事前绩效报告

事前绩效报告（通用24篇）

　　在当下这个社会中，越来越多的事务都会使用到报告，我们在写报告的时候要注意涵盖报告的基本要素。其实写报告并没有想象中那么难，以下是小编为大家收集的事前绩效报告，仅供参考，欢迎大家阅读。

　　事前绩效报告 篇1

　　一、项目基本情况

　　（一）项目概况

　　1.立项背景及目的。彩票公益金是按照规定比例从彩票发行销售收入中提取的，专项用于社会福利等社会公益事业的资金，按照政府性基金管理办法纳入预算，实行收支两条线管理。

　　福彩公益金遵循“扶老、助残、救孤、济困”的发行宗旨，主要用于资助老年人、残疾人、儿童等特殊群体提供服务的社会福利项目，以及其他社会公益项目。

　　（二）项目实施情况

　　1.项目实施情况。一是居家养老服务（适老化工程），20xx年富民县适老化改造工程，对60户特困家庭进行适老化改造，目前已全部完成改造。二是县级失能照护中心改造，按照《云南省民政局关于加快落实20xx年省政府10件惠民实事加强全省基本养老服务体系建设的通知》（云民发〔20xx〕143号）要求，需对县中心敬老院失能照护中心进行改造。截止12月6日，已建设医务室1个，已新增护理型床位50张，明厨亮灶提升工程已完成。三是按照市民政局下达我县年内需完成2个新时代老年幸福食堂建设任务,并以挂牌营业为验收标准，在原城南、城北社区进行改造,于20xx年11月1日开工，20xx年12月8日完工，20xx年12月10日完成竣工验收，现已挂牌营业。四是县中心敬老院运营补助，共支出17万元用于养老服务机构运营日常开支。五是居家养老服务中心补助，大营街道永安村委会居家养老服务中心，项目占地480㎡，建设规模400㎡，设置床位10张，项目现已开工建设。赤鹫镇龙潭村委会农村互助养老服务站建设占地580㎡，建设规模400㎡，设置床位10张，项目现已开工建设。六是县中心敬老院提质改造项目，县中心敬老院地坪提质改造、县中心敬老院消防提质改造，此项目通过公开招投标的方式，经造价、施工、监理、审计等程序进行改造，现已完成改造。

　　2.资金来源及使用情况

　　（1）居家养老服务（适老化工程），资金来源于市级财政（昆财社﹝20xx﹞167号中央专项彩票公益金支持居家和社区基本养老服务提升项目补助资金，50.4万元），20xx年对60户特困家庭进行适老化改造，共支付17.1万元，结余资金33.3万元。

　　（2）老年福利项目，资金来源于市级财政（昆财社﹝20xx﹞170号20xx年第二批省级民政事业专项资金（144.5万元），一是幸福食堂建设，支付建设资金30万元，在原城南、城北社区进行改造，20xx年12月10日完成竣工验收，现已挂牌营业。二是中心敬老院运营补助，用于县中心敬老院日常运营开支，共支出17万元。三是县级失能照护中心改造，已建设医务室1个，已新增护理型床位50张，明厨亮灶提升工程已完成。建设医务室补助资金25万，护理床7.5万，明厨亮灶15万，三项共计47.5万元，结余资金50万元。

　　（3）居家养老服务中心建设，资金来源于（昆财社﹝20xx﹞113号20xx年第二批养老体系建设市级补助资金，（15万元）、（昆财社﹝20xx﹞48号20xx年养老体系建设市级补助资金，（35万元）。大营街道永安村委会居家养老服务中心总投资65万元，目前到位资金25万元，20xx年6月28日，经局党组会讨论通过，同意拨付25万元作为项目工程款，项目现已开工建设。赤鹫镇龙潭村委会农村互助养老服务站，总投资55万元，目前到位资金25万元，20xx年6月28日，经局党组会讨论通过，同意拨付25万元作为项目工程款，项目现已开工建设，结余资金xx万元。

　　（4）县中心敬老院提质改造，资金来源于（昆财社﹝20xx﹞166号20xx年第二批省级福利彩票公益金老年人福利专项资金（150万元），其中35万元用于支出县中心敬老院消防提质改造费用，30万元用于支出室内地坪改造工程款，1.5万元用于支出消防咨询费用，结余资金83.5万元。

　　（5）县中心敬老院提质改造，资金来源于（昆财社﹝20xx﹞133号20xx年养老院服务质量提升市级补助资金（90万元），其中50万元用于支出县中心敬老院室内地坪改造工程款，设计费1.5万元，地坪造价咨询费1万元，施工监理费2.5万元。于20xx年10月1日开始施工，于20xx年12月24日完成竣工验收。10万元用于支出明厨亮灶改造费用。8982元用于支出购买电子屏费用。结余资金24.1018万元。

　　（6）拨付县中心敬老院机构运转经费4万元，资金来源于（昆财社﹝20xx﹞47号20xx年特困人员休养服务机构运转补助经费。

　　（7）县财政每年下拨用于公办养老机构运行费17万元，用于工作人员生活补贴36万元，共计53万元。

　　3.组织及管理情况。在民政资金管理上严守相关政策法规，彩票公益金管理制度、财务管理制度日趋健全，保证制度的有效实施，执行情况良好。会计核算真实完整，项目资金支出和原定用途、预算批复用途相符，支出符合国家财经法规和财务管理制度规定。资金拨付程序规范，资产管理制度健全，定期对资金使用情况进行检查，严格确保项目质量。

