仓库盘点报告

时间：2024-08-14 18:36:48 其他报告我要投稿

（通用）仓库盘点报告15篇

　　在人们越来越注重自身素养的今天，报告的适用范围越来越广泛，报告根据用途的不同也有着不同的类型。你还在对写报告感到一筹莫展吗？下面是小编收集整理的仓库盘点报告，欢迎阅读与收藏。

（通用）仓库盘点报告15篇

仓库盘点报告1

　　盘点基准日：20xx年6月27日-20xx年6月30日

　　初盘时间：20xx年6月27日-6月30日

　　抽点时间：20xx年7月1日-7月10日

　　初盘人员：各部门人员

　　抽点人员：财务部

　　盘点范围：工模、生产原材料、半成品、成品

　　盘点方法：

　　1、根据公司的实际情况，采取不停产的动态盘点。

　　2、工模部、生产仓库（原料、半成品、成品）、喷油课、注塑课人员将本部门的原料、半成品、成品进行初盘，初盘时各部门人员对材料、成品、半成品采取全盘的原则盘点；

　　3、财务部对各部门进行抽盘，根据“实存数=初盘-出货（领用）数，实存数=初盘数+进料数”计算实存数。财务人员对一般物品抽取30%进行抽盘，对红铜等贵重物料进行全盘。

　　4、将盘点结果与盘点日财务账面记录进行核对，寻找并分析差异原因，判断盘点结果是否可以接受。

　　盘点情况：

　　（1）原计划在六月份的`最后4天完成盘点工作，但因人员事假、产假、工作量过大等原因最终盘点在7月10日完成。

　　（2）在盘点工模仓库是因工模部仓库管理员刚到职不久，导致存货数据不能及时更新，经过盘点，工模部仓库管理员已重新对工模部仓库进行清理，达到数目明确，清晰。

　　（3）生产部成品、半成品仓因地方狭窄、大量存货而导致“找一款产品如大海捞针”，更导致无法找到同款产品。

　　（4）喷油课一道工序完成后半成品装箱没有标明数量，例如：平板电脑后壳喷油完成后装箱，生产员工没有标明实际数量，物料员只能粗略估计数量，导致数据不清，已要求喷油课在生产装箱时一定要标明该箱产品的“明确数量”。

　　盘点结果：

　　差异原因主要为：

　　盘点结论：

　　我们认为，客户的盘点差异较小，盘点结果基本可靠，存货管理基本可以信赖。

仓库盘点报告2

　　为加强公司的物资管理，按照总部盘点通知的要求，核实库存材料的实际情况和使用效率，为下一步的工作获得真实的数据，并发现问题，拟在后续的工作中加以改进，定于对本公司的库存材料进行盘点。

　　盘点时间：

　　20xx年07月01日—07月02日

　　盘点人员：

　　财务人员、生产部人员和仓库管理员

　　盘点范围：

　　仓库内原材料、中间体、成品、辅材。

　　盘点方法：

　　采用实地盘存制，根据ERP系统6月底结存量明细对库存物料逐个核对。

　　盘点结果如下：

　　原材料：在库原材料有70种，盘盈物料有7种，盘亏物料2种。其中氰氨基甲酸甲酯的盘盈是因为计量的误差；石灰氮盘盈主要是来货为吨袋包装过地磅，车间使用为每批投料25袋共625KG，盘盈说明每小袋的重量不足25KG。其他盘盈盘亏都为分料或计量误差。

　　中间体：中间体的盘点花费的时间较多，主要是物料管理员出库没做到先进先出的原则，在库中间体批号较乱，在盘点过程中要逐一记录并核对折干量，给盘点工作带来了麻烦。中间体盘点的结果较好，基本上账物相符，个别物料有差异，差异情况主要是水分折干计算误差。

　　成品：第一、成品盘点过程中存在的问题主要是销售开票不及时，盘点时有些销售的成品发票没有开，没能及时的通知财务和仓库。仓库、销售、财务经过多次核对才搞清楚。第二、对不合格产品的返工损耗仓库做账是没有及时的减掉，也导致了个别产品出现小的差异。

　　辅材：在库20xx余种，本次抽盘100种，其中盘盈5种，盘亏8种。盘点合格率87%，差异的主要原因是材料在领用时偶尔有机修人员自己进入库房取用，经常有拿错型号的情况（串规格）。整改措施:仓管人要严格管理规程操作，防止多领、少领、错领。任何人不办理领料手续不得以任何名义从仓库拿走物品。不按要求执行的仓库管理员拒绝发料。

　　物料部：赵明明

　　仓库盘点报告7

　　1、根据公司的实际情况，由库区事先准备好盘点单,要求按产品系列编号并且连号.

　　2、每月1日上午8:30开始盘点,仓库冻结一切库存的收,发,移动操作.

　　3、仓库主管责协调具体的盘点工作,发放盘点单.

　　4、仓库,财务部分别指定每一个存储区域的盘点负责人.要求每一个区域都有相应的盘点员（仓管员）和财务复核人员,由财务人员担任该区域的盘点组长.

　　5、实施盘点,由仓管员进行盘点,财务人员复核.对有疑问的产品有权开查看

　　6、财务部人员收取所有的盘点清单,要求所有清单连号,没有遗漏.并进行汇总.

　　7、与仓库统计员对比财务软件帐目,比较差异.

　　8、对比差异报告,由仓库对差异项进行复盘.

　　9、再次对复盘结果进行汇总,并与财务软件帐目比较差异.

　　10、仓库分析差异原因,作详细书面报告,同时提出差异调整申请.

　　11、财务经理及总经理对差异调查报告及差异调整申请进行审批.

　　12、仓库根据审批情况作库存差异调整.

　　13、财务部根据审批情况作库存财务帐差异调整.

