出纳人员工作内容

时间：2021-03-11 20:43:53 职场资讯我要投稿

出纳人员工作内容

　　出纳人员工作内容有哪些？出纳的工作职责对于出纳明确自身是做什么的有很大的帮助。以下是小编为您整理的出纳人员工作内容相关资料，欢迎阅读！

出纳人员工作内容

　　出纳人员工作内容1

　　1、办理现金收支，严格按照规定收付款项。严格按照国家有关现金管理制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证进行复核，办理款项收付。

　　2、保管库存现金，保管有价证券。对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银行。

　　3、登记日记账，保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。

　　4、保管有关印章，登记注销支票。出纳人员所管的印章必须妥善保管，严格按照规定用途使用。但签发支票的各种印章，不得全部交由出纳一人保管。

　　5、执行工资计划，监督工资使用。根据批准的工资计划，会同劳动人事部门，严格按照规定掌握工资和奖金的支付，分析工资计划的执行情况。

　　6、负责工资核算，提供工资数据。按照工资总额的组成和工资的领取对象，进行明细核算。根据管理部门的要求，编制有关工资总额报表。

　　出纳人员工作内容2

　　1、办理银行存款和现金领取。

　　2、负责支票、汇票、发票、收据管理。

　　3、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章。

　　4、负责报销差旅费的工作。

　　①员工出差分借支和不可借支,若需要借支就必须填写借支单,然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后

　　由出纳发款。

　　②员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名

　　进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。

　　5、员工工资的`发放。

　　(1)出纳工作细则：工作事项及审验等程序;失误防范及纠正程序;现金收付：

　　①现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。若收到假币予以没收，由责任人负责。

　　②现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。多付或少付金额，由责任人负责。

　　③把每日收到的现金送到银行。不得“坐支”。

　　④每日做好日常的现金盘存工作,做到账实相符. 做好现金结报单.防止现金盈亏.下班后现金与等价物交还总经理处。

　　⑤一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。特殊情况需审批。

　　⑥员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字,批准并用借支单借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。

　　(2)银行账处理：

　　①登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。

　　②每日结出各账户存款余额,以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况,以调度资金.每日下班之前填制结报单。

　　③保管好各种空白支票，不得随意乱放。

　　④公司账务章平时由出纳保管。每日下班后账务章交总经理处。

　　(3)报销审核：

　　①在支付证明单上经办人是否签字,证明人是否签字;若无,应补

　　②附在支付证明单后的原始票据是否有涂改;若有,问明原因或不予报销.

　　③正规发票是否与收据混贴。若有，应分开贴。

　　④支付证明单上填写的项目是否超过3项。若超过，应重填。

　　⑤大、小金额是否相符。若不相符，应更正重填。

　　⑥报销内容是否属合理的报销; 若不属,应拒绝报销,有特殊原因,应经审批.

　　⑦支付证明单上是否有总经理签字。若无，不予报销。

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