　　（三）绩效目标

　　1.总目标。加强和规范彩票公益金专项资金管理，提高福利彩票公益金专项资金使用效益；建立健全绩效评价机制，更好实现富民县福利彩票公益金绩效目标。

　　2.年度目标

　　（1）产出目标

　　计划完成2个街道级综合养老服务中心建设，6个养老服务中心建设，4个幸福食堂建设。

　　（2）效果目标

　　促进以上8个养老服务机构、4个幸福食堂建设更趋完善，管理水平不断提高，老人得到更多照顾，享受了更好服务，受众满意度超过90%。

　　二、绩效评价工作情况

　　（一）绩效评价目的

　　全面了解项目管理过程是否规范、产出目标是否完成，效果目标是否实现等方面的内容，总结经验，查找不足，为项目在以后年度的开展提供可行性参考建议。在此基础上，重点分析项目预算编制的合理性、成本支出的真实性和控制有效性，以评价财政资金的使用效率和效果，为以后年度编制项目预算、选择项目实施主体等提供参考依据。

　　（二）绩效评价原则、评价方法

　　1.绩效评价原则。遵循科学规范、全面系统、客观公正和绩效相关的工作原则，公开公正来管理使用资金。

　　2.绩效评价方法。

　　采用比较分析法、公众评判法、查问询证法、实地考察法等方法，做好问题设计和调研地点选择，对绩效评价指标体系进行综合评分，从定量和定性两方面对项目实施绩效进行评价。

　　三、评价结论

　　（一）评价结果。本项目投入符合国家政策，项目过程管理有待规范，项目产出良，效果优。项目的实施有效促进了富民县公益事业的发展，绩效自评结果将有助于提高养老服务工作水平、提高工作的质量，确保养老服务建设工作做实、做细，力求受助群体得到幸福感、获得感。

　　四、成本效益分析

　　养老服务工作直接面对群众，基层服务能力必不可少，养老服务工作更是贴近年老弱势群众，提升基层服务能力，组织培训基层民政服务人员，更好的服务于群众。

　　五、主要经验及做法、存在的问题和建议

　　（一）主要经验及做法：20xx年我县福彩公益金主要用于养老服务建设方面，因资金限制仅能推进少部分养老服务机构完善基础设施和质量改造。

　　（二）存在的问题：县级配套资金紧张，有限经费仅只能发放固定经费，建设资金短缺，阻碍了公益事业基础设施配套，制约了公益事业规范化发展。

　　（三）建议和改进措施：为落实民生政策，促进各项公益事业更好地普惠广大群众，建议上级追加扶持资金，使公益事业功能更齐全、作用更完善、效果更明显。加大弱势群体救助力度，提高福彩公益金投入比例。受经济发展水平、疾病、自然灾害影响，弱势群体总量存在不确定性，一定程度上影响社会安定。为最大限度减少弱势群体总量，实现和谐共处、共同富裕，请求加大福彩公益金投入比例，予以弱势群体更多关注，发挥社会救助的重要功能，维护社会稳定。

　　事前绩效报告 篇2

　　受元谋县财政局委托，根据《元谋县人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（元政发〔20xx〕7号）、《元谋县财政局中共元谋县委组织部元谋县审计局关于印发<元谋县全面实施预算绩效管理工作推荐方案>的通知》（元财字〔20xx〕60号）、《元谋县财政局关于转发楚雄州财政局转发<云南省财政厅关于印发云南省项目支出绩效评价管理办法的通知>的通知》（元财绩〔20xx〕4号）、《云南省项目支出绩效评价管理办法》等文件规定，为强化部门预算绩效管理责任，提高财政资金使用效益和管理水平。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）云南分所组成工作组对元谋县城市管理综合行政执法局20xx年度城市清扫保洁费项目资金支出的管理、使用及效益情况进行了绩效评价。元谋县城市管理综合行政执法局（以下简称“城管局”）对所提供评价资料的真实性、完整性负责。现将情况报告如下：

　　一、基本情况

　　（一）项目概况

　　1.项目设定背景目的

　　为了进一步创新县城环境卫生管理机制，建立环卫作业市场化运营新机制，实现环境卫生“管理科学化、保障法制化、服务社会化、运作市场化”的长效管理目标，不断提升城市形象，努力改善人居环境，巩固好省级卫生县城成果，通过政府购买服务方式，元谋县城区道路全部纳入环卫保洁范围，实施道路清扫保洁和垃圾清转运作业。环卫保洁作业市场化是人居环境服务作业的最终选择，将过去的“直接作业服务”变为“政府花钱买服务”。政府的职能从原来的既当“裁判员”又当“运动员”，转变为工作质量的“监督员”。政府部门负责制定工作的目标和标准，负责对工作质量的日常监督考核和验收，企业负责具体工作的实施，分工明确，有利于提高政府工作效率，保证工作质量。

　　2.项目立项依据

　　（1）元谋县人民政府会议纪要第14期《十七届县人民政府第54次常务会议纪要》第十一项关于公园及新区道路清扫保洁市场化运作有关事项。

　　（2）元谋县人民政府会议纪要第28期《十七届县人民政府第63次常务会议纪要》第十二项关于将老城区道路清扫保洁进行市场化运作。

　　（二）项目资金安排情况

　　根据《元谋县财政局关于下达20xx年公园及新区道路清扫保洁服务经费的通知》（元财建〔20xx〕3号）、《元谋县财政局关于下达1至3月县城老城区道路清扫保洁工作经费通知》（元财建〔20xx〕39号）、《元谋县财政局关于下达20xx年1至3月县城公园及新区道路清扫保洁服务经费的通知》（元财建〔20xx〕40号）、《元谋县财政局关于下达4至9月县城老城区道路清扫保洁工作经费通知》（元财建〔20xx〕71号）、《元谋县财政局关于下达4至9月县城老城区道路清扫保洁工作经费通知》（元财建〔20xx〕72号）、《元谋县财政局关于下达县级补助资金的通知》（元财建〔20xx〕118号）等文件，项目预算资金为7,059,568.00元，根据项目支出台账，截至20xx年12月31日，城管局共计支付滨南城市环境服务集团有限公司相关费用7,059,568.00元，城管局账户上无项目结余资金。