　　盘点基准日：20xx年xx月xx日

　　盘点时间：20xx年xx月xx日、xx月xx日

　　抽点时间：20xx年xx月xx日、xx月xx日

　　抽点人员：××会计师事务所：×× ××× ××

　　××有限公司财务人员及柜台人员

　　盘点范围：××有限公司的全部存货。

　　盘点方法：

　　1．我们根据盘点日客户各部门实际存货情况，选取存货余额所占比重最大的采购六部（52.10%）、采购七部（20.30%）和采购五部（18.20%）进行监盘。

　　2．以上选取的部门中再选择存货余额最大的小组：六部的茶酒保健品组（35%）和洗涤用品组（29%）、七部的库房（21%）和前台的`戒指项链组（38%）、五部的家电采购组（58%）等，对以上小组中的全部或部分商品进行抽盘；抽盘过程中，我们执行了从盘点表到实物、再从实物到盘点表的抽查程序。

　　3．将盘点结果与盘点日财务账面记录进行核对，寻找并分析差异原因，判断盘点结果是否可以接受。

　　盘点情况：

　　1．原计划选取的采购一部，因盘点日总体存货余额下降，实际监盘时不再选取；

　　2．我们注意到，客户的存货摆放基本整齐，货品保存完好，无明显残破毁损情况；盘点人员对货物的品种、摆放等情况熟悉；

　　3．盘点结果：账面数量与初次盘点的实际数量存在差异，金额约为-129,185.56，占盘点日存货总额的1.5%；主要差异部门为六部的食品柜组（超市），金额约为 -129,281.60；

　　4．差异原因主要为：

　　A．超市商品一般失窃现象比较严重，这是造成差异的主要原因；

　　B．盘点中商品编码记录有误，造成漏盘、误盘等；

　　C．盘点时计量、记录出现错误；

　　D．盘点结果录入时出现差错。

　　5．客户已组织人员对出现差异的部门进行复盘，最终盘点结果将于近期得出。

　　盘点结论：

　　我们认为，客户的盘点差异较小，盘点结果基本可靠，存货管理基本可以信赖。

仓库盘点报告3

　　XX年XX月XX日泾阳公司审计、财务等相关人员按照下发的关于对各子(分)公司机电备件库房进行盘点的通知，对机电设备备品备件库存物资进行了盘点，盘点流程如下：

　　盘点日期：至盘点人：

　　监盘人：主盘人：盘点范围：机械设备备品备件、电气设备备品备件、移动设备备品备件、润滑油脂、橡胶制品、研磨材料、耐火材料、焊接材料、收尘袋、透气层、输送带、异形、高强及M24以上的螺栓螺母等。盘点结果：

　　盘点说明：

　　1、盘亏原因分析：

　　(1)出现的盘亏现象，主要是由于在盘点基准日与盘点日期间各分厂已支领物资，但出库手续尚未办理完毕(11月30日前办理完出库手续)。

　　(2)由于当时对方情况紧急，未出具任何手续，事后又未补办，导致在盘库时出现盘亏现象。

　　2、解决措施

　　(1)对于各部门办理出库时，必须手续齐全才能支领，生产急用的物资可先予支领，但在三日内需补办完所有手续。

　　(2)针对上述借出的物资，物资部及时联系对方相关人员，根据其单位生产的实际情况，办理归还或让售手续，保证各公司账实相符。对借调物资超过1个月未归还的及时做让售处理。同时加强物资库房管理，在人员工作变动时，所涉及工作内容必须交接清楚，责任划分明确。

　　3、盘盈物资原因分析

　　(1)机械设备备品备件XX万元、电器设备备品备件XX万元、移动设备备品备件XX万元均属于账外物资(已单独建立帐外物资台账)。

　　(2)总部下发文件禁止公司各分厂设二级库，所以各分厂把已出库但未使用的全退回库房，导致出现盘盈物资。

　　4、解决措施

　　(1)在以后的工作中库管员应把物资库房的'物资分类，把所有账外物资放在一个区域，单独建立书面台账，这样不仅有利于库管员工作，同时也有利于财务盘库。

　　(2)针对二级库退回暂存物资库房的物资，联系各分厂，若确定近期不再使用，督促及时办理退库手续，物资部建立退库台账，禁止设置二级库房，各分厂根据生产实际需要，用什么出什么、用多少出多少，不允许提前出库。

　　一、通过此次盘点：

　　1、对库房物资存放进行定库定架定层定位并明确标识，同时在ERP系统中已录入储存位置，极大地减少了盘点难度。

　　2、对所有的物资进行挂牌，明确区分在账、寄售及各分厂还回的二级库房物资。同类物资统一摆放，对还未办理入库手续及待检区的物资统一存放在指定位置。

　　3、需严格执行物资的出入库管理流程，收货需以EMES系统中的定单和送货清单为依据，急件物资到货需要急件计划审批单，否则不予入库。库房管理人员及时对新入库以及新支领物资的数量进行登记和修正，与物资入出库同步进行，避免脱节。

　　4、对于不在账物资，物资部结合相关人员，已建立书面台账，明确不在账物资种类、名称、数量等相关信息，并存放在统一的位置，便于盘点和账务处理。

　　5、对于外借给关联公司的物资必须出具书面形式的借条，相关领导签字并盖章，物资部及时跟踪，确保物资归还或让售手续在一个月内处理完毕。

　　6、维护EMES物资系统，统一物资编码，便于盘点和账务处理，同时对申报及审核需求计划提供便利，对降低物资库存有正面影响。

　　二、库存物资情况：

　　1、截止10月31日机械设备备品备件库存金额XX万元、移动设备备品备件XX万元，合计XX万元，其中三年以上备件XX万元、设备XX万元(含基建剩余备件XX万元)，2-3年备件XX万元、设备XX万元，1-2年备件XX万元、设备XX万元，1年内备件XX万元、设备X万元。盘亏金额XX万元，盘盈金额 XX万元。

　　2、截止10月31日电器设备备品备件库存金额XX万元，其中三年以上备件XX万元、设备XX万元(含基建剩余备件XX万元)，2-3年备件XX万元、设备XX万元，1-2年备件XX万元、设备0万元，1年内备件XX万元、设备XX万元。盘亏金额XX万元，盘盈金额XX万元。

　　公司名称：

　　XX年XX月XX日

　　仓库盘点差异分析报告四

　　盘点范围：

　　xx有限公司的全部存货。

　　盘点方法：

　　1．我们根据盘点日客户各部门实际存货情况，选取存货余额所占比重最大的采购六部（52.10%）、采购七部（20.30%）和采购五部（18.20%）进行监盘。

　　2．以上选取的部门中再选择存货余额最大的小组：六部的茶酒保健品组（35%）和洗涤用品组（29%）、七部的库房（21%）和前台的戒指项链组（38%）、五部的家电采购组（58%）等，对以上小组中的全部或部分商品进行抽盘；抽盘过程中，我们执行了从盘点表到实物、再从实物到盘点表的抽查程序。

