公司员工尽职调查报告

时间：2021-02-23 09:06:46 调查报告我要投稿

公司员工尽职调查报告

　　一、项目总体概况

公司员工尽职调查报告

　　（一）信托名称：

　　（二）申请发行人（融资人）：如东县鑫源投资发展集团有限公司（政府融资平台名单外）

　　（三）受托人：方正东亚信托有限责任公司

　　（四）信托发行规模：总规模4个亿。分2其发行，第一期1亿元，第二期3亿元。

　　（五）项目发行地点：江苏

　　（六）期限： 24个月

　　（七）贷款（融资）年利率： 12.1%

　　（八）投资者预期年收益率和分配方式： 10.6%（含销售费用），按季度分配

　　（九）信托本息收取方式：每季度收取利息，本金一次性偿还

　　（十）我司收益及收取方式：信托报酬1.5%，按年收取。

　　（十一）申请发行人（融资人）融资总成本明细：总成本12.1%，我司收取1.5%的信托报酬，，委托人预期收益率10.6%（含销售费用）

　　（十二）代理行和托管行南京银行如东支行

　　（十三）推介期：

　　（十四）项目申请背景介绍：经南京银行推荐，全国百强县江苏省如东县

　　（56位）国有独资企业—如东县鑫源投资发展集团有限公司提出融资意向，申请以信托计划募集资金，指定用于如东县第二污水处理厂及排海通道建设项目。

　　资金用于：

　　展集团有限公司合法拥有的对如东县开泰城建投资有限公司的合同债权，在信托计划存续期间，融资人如东县鑫源投资发展集团有限公司溢价回购标的合同债权，并支付溢价款，到期支付转让价款，实现信托资金的退出。融资人溢价款和转让价款的资金来源于如东县内的土地出让收入。

　　（十五）信托目的：信托资金用于如东县的基础设施建设

　　（十六）信托资金用途：信托资金用于如东县第二污水处理厂及排海通道建设项目。

　　（十七）还款来源：融资人的经营收入，主要为融资人土地出让收入。融资人目前已经拥有价值9.1亿元的国有土地使用权（576亩），未来融资人每年可取得土地出让指标约为500亩/每年的商服用地。

　　（十八）还款保障措施：①如东县开泰城建投资有限公司提供连带责任担保。②如东县开泰城建投资有限公司提供出让的商服土地抵押。根据国佳评估公司的评估报告，抵押率为47%。

　　二、申请发行人（融资人）概况

　　（一）工商执照

　　1、名称： 2、编号：

　　（二）中华人民共和国组织机构代码证号码：

　　（三）法人代表证明书

　　1、名称： 2、编号：

　　（四）贷款卡卡号：

　　（五）注册资本： 20000万元

　　（六）企业性质：国有独资

　　（七）成立日期及经营年限： 20xx年1月28日至2060年1月27日。经营范围：城市基础设施投资开发、公益设施、建材销售。

　　（八）最近一期财务报表（20xx年10月）

　　1、总资产：

　　（1）流动资产金额及主要构成来源的具体解释：流动资产25673

　　万元，其中货币资金4296万元；应收账款9021万元，其他应收款8290万元，主要是应收各承建商的欠款、政府部门因项目产生的欠款。存货4063万元，主要是施工建筑用原材料。

　　（2）长期投资金额及其主要构成来源的具体解释：长期股权投资

　　（3）固定资产金额及主要构成来源的具体解释：固定资产106万元，主要办公场所和办公设备。

　　（4）在建工程金额及其主要构成来源的具体解释：在建工程836万元，主要是广电局停车场。

　　（5）无形资产及其它：无形资产91156万元，主要是土地使用权。

　　2、负债

　　（1）流动负债金额及主要构成来源的具体解释：流动负债3181万元，其中应付账款1209万元，主要是应付其他建筑材料供应商的.款项，其他应付款1908万元，是应付政府和其他平台公司的款项。

　　（2）长期负债金额及主要构成来源的具体解释：无（3）其它：无

　　3中实收资本20000万元，资本公积1030万元，未分配利润3010万元。净资产较大的原因是计入了土地资产。 4直至到20xx年10月为止，公司每年的收入8526万元、14520万元、元、2131万元、2419万元。

　　5现金流，无银行借款等筹资活动，近三年现金流保持总体平衡。

　　6主要职能是如东县的基础设施，包括路桥、排水管道、道路等。公司的收入来源为土地的出让金收入。目前公司计入土地9.1亿元，是已办证的土地。

　　另外：当地土地部门每年给予融资人的可出让的用地土地指标不低于500亩，按照住宅用地200万/亩计算，每年的土地出让收益至少在10亿元左右。融资人的偿债能力基于土地出让及项目代建收入。

　　需揭示的风险是，融资人每年直接出让500亩的住宅用地获得需求来确定。目前整体上看，各工程承包商的垫付资金，银行的借款，包括其他融资方式都是政府平台获得现金流的来源。信托经理认为，在县级政府、人大、财政的监管下，土地管理部门也承诺了土地出让指标，融资人的偿债能力有一定保障。

　　（十一）如申请发行人为土地储备中心或当地土地经营机构：

　　（十二）或有负债及内、外担保情况说明：无

　　（十三）在该行业所处的地位(竞争力)和当地的市场份额：如东县鑫源投资发展集团有限公司如东县较大的投融资平台，公司法人代表为如东县住房和城乡建设局局长，当地城建及基础设施项目大部分由该公司承建。

　　（十四）申请发行人的股东和董事会（或主管部门）是否对此次融资的表示同

　　意情况说明：如东县政府、人大、财政局，公司董事会均同意。

　　主要针对项目各主要关联方（如股东、子公司、主要投资人和合伙人等）之间的产权及其相互关系

　　1、股东名称、股份结构和股东背景简单介绍：方圆城建投资有限公司，占比70%。

　　2、主要投资人和合伙人的背景简单介绍：

　　3、其它有关关联方的简单介绍：

　　三、担保方概况：

　　（一）担保如为政府承诺列入财政预算的，则以当地财政局为调查对象，考察当地财政状况。

　　如东县2011年全县财政地方一般收入预算为250000万元，实际完成253906万元，占年初预算的101.6%，比上年增长33.4%。2011年全县财政基金收入预算为214800万元，实际完成211230万元，占年初预算的98.3%，比上年增长18.5%。全县实现财政总收入657922万元, 比上年增长30.6%。

　　如东县政府债务率为60.31%，维持在较低水平。低于国际预警线。

　　2、本级财政局当前内、外担保情况：

　　3、本级财政局当前内、外的或有及潜在负债情况：

　　4、率来看，如东县财政收入去年增长幅度超过30%。预计地方一般财政收入20xx年可达33亿，2013年42.9亿，2014年55.7亿元。

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