　　（三）项目实施内容

　　元谋县城区道路、公园清扫保洁，包括车行道、护栏、非机动车道、人行道、街头空地、广场、绿化带和路灯、路牌、公交车站亭、桥栏条凳等及清扫保洁范围内所设垃圾桶（箱）点；公园路面（含所有广场、道路、绿化地、人工附属设施设备、停车场、体育健身区域、儿童游乐场等）及河道河堤道路、园内附属设施（各类灯、音响、指示牌、宣传栏、休闲座椅、健身器材、桥面、栏杆、扶手、凉亭、走廊、花架、园林小品、垃圾桶及果皮箱等）、湖面水体；机关企事业单位、学校、市场等所设垃圾桶（箱）点的垃圾及时清运；定时沿街巡回收集清运垃圾，垃圾中转站的垃圾转运至指定的垃圾处理场。

　　（四）项目绩效目标设定情况

　　城管局20xx年城市清扫保洁项目未进行预算申报，未设定绩效目标，未细化分解通过清晰、可衡量的指标值予以体现的绩效指标。

　　根据《20xx年元谋县道路清扫保洁上半年工作计划》、《20xx年元谋县道路清扫保洁下半年工作计划》，设定了项目总体目标和年度目标。

　　总体目标：本着“政府主导、市场运作、社会参与”的原则，通过市场化运作，引入先进的企业化管理模式，逐步实现“管、干”分离，着力破解行业受体制局限导致的系列问题；推进环卫作业集中化、规模化、专业化、规范化进程，提升环卫作业质量和水平。改善城区环境卫生，提高环卫作业的机械化水平，促进环卫事业的发展。

　　年度目标：为提升县城人居环境，确保凤仪公园、凤凰湖公园及周边道路的环卫保洁工作有序开展，为群众提供休闲场所，市民对城市环境卫生质量的要求和呼声也越来越高，将两个公园及周边道路纳入县城清扫保洁服务范围，清扫保洁率达100%，做到无暴露垃圾、无砖头石块、无杂草树叶、无污泥秽水、无卫生死角；路面干净、路牙干净、下水道进水口干净、行道树圈及绿化隔离带周围干净、护栏干净、果皮箱外观干净的“五无、六净”。

　　（五）组织管理情况

　　1.项目实施主体

　　项目以城管局为主管部门，以滨南城市环境服务集团有限公司为具体实施单位，制定实施方案，组织实施，确保项目任务的完成。

　　2.保障措施

　　按照招标程序进行公开招标，严格按中标通知书要求履约，甲、乙双方签订了《元谋县公园及新区道路清扫保洁服务承包合同》、《元谋县老城区道路清扫保洁服务承包合同》，确认了《元谋县公园及新区道路面积统计表》、《老城区道路清扫保洁面积统计表》。制定了《元谋县城市道路清扫保洁和垃圾清转运作业规范标准及考核办法》、《元谋县城市管理综合行政执法局卫生巡查督查表》，安排专人进行日常考核督查，业务股室负责人、分管领导或局领导不定期进行抽查考核。

　　3.资金安排程序

　　服务承包费由甲方根据每月考评结果（含记分情况、扣减款项金额等）按月支付，于次月17日前拨付给乙方。如乙方工作根据考核结果达不到履约条件，在合同履行期间的所有损失由乙方自行承担，甲方概不负责承包期间乙方产生的任何费用。

　　4.资金安排标准或依据

　　项目资金根据中标价，服务期为五年，承包金每两年增长一次，每次按每平方米0.5元上调。

　　5.财务管理

　　城管局制定了《元谋县城市管理综合行政执法局财务管理制度》等财务管理指导。规定了严格的审批制度，加强专项资金管理，严格执行财务管理制度，切实提高财政资金的使用效率。

　　二、绩效自评情况

　　（一）绩效自评概述

　　根据《元谋县财政局关于对20xx年县级预算安排专项资金开展绩效评价的通知》（元财绩7号）》等文件的规定，元谋县城管局成立了20xx年清扫保洁经费项目支出绩效自评组，并于20xx年10月形成了《元谋县城市管理局清扫保洁经费项目支出绩效自评报告》。

　　（二）绩效自评结论

　　根据城管局提供的清扫保洁经费项目支出绩效自评报告，城管局20xx年清扫保洁经费项目支出的管理、使用及效益情况绩效自评综合得分为93分，自评结果为“优”。

　　部门自评综合结论是：通过实施此项目，县城城区范围内的卫生条件得到有力保障，垃圾得到及时有效的处理，方便了人民群众的生活，为群众创造了一个清洁的城市环境，有力的提升了人民群众的幸福感。

　　同时，绩效自评提出以下问题：一是政府对环卫事业资金投入力度不够，表现在城市管理维护资金投入不足，按照环卫工作要求，垃圾收集设施分布不合理，数量不够，不符合要求；二是对保洁公司的监管不到位，清扫保洁质量一般；三是职工文化素质不高，学习不够，业务水平有待提高。