　　3．将盘点结果与盘点日财务账面记录进行核对，寻找并分析差异原因，判断盘点结果是否可以接受。

　　盘点情况：

　　1．原计划选取的采购一部，因盘点日总体存货余额下降，实际监盘时不再选取；

　　2．我们注意到，客户的存货摆放基本整齐，货品保存完好，无明显残破毁损情况；盘点人员对货物的品种、摆放等情况熟悉；

　　4．差异原因主要为：

　　A．超市商品一般失窃现象比较严重，这是造成差异的主要原因；

　　B．盘点中商品编码记录有误，造成漏盘、误盘等；

　　C．盘点时计量、记录出现错误；

　　D．盘点结果录入时出现差错。

　　5．客户已组织人员对出现差异的部门进行复盘，最终盘点结果将于近期得出。

　　盘点结论：

　　我们认为，客户的盘点差异较小，盘点结果基本可靠，存货管理基本可以信赖。

仓库盘点报告4

　　一、盘点目的

　　企业每天都进行大量的出库、入库行为，而期间的丢失、破损、报废等损耗更是无法准确掌握，就企业自身而言，盘点就是为了确切掌握某段时期内的库存数量以及损耗等信息，据此分析盈亏、改善管理，避免物料需求计划不准的问题。此外，一些盘点也是为了财务管理和外部审计的需要。

　　二、盘点范围

　　盘点范围包括对库存的盘点和对其他财产的盘点，如固定资产。其中，库存的盘点包括原物料、在制品（正在加工或等待继续加工，未检验）、半成品（完成加工或等待继续加工，已检验）、成品的盘点，或者塑料件、五金件、电子元件等的盘点，不同划分方式就会有不同的盘点范围，总之盘点范围直接决定盘点工作量的大小。

　　三、盘点方式

　　盘点方式有多种，而且不同的盘点方式可以组合运用，企业可以根据自身的情况加以选择。常见的盘点方式有定期盘点（年终盘点、年中盘点、季度盘点、月度盘点）和不定期盘点（如为特定目的对特定物料进行的`临时盘点），动态盘点（盘点过程中同时发生物料的出入库行为）和静态盘点，全面盘点和抽样盘点（抽样盘点可针对仓库、物料属性、仓管员等不同方向进行）。另外，还有一种常用的盘点方式循环盘点，即按循环盘点计划对某些物料进行周期性、不间断的盘点。由于成本考虑，循环盘点常用在车间库的盘点，价值高或流动快的物料盘点周期短些（频率高些），价值低或流动慢的物料盘点周期长些（频率低些）。循环盘点可以持续有效地提高库存信息的精度，而且不影响生产。不管用哪种盘点方式，终极目标是用最少的盘点次数，达到最高水平的仓库管理。

　　四、盘点准备

　　失败的盘点既不能摸清家底、提升管理，又浪费了大量的人力和物力，所以盘点前充分准备、合理筹划是非常必要的。盘点准备主要是成立盘点工作组，制定盘点方案，确定盘点范围、盘点方式、盘点日程表等工作安排。要召开动员会，必要时先对盘点人员进行培训，各盘点小组负责人、仓管员、盘点人员组织各自的碰头会，以明确工作安排，盘点物料位置，人员分工等，确保盘点工作务实高效。盘点前，物料要先整理归类，放置在同一区域，盘点用的报表、表格、卡片、手叉车、堆高机、人字梯也要事先准备好。以年终静态盘点为例，采购通知供应商物料要么提前送到，要么推迟再送，不良品在盘点前需退回供应商。生产线的不良品及未使用完的物料按退料手续退到仓库，若为成品应立即办理入库，同时任何的借料、欠料都必须在盘点日期前作以了断。除了有些不易搬动的大宗物料外，车间库位清零。

　　五、实施盘点

　　盘点应由盘点总指挥统一部署，下设盘点小组、稽核小组、统计小组、保障小组等。各盘点小组组长及对应仓管员负责分管库位区域的盘点，各部门部长到岗督促、协调盘点过程中的细节，盘点过程中遇到任何异常及时向盘点总指挥报告，这样从组织上保证盘点工作责任到人。稽核组在盘点结束后对盘点情况进行抽查，看盘点卡上的物料编码、库位、数量与真实环境是否相符，记录抽查的结果，并对差异大的物料要求重新盘点。统计小组则准确无误地将盘点卡上的物料编码、库位、数量统计到专用电子表格。保障组除了后勤保障外，还要有品质人员及时对品质不明的物料判定结果，工程人员及时提供未入系统物料的新编码。

　　盘点物料时，最好一人盘点，一人核点，并且“盘点统计表”每小段应核对一次，无误者于该表上互相签名确认。若有出入者，必须重新盘点。应将生产线物料与仓库物料区分开来。如有仓库物料存放于生产线，需要明确标示物料所属部门。对于盘点出的车间不良品应按退料手续办理退库，对于仓库不良品应办理供应商退货，并在退货后及时传递退料单到录单员，以便扣减供应商货款。盘点过程中如发现没有编码的物料（如呆滞品、报废品），都集中到一个指定的地方并记录，以便工程师判定给予物料编码。

　　对于盘点卡的使用，如当时笔者公司盘点卡有蓝、黄、红、白四种颜色，蓝色标示合格品，黄色标示待处理品，红色标示不良品（报废品、退货品），白色标示生产线在制品（盘点前关闭未完工的mo），并且规定各小组负责人提前领取盘点卡，按编号登记，有效的盘点卡第一联交回，作废的盘点卡必须退回两联。盘点卡的张贴应按照仓管员的要求执行，部分物品不可直接粘贴在物料品，如彩盒、大箱、成品外箱等物料。

　　六、盘点后的工作

　　1、每个小组将盘点卡统计并制作电子表格，由指定人员将数据汇总，完成账存数与实存数的对应，生成盘点盈亏报表，并填列差异原因及处理意见后，报公司领导审批。

　　2、盘点数据录入。仓库根据审批情况作库存差异调整，财务根据审批情况作库存财务帐差异调整。

　　3、对盘点发现的差额、错误、呆滞、盈亏、损耗等情况，应分别予以处理，并防止以后再发生。不足料迅速办理订购；呆料可以调拨其他单位利用或与其他公司交换处理，也可以修改再利用，借新产品设计时用掉，或打折扣退给原来的供应商；废料作变卖和回收处理。此外，应加强车间、仓库5s工作。

　　4、根据盘点情况，对相关人员进行奖惩。

　　七、注意事项

　　1、盘点工作异常情况应对。如出勤异常，小组中如果出现人员未按时到位，应及时报告相关领导并通知储备人员到岗；进度异常，如果有小组盘点进度落后于计划，小组负责人应在第一时间报告相关领导，并及时采取措施，确保一定按期完成。