　　三、绩效评价组织情况

　　（一）绩效评价依据

　　1.《中华人民共和国预算法》（20xx年修订）；

　　2.《云南省省级财政预算绩效管理暂行办法》（云财预〔20xx〕295号）；

　　3.《云南省项目支出绩效评价管理办法》（云财预〔20xx〕11号）；

　　4.《中共云南省委、云南省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（云发〔20xx〕11号）；

　　5.《元谋县财政局关于对20xx年财政预算安排城市清扫保洁费开展绩效评价的通知》（元财绩〔20xx〕8号）；

　　6．《元谋县人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（元政发〔20xx〕7号）；

　　7．《元谋县财政局关于转发楚雄州财政局<云南省财政厅关于印发云南省项目支出绩效评价管理办法的通知﹥的通知》（元财绩〔20xx〕4号）；

　　8.其他相关依据文件。

　　（二）绩效评价方法

　　本次绩效评价中采取定量与定性相结合的方式，具体实施了审阅、实地踏勘、检查、分析复核、计算、交换和反馈意见、专家会审等程序。通过资料收集、数据填报、案卷研究、实地调研、座谈会、问卷调查等方式，开展实地评价。对20xx年城市清扫保洁经费项目相关档案资料进行查阅，结合现场核实情况和资金到位使用及结余情况的分析，进行数据分析和取证。

　　（三）绩效评价指标体系

　　1.绩效评价指标

　　本项目绩效评价以100分计，设项目决策、项目执行过程、项目产出、项目效益4个一级指标，权重分别为：19%、20%、30%、31%。在此基础上设定13个二级指标（项目立项、绩效目标、资金投入、资金管理、组织实施、产出数量、产出质量、产出时效、产出成本、社会效益、生态效益、可持续性、满意度），设22个三级指标（详见后附“元谋县城市管理综合行政执法局城市清扫保洁经费项目支出绩效评价指标体系及评分表”）。

　　2.评价标准

　　（1）项目支出评价得分满分为100分。

　　（2）由审计评价组根据评价情况，对各单项指标分别进行独立打分。

　　（3）总评价分为各单项指标得分总和。

　　（4）评价结果：根据最终得分情况将评价结果分为四个等级：优（得分≥90分）；良（80分≤得分＜90分）；中（60≤得分＜80分）；差（得分＜60分）。

　　3.数据来源

　　绩效评价评数据由元谋县城管局和滨南城市环境服务集团有限公司提供。

　　四、绩效评价结论

　　（一）绩效评价综合结论

　　20xx年清扫保洁项目绩效评价综合评分82分，评价等级“良”。综合评价结论：20xx年清扫保洁经费项目已实施完成，实施效果良好，一定程度上改善了城市环境，提高了居民生活质量。

　　（二）绩效自评与评价差异分析

　　一是评价程序存在差异。绩效自评由城管局汇总相关资料，得出自评结论，未进行现场抽查。绩效评价通过收集与项目相关资料、编制实施方案、开展实地评价、数据汇总分析、撰写报告的方式开展。二是评价完善了绩效指标，提高了量化指标的比例，评价指标将自评的定性指标设置为定量指标，使评价的范围、尺度更加明确。

　　五、绩效评价情况分析

　　（一）项目决策分析

　　项目决策指标满分19分，综合评分16分（占该项满分值的89.4%），具体情况分析如下：

　　1.项目立项

　　项目立项指标满分6分，评价综合评分6分。

　　（1）立项依据充分性

　　立项依据充分性指标满分3分，得3分。

　　项目立项依据充分，符合国家法律法规、国民经济发展规划、行业发展规划和相关政策要求，与部门职能职责等相匹配、适应，属于部门履职所需。属于公共财政支持范围，符合中央、地方事权支出责任划分原则，未与相关部门同类项目或部门内部相关项目重复。

　　（2）立项程序

　　立项程序规范性指标满分3分，得3分。

　　城管局按照政府采购管理规定通过公开招投标，确定滨南城市环境服务集团有限公司为项目的中标单位，并签订《承包合同》，项目立项程序基本规范。

　　2.绩效目标

　　绩效目标指标满分7分，评价综合评分4分。

　　（1）绩效目标合理性

　　绩效目标合理性指标满分4分，扣1分，得3分。

　　项目所设定的绩效目标与实际工作内容具有相关性，与预算确定的项目投资额或资金量相匹配，符合客观实际、国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策等。但根据提供的绩效目标申报表，设定的绩效目标不能完整反映项目产出效益和效果。

　　（2）绩效指标明确性

　　绩效指标明确性指标满分3分，扣2分，得1分。

　　部分绩效目标未通过清晰、可衡量的指标及指标值予以体现，未设定最能体现项目绩效目标实现程度和项目实施部门职能履职情况的关键的、核心的绩效指标。

　　3.资金投入指标满分6分，评价综合评分6分。

　　（1）预算编制科学性

　　预算编制科学性指标满分4分，得4分。

　　项目预算依据充分、合理，与项目实际实施内容相匹配，确定的项目投资额或资金量与工作任务相匹配。

　　（2）资金分配合理性

　　资金分配合理性指标满分2分，得2分。

　　预算资金分配依据充分，资金分配额度合理，与项目单位或地方实际相适应。

　　（二）项目管理情况分析

　　项目管理满分20分，评价综合评分15分（占该项满分值的75%），具体情况分析如下：

　　1.资金管理指标满分10分，评价综合评分10分。

　　（1）资金到位率

　　资金到位率指标满分2分，得2分。

　　20xx年安排清扫保洁经费项目预算资金7,059,568.00元，根据城管局项目支出台账，20xx年清扫保洁经费项目实际到位资金7,059,568.00元，资金到位率100%。

　　（2）预算执行率

　　预算执行率指标满分2分，得2分。

　　项目支出预算依据充分、合理，基本能够与预算确定的项目投资额相匹配；20xx年项目预算收入7,059,568.00元，根据城管局提供项目支出台账，截至20xx年12月31日，共计支付相关费用7,059,568.00元，预算执行率为100%。20xx年项目不存在调整。

　　（3）资金使用合规性

　　资金使用合规性指标满分6分，得6分。

　　项目预算资金7,059,568.00元，实际到位资金7,059,568.00元，城管局提供项目支出台账实际使用资金7,059,568.00元。根据检查资金拨付文件，项目资金的使用符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付基本有完整的审批程序和手续；资金使用基本符合预算批复的用途。抽查未发现虚列支出、挤占、挪用等情况。

　　2.组织实施指标满分10分，评价综合评分5分。

　　（1）管理制度健全性

　　管理制度健全性指标满分2分，扣1分，得1分。

　　项目财务管理执行《元谋县城市管理综合行政执法局财务管理制度》等有关规定。但项目实施单位的财务和业务管理制度不健全。

　　（2）制度执行有效性

　　制度执行有效性指标满分8分，扣4分，得4分。

　　项目实施的人员条件、场地设备、执行能力、信息支撑等落实到位。项目合同管理基本规范，政府采购程序基本合法合规等。但项目实施单位的财务和业务管理制度不健全，项目绩效跟踪执行方面不到位，项目实施不符合相关规定，未按合同规定内容每月提供公司运营情况给甲方，相关管理制度的有效性一般。

　　（三）项目产出情况分析

　　项目产出指标满分61分，综合评分51分（占该项满分值的83.6%），具体情况分析如下：

　　1.项目产出

　　项目产出指标满分30分，评价综合评分25分。

　　（1）产出数量

　　产出数量指标满分10分，得10分。

　　实际完成率：根据《元谋县公园及新区道路清扫保洁服务承包合同》、《元谋县老城区道路清扫保洁服务承包合同》，完成合同规定的城区道路清扫面积公园及新区道路清扫保洁面积558415.62平方米，老城区道路清扫保洁面积651909.68平方米。

　　（2）产出质量

　　产出质量指标满分10分，扣5分，得5分。

　　质量达标率：城管局每月对清扫保洁区域的巡查监督表，存在道路清扫不到位、垃圾清运不及时等情况。

　　（3）产出时效

　　产出时效指标满分5分，得5分。

　　完成及时性：根据对滨南城服保洁公司环卫保洁考核奖惩方案，产出时效完成基本及时。

　　（4）产出成本

　　产出成本指标满分5分，得5分。

　　成本节约率：本着“少花钱、多办事、办好事”的原则，支出资金未超过批复方案概算，项目总概算7,059,568.00元，项目实际使用7,059,568.00元，成本节约率为100%。

　　2.项目效益

　　项目效益指标满分31分，评价综合评分26分。

　　（1）社会效益

　　社会效益指标满分16分，扣4分，得12分。

　　通过项目的实施，营造了干净整洁的卫生环境，提升了县城人居环境，一定程度改善了生态环境，给县城环境清洁度提高带来可持续性影响。

　　垃圾进行无害化处理，建设临时生活垃圾中转站，按照生活垃圾实际收运量，将县城新生垃圾运输至楚雄生活垃圾焚烧发电厂处置。20xx年共计运输处置生活垃圾16454吨，日平均垃圾处理量约45吨，保障垃圾运输处理率达100%，垃圾无害化处理率达90%。

　　新、老城区27条市政道路、10个片区道路、4个广场、2个公园共计清扫保洁面积121.03万平方米，实现了城区道路清扫保洁和垃圾清转运服务全覆盖。每天人机配合冲洗作业8余台次，水车冲水降尘作业用水192余吨，机械作业使用率达70%以上，城区道路洒水降尘率达到85%。

　　（2）生态效益

　　生态效益指标满分5分，扣1分，得4分。

　　项目实施后，卫生环境得到了改善，对生态环境有一定改善。

　　（3）可持续性

　　可持续性指标满分5分，得5分。

　　与保洁公司的合约期5年，县城环境清洁度提高带来了可持续性影响。

　　（4）满意度

　　满意度指标满分5分，得5分。

　　通过对20份社会公众或服务对象满意度调查问卷统计分析，服务对象对元谋县城管局清扫保洁经费项目开展情况比较满意。

　　六、主要经验及做法

　　1.继续深入开展爱国卫生“7个专项行动”暨创建国家卫生县城工作，对标对表，分解落实各项环境整治工作。

　　2.做好对承包服务清扫保洁公司的监督管理，创新督查机制，加强日常巡查检查，完善城区巡回收运垃圾系统，有计划的增设垃圾桶点，建设分类垃圾收集示范点，督促企业开展好各自业务工作。

　　3.加大对城区垃圾乱扔乱倒行为的处罚力度，强化宣传教育，通过加强舆论引导和开展志愿服务活动，进一步提高市民环境卫生意识，营造人人关注环境，人人尊重环卫工人劳动成果良好氛围，以优质服务让政府放心，群众满意。

　　七、存在的主要问题

　　（一）目标管理履职不到位

　　城管局提供清扫保洁项目存在绩效目标表填列不规范，项目预算内容与项目实际实施内容存在部分偏差，预期绩效不合理，部分绩效目标未通过清晰、可衡量的指标及指标值予以体现，未设定最能体现项目绩效目标实现程度和项目实施部门职能履职情况的关键的、核心的绩效指标，多数绩效指标及指标值不便于监控和评价，无法提供该指标值的设定依据及数据来源。