　　2、盘点工作的后勤保障。很多盘点都安排在节假日，参加盘点的人员不得请假，还应建立储备人员名单和联络方式，确保启用时及时到岗。另外要安排好厂车、饭堂等后勤工作，期间工资要翻倍发放。

　　3、盘点工作应注意安全。立体仓高层严禁人员攀爬，第二、三层上架前，确认梯子放牢后方可上架；高空作业一定要看准、走稳、慢慢移动；化学品的搬运，一定要轻拿轻放，严格按照化学品储运方式操作；钢板在搬运过程中，一定要戴上手套，切忌蛮力操作等等。

　　4、未结订单对盘点的影响。有些企业在盘点前，先关闭未完工的生产订单，这样盘点比较简单，其实从理论上是可以不关闭的，系统也没这样要求。考虑未完成的mo、po、co是在系统初始化时要做的，盘点实际上和mo没关系，在制品盘点要进行账面还原处理，如何做要看具体情况，有的客户甚至自己编程序来解决。未完成的po不影响财务，只是入库那部分影响财务，未完成的co也不影响财务，只是发出的那部分影响财务。

仓库盘点报告5

　　各位领导：

　　您好！

　　八月盘点于20xx年8月31日完成，对生产部大部分物料进行的盘点经过分析，得出此次盘点结果如下：

　　盘点方式：一次终结盘点

　　盘点范围：外购仓

　　盘点方法：

　　1、采用仓库负责人主导盘点工作，调拨人手辅助盘点，为最终盘点的方式；

　　2、对外购仓库，两大物料存放区域同时同步盘点的方式，两个小组及仓库共计

　　两个地点，盘点A、B、C三大物料种类；

　　3、由于是月度盘点，主要采用由PMC内部自行盘点。

　　4、将盘点结果与盘点日8月31日财务账面记录进行核对，寻找并分析差异原因，

　　判断盘点结果是否可以接受。盘点情况：

　　一、盘点状况：

　　A类：存货摆放整齐，货品保存完好，无明显残破毁损情况。

　　B类：存货摆放基本整齐，货品保存较完好，95%以上无明显残破毁损情况。 C类：存货摆放基本整齐，货品保存80%完好，95%以上无明显残破毁损情况。

　　二、盘点结果：

　　8月盘点的实际数量与账面差异占盘点存货总额的4%。其中****盘亏，盘亏总数量为**个，其中****盘赢，盘赢总数量为**个，其余物料盘点无差异。

　　三、盈亏问题点：

　　1. C类物料一部分（如膨胀套、包装纸、5*10自封袋等）由于部分是物料到位后，整批量开至组装，过程中出现漏开单。

　　2. A类物料一部分（如锌合金、软管、阀芯等），其中锌合金物料，属内部调拨，流程中到货没有品检检验，仓库只能抽出部分产品进行抽检，导致部分物料混料，数量短少。

　　3.软管类物料摆放不够整齐，盘点中出现混料。

　　4.部分材料，采购回来直接进入车间生产，没有及时入库。

　　四、原因分析：

　　1. 人员细心程度不够，未按数量逐一清点实物（锌合金、软管类）。及发货后未能及时开调拨单据至组装。

　　2. 仓储6S方面未监控到位，物料摆放杂乱，导致物料混料。

　　五、解决方案

　　1.对于漏开单现象，后期对照C类小配件，进行每日抽查，保证数据的准确性。

　　2.来料部分，由仓储组长负责监督，当日单据必须在当日完成，如有特殊原因，备注说明。

　　3.针对锌合金物料混料，要求仓管对产品进行40%抽检，如发现问题，不予接收。

　　4.针对仓储6S方面，已制定相关管理规定，后期按照相关制度，严格执行。

　　六、后续工作重点

　　1、加强管理。物料管理作为仓储管理中的一项重要工作，一定要做到，把好出

　　入关，规范程序，常抓不懈；确保物料的账务一致性。

　　2、严格检查。对物料要定期抽查，发现问题，及时反馈，妥善处理。

　　3、抓好落实。重点是做好仓储物料管理流程、制度的`落实。在加强日常管理的同时，做好信息的反馈和异常追踪，努力把仓储管理工作提高到一个新水平。

仓库盘点报告6

　　一、盘点稽核背景

　　20xx年2月28日，公司财务部组织对生产系统及车间物资进行盘点，公司相关领导指示20xx年3月1日生产审计部与财务部联合对这次盘点进行稽核。

　　二、盘点稽核结果

　　见《生产审计实物核查记录》

　　三、盘点问题分析

　　1、对三楼仓库（原郭勇军管理）盘点表共核查43项，其中27项物料（除铜材外）中有1项盘盈，2项盘亏，有16项为铜材，其中有1项重量相符，其他15项重量其本不符，账物差错率为41.86%。

　　主要原因有：

　　1-1出库时仓库按理论重量出库，盘点按理论重量核实，将会造成理论与实际不符。

　　1-2记账错误：三楼仓库中R10x30x2400铜排，在记账中误将243根为1458Kg记账为4026Kg，账上比实际多出约420根。

　　2、对二楼仓库(李井军管理)盘点表共核查18项，有2项符合、11项盘盈、5项盘亏。账物差错率为88.89%

　　3、对二楼仓库（张清梅管理）盘点表共核查24项，其中3项盘盈。账物差错率为12.5%

　　4、本次合计对仓库物资进行了85项次账物核查，结果有37项次账物不符，共计差错率为43.53%

　　四、建议

　　仓库作为生产物流系统的心脏，仓库物资管理的好坏直接影响生产计划的实施和生产进度的控制，对此次仓库盘点表稽核的结果很不理想，造成此结果的.原因是多方面的，但人员频繁的更换、物资摆放、出入库的管理流程等对库存的准确性都有影响。相关的管理问题在这里也就不用多说，说多了也不起任何作用，目前仓库管理已经到了紧急整治的地步，请相关部门尽快完善仓库管理的最基本的文件制度：《仓库平面示意图》、《进料作业流程》、《物料储存、保管、搬运管理办法》、《领（发）料作业流程》、《退料作业流程》、《补料作业流程》、《成品进仓作业流程》、《成品出仓作业流程》、《账务处理规定》。加快仓库人员的培训和人员配置，建立岗位绩效考核和上下工序问责制。请相关部门和领导加快生产系统管理体制改革的决心和进程。有针对性的加快中高层管理人员培训。请相关部门和管理人员予以高度重视。