　　上述做法与《关于推进预算绩效管理的指导意见》（财预〔20xx〕416号）中“推进预算绩效管理的主要内容……预算单位在编制下一年度预算时，要根据国务院编制预算的总体要求和财政部门的具体部署、国民经济和社会发展规划、部门职能及事业发展规划，科学、合理地测算资金需求，编制预算绩效计划，报送绩效目标。报送的绩效目标应与部门目标高度相关，并且是具体的、可衡量的、一定时期内可实现的……。”规定不符。

　　（二）绩效跟踪履职不到位

　　城管局未提供绩效跟踪相关资料，无法判断是否进行绩效跟踪有关工作。

　　上述做法与《关于推进预算绩效管理的指导意见》（财预〔20xx〕416号）中“推进预算绩效管理的主要内容……预算单位在编制下一年度预算时，要根据国务院编制预算的总体要求和财政部门的具体部署、国民经济和社会发展规划、部门职能及事业发展规划，科学、合理地测算资金需求，编制预算绩效计划，报送绩效目标。报送的绩效目标应与部门目标高度相关，并且是具体的、可衡量的、一定时期内可实现的……各级财政部门和预算单位要建立绩效运行跟踪监控机制，定期采集绩效运行信息并汇总分析，对绩效目标运行情况进行跟踪管理和督促检查，纠偏扬长，促进绩效目标的顺利实现。跟踪监控中发现绩效运行目标与预期绩效目标发生偏离时，要及时采取措施予以纠正……。”的规定不符。

　　八、建议

　　（一）加强预算绩效管理。在编制年度绩效目标时，应结合部门中长期规划、部门职能职责及年度的主要工作任务，梳理完善部门总体绩效目标和年度绩效目标，根据绩效目标确定具体的绩效指标，并设定明确可考核的绩效指标值；预算管理部门应加强预算编制的审核工作。

　　（二）加强绩效运行监控。按照“谁支出、谁负责”的原则，完善用款计划管理，建立部门绩效运行监控机制，对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”。逐步建立重大政策、项目绩效跟踪机制，按照项目进度和绩效情况拨款，确保财政资金安全。加强预算执行监测，切实提高预算执行效率。

　　事前绩效报告 篇3

　　为客观、真实地反映专项资金项目实施和绩效状况，提高财政资金使用效益，根据新野县脱贫攻坚领导小组的要求，由新野县扶贫办牵头，县财政局会同相关部门对20xx年城郊乡官碾村通村组硬化路建设项目进行了绩效评价，现将评价结果报告如下：

　　一、项目评价工作情况

　　（一）评价目的

　　通过对20xx年城郊乡官碾村通村组硬化路建设项目的实施过程和结果的跟踪问效，达到两个目的：第一，了解该项目资金使用的社会、政治、经济效益，分析存在的问题，提出改进意见和建议，促进财政资源优化配置，提高财政资金的安全性、规范性和有效性。第二，在本项目资金绩效评价的基础上，总结经验，巩固成果，研究探索提高财政支出有效性的新措施、新方法，促进财政支出精细化管理水平的提高。

　　（二）评价过程

　　依照绩效评价工作程序，相关部门组成了绩效评价工作组，在收集、汇总、整理、分析项目单位上报的《专项资金绩效评价数据表》、自评报告及其它相关资料的基础上，对项目实施情况进行了实地抽查与核实，对相关财务账簿和凭证进行了认真查阅，并在咨询有关专业技术人员的基础上形成本报告。

　　（三）评价方法

　　按照《财政专项扶贫资金绩效管理操作指南的通知》（财办农[20xx]68号）要求，结合本项目专项资金运行的特点，本项目采用了“目标预定和实际效果比较法”的评价方法，利用定量分析与定性分析相结合的形式进行评价，其中：定量分析指标包括资金投入和使用情况、项目实施情况、项目运行能力情况；定性分析指标包括项目的社会、政治和综合效益情况、可持续影响等。评价类型以完成结果评价为主，兼顾过程评价。

　　二、项目基本情况

　　20xx年城郊乡官碾村通村组硬化路建设项目，主要建设内容包括：在官碾、张营、戴营三个自然村内新修入户路15条，3米宽，0.12米厚，1800米长，C20商混。

　　三、项目执行情况

　　20xx年城郊乡官碾村通村组硬化路建设项目，年初预算安排资金总额49.6万元，实际支出总额为49.6万元，无结余资金。

　　20xx年3月26日，新野县脱贫攻坚领导小组下达了20xx项目实施方案的批复，项目正式开始启动。项目施工后，在项目区域内以公告形式对项目建设内容、投资、时间、地点等进行了多处公示。项目于20xx年5月份竣工。

　　四、绩效情况分析

　　项目年度总体目标为解决官碾村的贫困户行路难问题。

　　该项目实施后新建贫困村道路≧810米；工程使用年限≧6年。受益贫困人口满意度≧100%。

　　项目预算及预期绩效目标编制水平、预算执行率、项目组织管理水平、资金支出合理合规、项目产出、项目效益(效果)六个方面，均达到指标值，年度总体目标全部完成。

　　五、评价结果

　　在项目单位自评的基础上，经评价工作组实地调查，结合项目单位的资金管理情况，评价组认为：本项目预算（即投入目标）编制科学、规范、合理，预期绩效目标申报完整，产出、效果类关键性指标清晰、明确、量化，投入与项目产出、效果目标匹配。预算执行率为100%，项目支出符合国家相关法律法规、财务管理制度等规定，且均在预算范围内，无与本项目预算不相符或无关的资金支出。建立了质量管理、财务管理等项目管理制度，并严格按相关制度执行。项目经济效益、社会效益可持续影响及服务对象满意度均达到目标值。

　　根据“优、良、中、差”的绩效评价等级，评价工作组一致认为：20xx年城郊乡官碾村通村组硬化路建设项目的绩效评价结果为“优”。

　　事前绩效报告 篇4

　　根据区政府重点工作安排和金安区民生工程要求，我中心对中市街道和三里桥街道组织实施的20xx年老旧小区改造项目开展了自查自评绩效评价，自评得分96分，分别从“投入、过程、产出、效果”四个方面进行。现将绩效评价自评报告结果汇报如下：

　　一、项目基本情况

　　20xx年，我区原实施的安徽国防科技职业技术学院家属区和皖西大市场住宅区，因规划调整和业主认可度不高等原因，后经市同意进行了改造项目调整。后更改实施的老旧小区改造项目为三里桥落星庙社区一建综合楼项目和中市街道迎宾社区锦绣花园小区、九墩塘新村小区连片改造2个项目。

　　一建综合楼建筑面积0.7万平方米，2栋，涉及49户，计划总投资260万元，实际中标金额2590306.2元，已于10月底完工。锦绣花园小区、九墩塘新村小区建筑面积7.3万平方米，16栋，涉及674户，计划总投资1950万元，实际中标金额18016642.97元，10月1日进场施工，现已完成施工合同量的100%。

　　二、项目主要成效

　　（一）关注以及改善民生的需要。20xx年完工的3个老旧小区项目，整体环境得到显著提升、治安防控更有保障、消防设施齐全更安全，小区秩序井然提升，居民生活全方位得到了提升。以锦绣花园为例，改造前，小区路面坑坑洼洼，路灯缺失，停车位紧张，影响出行；私搭乱建侵占消防通道，造成安全隐患；排水管线老化，堵塞严重，给业主生活带来不便。经过对小区进行综合整治，通过铺装沥青路面、对建筑外墙喷涂真石漆、重做屋顶防水、加装路灯、增设机动车停车位和非机动车充电桩、设立智慧安防系统、进行绿化广场景观设计等方式，使小区面貌焕然一新，大力提升了居住品质。

　　(二)结合拆违拆临，全面治理老旧“顽疾”。老旧小区因建成年代久远，因历史遗留等客观因素致使一些无手续“车库”、业主私自搭建储藏室等问题较为突出，使得老旧小区“破上加烂”，如拆除则业主当事人以各种理由阻挠，严重影响小区整体居住环境。我中心按照文件要求在实施老旧小区改造前对业主擅自圈占公共用地、毁绿种菜、侵占消防通道、擅自搭建建筑物和构筑物等行为进行集中整治。其中锦绣花园小区及九墩塘小区在违法搭建专项拆除行动中，锦绣花园小区拆除违建93处，拆除面积2269.8平方米，拆除老虎窗422扇，雨棚1533个，花架567个，晾衣架400个，铁门1个。九墩塘新村小区目前拆除违建25处，共计1580平方米，拆除老虎窗53扇，雨棚347个，花架295个，晾衣架107个，废弃空调架7个。有效制止了擅自搭建及侵占公共用地行为。

　　(三)结合物业管理，共同维护改造成果。老旧小区改造后及时把小区是否纳入物业管理列入征询意见的问题之一，由小区大多数居民集体自主选择，通过自主选择确定物业管理公司及业主自治等方式，强化对已改造小区的后期管理工作，尽可能实现物业管理从无到有、从简易到专业，建立长效管理机制，共同维护改造成果。

　　三、项目绩效评价情况

　　绩效评价指标设置：一级指标4个，二级指标12个，三级指标26个，总分值100分。一级指标分别为：1投入（15分），下设2个二级指标6个三级指标；2过程（25分），下设3个二级指标11个三级指标；3产出（35分），下设4个二级指标5个三级指标；4效果（25分），下设3个二级指标7个三级指标。现将相关得分情况自评如下:

　　1、投入（总分15分、评价得分15分）

　　（1）项目申报（5分）

　　①进行老旧小区整治改造事前摸排的（1分）

　　改造事前我中心组织中市街道和三里桥街道分别深入三个老旧小区多次召开业主座谈会、积极争取业主代表对老旧小区改造方案建言献策，动员街道、社区干部通过张贴宣传单、摆放宣传台、散发宣传纸等方式等方式向小区业主发放了“两封信”，即《致小区广大业主的一封信》、《金安区人民政府致全区人民的一封公开信》；“一张纸”，即《民生工程政策解读明白纸》，共计700余份。其中一建综合楼30余份，锦绣花园小区、九墩塘新村小区670余份，入户宣传率在80%以上，着力引导广大居民共谋、共建、共管、共评、共享老旧小区改造。指导街道广泛征求广大居民对老旧小区整治改造的意见，确保广大居民对老旧小区改造的知情权、参与权、选择权、管理权、监督权。

　　②根据摸排结果制定中长期工作规划（2分）

　　20xx年金安区房产中心联合各社区对金安区区城区老旧小区进行了摸底调查，结合各小区实际情况，将符合城镇老旧小区改造项目的34个小区列入20xx-20xx年改造计划，涉及户数8385户，涉及建筑面积92.67万㎡，计划投资2.74亿元。争取20xx年将我区符合改造条件的老旧小区基本改造完成。