仓库盘点报告7

　1.目的'：

　　为保证公司商品数量准确，做到账、货一致，特制定此制度。

　　2.范围：

　　本制度所称盘点范围包含公司库存商品。

　　3.方式：

　　每半年进行全面盘点；不定期进行动态盘点，动态盘点品种不低于门店库存数五分之一。

　　动态盘点重点在于贵重商品及特殊管理药品盘点。

　　4.人员以及职责：

　　公司盘点工作由仓储物流部负责组织、实施；财务部负责监督盘点及审核盈亏。

　　公司仓储物流部为资产管理第一责任人。

　　财务部有权对库存商品进行定期或不定期抽盘。

　　5.盘点计划

　　固定盘点前由仓储部发出盘点通知，拟定盘点计划并召集盘点会议布置各项盘点事宜。

　　不定期盘点可随时进行，不需预先通知。

　　6.盘点前准备工作

　　盘点前各参与盘点人员应对自己须盘商品存放地点、商品规格，批号效期等数据查询熟练掌握。

　　盘点期间停止开票及收发货物，系统预留相关信息必须及时处理，保证商品账目清晰，实物保持静止状态。

　　7.盘点工作

　　盘点时由两人一组，依据分发的盘点表清点实物并登记。

　　盘点人员注意掌握盘点技巧，避免误盘、漏盘与重复盘。

　　实际盘点时应认真核对数量，清点数量后应将商品整齐摆放。盘点人员必须核对库存实物与盘点表记录，按实填写。

　　8.盘点数据

　　盘点完毕，负责人将所有盘点表回收，对照库存表领取情况，保证库存表完整无缺后交由录入人员录入电脑系统。

　　录入员发现差异应交由复盘人员进行复盘。

　　盘点差异应注明原因，区分责任人，无原因视同责任人完全过失。

　　复盘人员将复盘结果交由录入人员录入电脑系统。

　　9.盘点报告

　　盘点结束后，仓储物流部及时与财务部核对差异，核算差异金额。

　　盘点结果以盘点报告形式出具，全面叙述盘点过程以及发现问题、改进办法。

　　经总经理批准后盘点差异允许调整。

　　10.盘点纪律

　　盘点数据以实际为主，严禁弄虚作假、隐藏、涂改，一经发现，严肃处理。

　　盘点人员无条件服从组织人指挥，任何扰乱盘点秩序者，严肃处理。

　　盘点时间为月底最后一个周六上午，视为工作时间，没有特殊情况不得请假。

　　11.盘点处理

　　对所保管商品有盗卖、转换或营私舞弊者，涉及犯罪的移交公安机关处理，其余则由综合管理部会同财务部决定处理办法。

　　对帐务保管不善，遗漏单据、错误处理账务者、帐面不清晰者，给予警告或调离原岗位处理。

　　对于未尽职责导致保管商品损失、被窃或者无原因盘亏者，由责任人承担原价赔偿责任。

仓库盘点报告8

　　1目的

　　规范仓储物资管理，有效降低库存，及时处理存货、盘活公司资产，确保账、卡、物相符。

　　2适用范围

　　本制度适用于浙江美欣达印染集团股份有限公司坯布(原坯、割绒坯)和成品仓库盘点管理。

　　3职责

　　财务部储运科负责仓储物资盘点的归口管理，各仓库负责实施，相关部门配合实施。

　　4工作程序

　　盘点对象

　　本制度盘点对象系指贮存于股份公司所属仓库的原坯、割绒坯和各厂生产入库的.成品布。

　　盘点方式

　　盘点分为月度、季度、年度盘点三种;

　　月度盘点由仓库每月底进行自盘，财务部不定期抽查;

　　季度、年度盘点由财务部派人监盘，仓储管理负责人安排仓库人员进行全面盘点。

　　盘点实施

　　月盘由仓库组长(负责人)组织仓贮人员进行帐、卡、物现场清点，做好盘点汇总记录，备份在月初3号前报财务部，如发生盘亏、盘盈或异常情况，及时向主管和财务部报告处理;

　　季盘和年度盘点由财务部派出监盘人员，到现场进行监督盘点，财务部要负责编制盘点计划，做好盘前入账结存，并在25号前将盘点计划通知仓库，各仓库主管根据财务部计划安排好仓贮人员进行帐、卡、物现场清点，盘点时财务监盘人必须到现场实施监督，仓库负责做好盘点汇总记录。盘点汇总表一式三份，在下月3号前分别报财务、经营部各一份，仓库留存一份。

　　盘点处理

　　各仓库经过月度自盘，季、年度监盘，发生盘亏、盘盈或出现超过规定期限的存货，仓库主管和相关责任部门应及时做出针对性处理意见，能处理的按公司规定自行处理，不能处理的上报公司财务部，按公司领导审批意见处理;

　　在盘点过程发现账载数量如因漏账、记错、算错、未结账或账面记载不清者，记账人员应视情节轻重予以处分，情况严重者或给公司造成经济损失的，应酌情承担赔偿责任;

　　账载数字如有涂改未盖章、签章、签证等凭证未整理难以查核，有虚构数字者，将酌情处理和处罚;

　　仓管人员未尽保管责任或由于过失或误发致使公司财物损失的，相关责任人应承担相应赔偿责任。

　　盘点管理

　　仓库在盘点过程中相关人员应及时做好库存物资规范堆放和状态标识，确保消防畅通、堆放整齐，标识，记录清晰有效;

　　公司所属二级单位各仓库可参照本制度适时建立盘点制度，对所属各类仓库按制度规定要求适时做好盘点和盘点记录，并将季盘、年盘汇总表报相应财务部门;

　　财务部负责做好仓库盘点监督管理，发现仓库不按本制度及时盘点或不能及时提供盘点汇总表的，财务部有权采取经济手段给予处罚，并责令限期完成盘点和补报盘点汇总表。

　　5相关记录：J06-06仓库盘点汇总表

仓库盘点报告9

　　盘点地点：仓库（半成品区、成品区、报废不良物料区）；

　　盘点时光：20xx年xx月xx日；

　　抽盘人：财务会计；

　　盘点范围：仓库各区域内物料；

　　盘点方法：根据ERP系统导出物料系统库存数据进行随机抽盘，要求实盘数量与系统帐存数量一致视为100%准确（如今日有出入库的则根据单据记录加减后为实际数量）；

　　盘点结果：锌铝原材料盘点11项、半成品盘点72项、成品盘点145项(成品：出货未及时扣帐差异2项。纸箱装箱不统一导致差异1项(料号：A041202-0230，帐存数量：174PCS，实盘数量：178PCS。

　　盘点分析：此次盘点时光较短，盘点结果不必须很全面，有必须的误差。但随机盘点结果总体合格率比较好，盘点中发现问题已调整完毕，后续需加强成品出货扣帐及时性。做到货出帐出同步；发现生产包装方式不一样时及时反馈及入库认真核对每一箱装箱标签标示数量，以保证库存准确率。

仓库盘点报告10

　　盘点基准日：

　　20xx年6月27日-20xx年6月30日

　　初盘时间：

　　20xx年6月27日-6月30日

　　抽点时间：

　　20xx年7月1日-7月10日

　　初盘人员：

　　各部门人员

　　抽点人员：

　　财务部

　　盘点范围：

　　工模、生产原材料、半成品、成品

　　盘点方法：

　　1、根据公司的实际情况，采取不停产的动态盘点。

　　2、工模部、生产仓库（原料、半成品、成品）、喷油课、注塑课人员将本部门的`原料、半成品、成品进行初盘，初盘时各部门人员对材料、成品、半成品采取全盘的原则盘点；

　　4、将盘点结果与盘点日财务账面记录进行核对，寻找并分析差异原因，判断盘点结果是否可以接受。

　　盘点情况：

　　（1）原计划在六月份的最后4天完成盘点工作，但因人员事假、产假、工作量过大等原因最终盘点在7月10日完成。

　　（3）生产部成品、半成品仓因地方狭窄、大量存货而导致“找一款产品如大海捞针”，更导致无法找到同款产品。

　　盘点结果：

　　差异原因主要为：

　　盘点结论：

　　我们认为，客户的盘点差异较小，盘点结果基本可靠，存货管理基本可以信赖。

仓库盘点报告11

　　新的一年到来了，对于我以前的工作来说，元旦节自然是好好休息娱乐的节假日之一。但是对于我现在的新工作来说，不仅是意味着休息，也意味着对一年来辛劳工作的总结以及新的一年有一个好的开始，而那个艰巨的任务则是年终盘点工作。

　　盘点工作对于一个仓库治理员来说并不生疏，因为那是每个月都必定要完成的工作。但是年终盘点却是一年一次的大型盘点，另每个人都不能有大意的心态，因为他首先关系我们公司高层对公司资产的了解及新年能有更好的开始，也是对我们工作人员的一个肯定。盘点前，大家都想热锅上的.一样，天天都为实物、卡、帐是否一致而忙碌着。不过我们的忙碌都是值得的，我们的工作是被别人所肯定的，因为我们的盘点工作进行的很顺利，这也是我们应该值得骄傲的，假如平时工作做的不好，盘点前再急再忙也没有用。虽然这次盘店结束了，很多好的方面都是我们要继续沿用下去的，但是还是出现了一些小小的问题，比如说:

　　1.在与物料员交接退好料等情况下时，假如物料员有多退料(在物料员讲明的情况下)我们的仓管员则应在交接完以后论情况把多于的物料置放与备品箱中，如不能拿出来则在外包箱中注明原因，以便于以后工作及盘店。

　　2.如有仓管员辞职或应工作需要而要换岗位的，接替的仓管员与原来的仓管员要做好接洽工作，在交接的时候对于所有的物料都要全数全点，已便于以后自己对物料更好的把握其状态及其他情况，做到真正的心里有数。

　　3.这次的盘点工作更加让我体会到了一个账务人员工作的要害性，所有的账务数据都要准确无误，这就更加要认真、细心、仔细。对于以后的工作将会更加自信。

　　来到公司，对与起初的不了解到现在的容入其中成为一份子，在这几个月中让我学到了很多东西，这在以前的学校工作中是完全不一样的，公司在逐渐的成长，我们也随着它逐渐长大学到很多知识，这是大家都很欣慰的。

仓库盘点报告12

　　两次仓库盘点用时各用两天，复盘1次，串货为主要原因，另外新员工对药品熟知程度不够，进期人员流动频繁，药品贮存量加大，仓库面积有限，往来帐目处理环节有问题，以及在其他单据调整批号时账目不付，盘点数量准确度欠缺。总上述原因整体商品盘短金额15978.301元。盘点结果不合格！盘点过程以下几个主要问题：

　　自从和江华滨交接以后，仓库就未有效严谨盘点，盘点总以时光任务紧等原因没能有效执行！每周动态盘点同时未执行！没有有效动态盘点和盘点致使各种配送差异不能及时解决，导致差异不断放大！必须执行有效严谨动态盘点和盘点！

　　前期仓库验收、上架、配货、复核、配送流程的改动调整，致使员工不能在短时光适应，情绪有所波动，没能够有效执行对发出药品二次复核。后期的单店管理模式由于出货量大任务紧，还有新员工没有进行专业技能培训匆匆上岗，致使在整个配送流程操作过程中不能有效避免差异，致使差异不断累积。

　　近期由于人员替代频繁，验配任务量的增加未能将有关仓库管理要求和配送体系向有关人员宣讲和培训，新进人员在实际工作中偏差较大。具体到仓库库存管理和配送上，就体现出库存和配送差异人为加大。

　　针对以上问题，拟做出以下工作调整：

　　仓库每周六动态盘点，每月20-25日间进行大盘点，严格按照本次盘点工作流程执行，留存盘点表发现问题及时解决，及时处理盘点差异，每月向财务部和业务部申报盘点结果。

　　将仓库分成5大区域，每个区域由一名熟练员工带1名实习生或学生，将基础管理资料及考核落实到各个区域。基础管理资料包括：卫生、陈列、货位号维护、货位号与货位对应、近效期管理、根据公司要求将商品下架、盘点、新员工培训。

　　针对目前新员工比较多的`情景，对新入职员工将配送及库存管理相关要求进行培训，同时监督各区域老员工对新员工的培训并进行考核。

仓库盘点报告13

　　物资设备与固定资产是企业完成各项生产任务与经营计划的物质条件和保障，固定资产管理是经营管理工作的重要组成部分，为提高固定资产的使用效率，防止资产的损坏和流失，根据我公司现行的固定资产管理制度，我部针对目前分局各项物资设备等进行了固定资产盘查，经过这次盘查后发现问题如下：

　　1、根据公司现行的固定资产管理制度，各单项固定资产需由各部门（单位）对其进行专人专项管理，但在实际盘点过程中发现，部分地方执行力度欠缺，无指定职责人员管理、如：维修及报损不及时，部分资产因位置变更原因，甚至出现无法查找等情景。这对于资产的核定和管理带来了极为不利的影响。

　　2、固定资产管理也需要与时俱进，在管理方式上也需要新的转变，如能够采用适用的固定资产软件管理，经过软件网络的构成，建立健全公司的固定资产台帐管理，也能够进一步保障固定资产准确、清晰，经过软件管理也可让公司领导全盘了解各部门（单位）资产情景，从而做出准确快捷的决策。

　　3、由于分局存在业务跨度大，部门（单位）多的情景，固定资产使用地点也相对分散，在必须程度上增加了实际资产核查的困难，也影响了核查的准确性。

　　4、已列入固定资产的各单项资产应由指定管理部门指定专人看管，对固定资产的变动及去向必须填写相应的固定资产转移单据，记录在案。各单项固定资产指定保管人员在资产管理期间内应对资产的保护、保养及维护负相应职责，资产出现问题时应及时上报。

　　5、对于固定资产的统计资料还不完善，资产管理制度还不健全，应当在今后工作中建立起来资产的购置、处理的.登记、备案和审批制度，并健全资产损失职责追究制度。

　　两次仓库盘点用时各用两天，复盘1次，串货为主要原因，另外新员工对药品熟知程度不够，进期人员流动频繁，药品贮存量加大，仓库面积有限，往来帐目处理环节有问题，以及在其他单据调整批号时账目不付，盘点数量准确度欠缺。总上述原因整体商品盘短金额15978.01元。盘点结果不合格！盘点过程以下几个主要问题：

　　自从和江华滨交接以后，仓库就未有效严谨盘点，盘点总以时间任务紧等原因没能有效执行！每周动态盘点同时未执行！没有有效动态盘点和盘点致使各种配送差异不能及时解决，导致差异不断放大！必须执行有效严谨动态盘点和盘点！

　　前期仓库验收、上架、配货、复核、配送流程的改动调整，致使员工不能在短时间适应，情绪有所波动，没能够有效执行对发出药品二次复核。后期的单店管理模式由于出货量大任务紧，还有新员工没有进行专业技能培训匆匆上岗，致使在整个配送流程操作过程中不能有效避免差异，致使差异不断累积。近期由于人员替代频繁，验配任务量的增加未能将有关仓库管理要求和配送体系向有关人员宣讲和培训，新进人员在实际工作中偏差较大。具体到仓库库存管理和配送上，就体现出库存和配送差异人为加大。

　　针对以上问题，拟做出以下工作调整：

　　将仓库分成5大区域，每个区域由一名熟练员工带1名实习生或学生，将基础管理内容及考核落实到各个区域。基础管理内容包括：卫生、陈列、货位号维护、货位号与货位对应、近效期管理、根据公司要求将商品下架、盘点、新员工培训。项目卫生陈列货位号维护要求地面货架及商品整洁，将不用物料归入相关区域摆放整齐散货上架整齐，箱货在底盘上码放确保本区域商品全部都有货架号时间每天配货后每天配货后配送及每次上货，但每周确认一次每周动态盘点确认调整每月盘点每周、每月每天备注货位号货位对应确保本区域商品货位号与实际货位完全对应近效期管理商品下架盘点新员工培训将本区域近效期商品向配送经理申报按照公司制度及配送经理要求安排商品下架动态盘点和每月盘点，查找确认差异熟练员工培训和管理新员工，并对新员工工作负主要责任针对目前新员工比较多的情况，对新入职员工将配送及库存管理相关要求进行培训，同时监督各区域老员工对新员工的培训并进行考核。

仓库盘点报告14

一、目的

　　本次盘点为了我公司和客户的物资、物料的账实情景得以真实体现，从而对盘点盈亏采取原因分析和纠正措施，确保后期物资、物料无差异，从而提升我司物资管理本事；

　　二、盘点时光：20xx年xx月xx日——20xx年xx月xx日

　　三、盘点对象：公司全部资产、工夹具及产品物料。

　　四、盘点结果

　　4.1产品物料

　　盈亏明细表：

　　原因分析：

　　此次物资盘亏主要为电子器件类（阻、容、感），主要用于产品贴片，产品验证，中试产品调试使用；盈亏原因为：产品贴片的正常损耗及产品维修的正常损耗、验证等相关使用，盘装物料点数的误差等造成物料的损耗；

　　整改措施：

　　1、针对维修物料类：PMC加强维修物料及整改、验证物料的损耗管控，提高整改和维修物料提报的准确性和及时性；

　　中试部及研发部要严格控制物料损耗，严格依据流程进行维修及验证物料申请及领取，工程人员加强管控维修物料领取和使用，避免造成物料浪费；

　　公司名称公司网址：XXX

　　4.2工装夹具

　　原因分析：xx

　　无整改措施：xx

　　4.3固定资产

　　原因分析：xxx

　　无整改措施：xx

　　五、结论

　　此次物料盘点总数为：4692196，盘点盈亏：210.35，盘点盈亏率：0.004%，公司盘点标准：0.20%，故此次盘点到达公司盘点要求。

　　仓库盘点总结及改善措施篇四

　　自我介绍一下我在XXX电器配件制造有限公司原材料仓库但任三年的仓库保管员。由于XXX在青岛这边有一个分厂，在20xx年的9月份厂里面分配我们十几个XXX的同事一起到青岛这边负责培训分厂这边的员工。在20xx年即将过去的一年中工作总结主要有以下几点：

　　一、仓库保管员的工作

　　1、负责仓库各种产品型号及其它配件入库，出库等工作，日常卫生和发货工作及做好各项记录。

　　2、做到对仓库定期盘点，做好帐、卡、货物相符等，保证帐目日清月结，每月将报表及时寄回总部。

　　3、合理做好产品进出库。做到先进先出、产品堆放整齐、摆设合理。

　　4、配合XXX主管对仓库不定期的检查，核对管理工作，完成好各上级领导交予的任务及协调客户退货工作。

　　5、做到对仓库产品状况有明确标示。一切凭有效凭证及时办理相关手续，不会随意操作。

　　二、与总部仓库之间的协调和管理

　　1、仓库有自己的产品保管帐。正确记载产品进、出、存动态。并采用货位编号，按照先进库的先出，日记日清，月对季盘，做到帐、卡、货三相符合。

　　2、仓库会定期向总部仓库反馈库存产品情况。如有长期积压、质量损坏、标签潮湿等问题，也会按照公司的政策合理化利用仓容、库房，做好货物之间的墙距、柱距、垛距、灯距，以便发货通畅。

　　3、公司总部领导随时对下属仓库监督与管理作用，因为每次产品进入库调拨公司都有存根单据，每月做一次月报表，对仓库进行考核、核对数量等。

　　三、配合好青岛双飞的工作

　　1、配合好青岛双飞的'发货工作，货物上下摆放整齐，同类产品型号规格摆放的分明清晰，产品干净防潮。、

　　2、完成财务对仓库产品的核对，清查，整理工作，做到帐目一目了然，现场整洁，达到帐、卡、物一致。

　　四、做好仓库产品的管理和清洁工作

　　1、做到每月一次对仓库进行大扫除，清洁工作及填写相关的记录，对仓库产品做好防潮、防盗。

　　2、做好各种入库产品型号的分类，维护好发货工具，对有些易碎产品有明确的标识、标准的垛码、分层，散装产品放入货架分放好。

　　3、现场发货完后，做好清洁工作及备货记录（如备货计划、发货出库、总部核帐）。

　　总之四个月来干了一些工作，也取得一些成绩，但成绩只能代表过去。工作中也存在着一些不足，在新的一年里我一定继续努力争取更大的成绩。

　　以上几点为本人的20xx年工作总结，有些管理欠缺的地方，在以后的工作中努力做到最好，请公司领导批评指正。

仓库盘点报告15

　　目的：

　　为了存货、财务及财产盘点的正确性，保证企业各项资产的安全、完整，特制定本制度。

　　适用范围：

　　存货盘点：是指原料、物料、在制品、制成品、商品、零件保养材料、外协加工料品、下脚品等的盘点。

　　财务盘点：是指现金、票据、有价证券、租赁契约等的盘点。

　　财产盘点：是指固定资产、保管资产、保管品等的盘点。

　　固定资产：包括土地、建筑物、机器设备、运输设备、生产器具等。

　　保管资产：凡属固定资产性质，但以费用报支的杂项设备。

　　保管品：以费用购置者。

　　术语：

　　年中、年终盘点：

　　存货：由仓库部门或经管部门会同财务部门于年(中)终时，实施全面总清点一次。

　　财务：由财务部门与内部审计部门共同盘点。

　　财产：由经管部门会同财务部门于年(中)终时，实施全面总清点一次。

　　月末盘点：每月末所有存货，由经管部门及财务部门实施全面清点一次。

　　月份检查：由内部审计部门或财务部门照会其部门主管后，会同经管部门，做存货随机抽样盘点。

　　职责：

　　总盘人：由总经理或财务总监担任，负责盘点工作的总指挥，督导盘点工作的进行及异常事项的裁决。

　　主盘人：由各经管部门主管担任，负责实际盘点工作的推动及实施。

　　复盘人：由总盘人视需要指派及各经管部门的'主管，负责盘点监督之责。

　　盘点人：由各经管部门指派，负责点计数量。

　　会点人：由财务部门指派(人员不足时，间接部门支援)，负责会点并记录，与盘点人分段核对、确实数据工作。

　　监点人：由总经理或财务总监派员担任。

　　特定项目按月盘点及不定期抽点的盘点工作，亦应设置盘点人、会点人、监点人，其职责亦同。

　　盘点前准备事项：

　　盘点编组：由财务部门主管于每次盘点前，事先依盘点种类、项目编排“盘点人员编组表”，呈总经理核定后，公布实施。

　　经管部门将应行盘点的财务及盘点用具，预先准备妥当;所需盘点表格，由财务部门准备。

　　存货的堆置，应力求整齐、集中、分类，并置标示牌。

　　现金、有价证券及租赁契约等，应按类别整理并列清单。

　　各项财产卡依编号顺序，事先准备妥当，以备盘点。

　　各项财务账册应于盘点前登记完毕，如因特殊原因，无法完成时，应由财务部门将尚未入账的有关单据如缴库单、领料单、退料单、交运单、收料单等利用结存调整，将账面数调整为正确的账面结存数。

　　盘点期间已收到料而未办妥入账手续的原、物料，应另行分别存放，并予以标示。

　　年中、年终全面盘点：

　　财务部门应呈报总经理、财务总监核准后，签发盘点通知，并负责召集各部门的盘点负责人召开盘点协调会后，拟订盘点计划表，通知各有关部门，限期办理盘点工作。

　　盘点期间除紧急用料外，暂停收发料，至于各生产单位于盘点期间所需用料的领料，材料可不移动，但必须标示出。

　　年中、年终盘点，原则上应采全面盘点方式，如确因事情特殊，无法办理时，应呈报总经理核准后，始得改变方式进行。

　　盘点应尽量采用精确的计量器，避免用主观的目测方式，每项财物数量，应于确定后，再继续进行下一项，盘点后不得更改。

　　盘点物品时，会点人均应依据盘点人实际盘点数，详实记录于“盘点统计表”，并每小段应核对一次，无误者于该表上互相签名确认后，将该表编列同一流水号码，各自存一联，备日后查核，若有出入者，必需再重点;盘点完毕，盘点人应将“盘点统计表”汇总编制“盘存表”一式两联，第一联由经管部门自存，第二联送财务部门，供核算盘点盈亏金额。

　　不定期抽点：

　　由总经理会同财务总监视实际需要，随时指派人员抽点;可由财务部门填具“财务抽点通知单”于呈报总经理、财务总监核准后办理。

　　盘点日期及项目，以不预先通知经营部门为原则。

　　盘点前应由会计部门利用结存调整将账面数先行调整至盘点的确实账面结存数，再行盘点。

　　不定期抽点，应填列“盘存表”。

　　盘点报告：

　　财务部门应依“盘存表”编制“盘点盈亏报告表”一式二联，送经管部门填列差异原因的说明及对策后，送回财务部门汇总转呈总经理、财务总监签核，第一联送经管部门，第二联财务部门自存作为账项调整的依据。

　　不定期抽点，应于盘点后一星期内将“盘点盈亏报告表”呈报上级核示。年中、年终盘点，应由财务部门于盘点后二星期内将“盘点盈亏报告表”呈报上级核示。

　　盘点盈亏金额，平时仅列入暂估科目，年终时始以净额转入本期营业外收入的盘点盈余或营业外支出的盘点亏损。

　　现金、票据及有价证券盘点：

　　现金、银行存款、零用金、票据、有价证券、租赁契约等项目，除年中、年终盘点时，应由财务部门会同经管部门共同盘点外，平时，财务部门至少每月抽查一次。

　　现金及票据的盘点，应于盘点当上下班未行收支前或当日下午结账后办理。