　　20xx年改造小区3个，分别是一建综合楼、锦绣花园小区、九墩塘新村小区。一建综合楼已完工，锦绣花园小区、九墩塘新村小区完成施工量的100%。

　　③制定项目年度计划和实施方案（2分）

　　金安区政府制定了《20xx年老旧小区改造项目细化表》，我中心在细化表的基础上，制定了项目年度计划和实施方案，在具体项目实施过程中，严格按照合同工期要求，督促施工单位制定项目实施进度计划，确保改造项目保质保量完成。

　　（2）资金管理（10分）

　　①按照财务管理要求，设置专账核算，使用手续规范（4分）

　　我单位严格按照财务管理要求，在项目实施过程中，严格按照项目实施进度或合同约定及时支付各项工程费用。严格履行审批程序，确保使用手续规范。

　　②制定保障资金安全及规范资金管理的措施或办法（4分）

　　根据《六安市人民政府办公室关于六安城区老旧小区综合改造整治工作的实施意见》（六政办秘［20xx］80号）文精神，按照《金安区老旧小区改造项目资金管理办法》相关精神，从资金管理、支付方式、支付申报、审批程序、结算、决算管理、审计管理、建设工程资料管理等方面进行了规范。

　　③适时组织开展了资金专项督查（2分）

　　区财政局开展专项督查，切实保障资金安全及规范使用。

　　2、过程（总分25分、评价得分24分）

　　（1）项目实施（10分）

　　①项目实施程序规范性（2分）

　　我中心严格按照程序，在工程实施之前编制老旧小区改造项目建议书报区发改委进行立项审批，由第三方润泽项目代理公司编制项目可行性研究报告、初步设计和概算，报区发改委进行审批。在此基础上，要求属地街道严格按照相关法律法规对改造项目开展招投标程序。其中，锦绣花园小区、九墩塘新村小区顺利在8月27号进行挂网招标，9月16号开标，10月1日进场施工，保证了项目的及时推进。

　　②实施过程监管到位（2分）

　　全市老旧小区改造项目按照规划设计、开工、完工等三个时间节点进行排进度，细化到月到天。要求施工现场每周报送工作进度及下周工作计划。

　　加强施工质量监管，联合区住建局共同下发了《关于加强老旧小区改造工程质量安全管理的通知》（金住建〔20xx〕126号），落实各参建主体的责任，严格把控质量，对不合格的产品及时进行了清理。前期锦绣花园进场的防水材料因检测有瑕疵，我中心督促中市街道对已使用的产品全部铲除并进行了清理，重新更换了合格产品，保证了施工质量。

　　③对项目进展情况及时监督管理、制定奖惩措施（2分）

　　今年，我中心先后邀请市、区老旧办开展不定期实地督查12次，召开调度会10次，同时对督查结果及时通报，分析进度差欠原因，对未达到预期进度的项目实施街道发送工作提示函。在项目实施过程中，先后向三里桥街道发出工作提示函3次，向中市街道发出工作提示函2次。

　　④改造后的项目实施物业管理（4分）

　　改造完成后，三个小区分别同物业公司签订管理协议，约定权责，开展常态化管理维护。

　　（2）信息建设（10分）

　　①利用老旧小区整治改造管理信息系统，按时按要求将计划项目、项目内容情况录入管理信息系统，实时更新项目推进信息（3分）

　　利用老旧小区整治改造管理信息系统按具体要求将相关项目内容情况录入管理信息系统，实时更新项目推进信息。

　　②利用管理信息系统对项目有效监督管理（2分）

　　充分利用老旧小区整治改造管理信息系统对项目进行有效监督管理，对照管理信息系统相关时间节点，及时督促建设单位对工程质量进度进行调整，确保按时完工。

　　③每月3日前更新管理系统信息，上报上一月项目月度数据（3分）

　　每月收集工程建设过程相关数据，按时完成系统信息更新，及时上报项目月度数据。

　　④及时编报项目简报信息、经验做法、主要成效（2分）

　　项目建设单位按照相关要求及时报送三个小区改造的相关进度、资金等数据，并通过简报、总结汇报等形式，及时上报具体做法和成效。

　　（3）管理创新（5分）

　　①在项目设计、招标、督查巡查、验收、物业管理、资金管理等方面推广创新举措（2分）

　　拓宽思路、筹措资金，建立政府、市场等多方筹措改造资金的机制，根据项目实施进度，按照资金拨付办法及时拨付工程款。

　　一是财政资金支持，获得中央老旧小区补助资金及安徽省老旧小区补助资金391万元，发改委中央预算内资金691万元。

　　二是充分发挥市场机制作用，通过购买服务、新增设施有偿使用等方式，引导专业机构、社会资金参与老旧小区改造工作。中心引入上海懂锂新能源科技有限公司建设电瓶车充电桩，无偿建设，有偿使用。

　　三是供水、供电、供气、网络通信、有线电视等设施、管线由专营单位出资改造。

　　②注重吸收居民参与全过程监督，推行跟踪审计制度（2分）

　　在街道项目办设立业主反映问题接待日，充分听取自改造以来所产生的问题，业主的合理诉求，以便于施工方采取措施，制定方案，改进工作，尽快解决遗留问题。改造全程听取居民意见，并邀请居民参与全程监督。由审计局派驻跟踪审计单位，对项目全过程进行跟踪审计。

　　③整治改造工作过程中总结经验，在全省进行经验交流或推广的（1分）

　　3、产出（总分35分、评价得分35分）

　　（1）目标任务完成率（20分）

　　年度目标任务3个老旧小区已全部完工。

　　（2）项目时限达标率（5分）

　　三个老旧小区改造均于20xx年12月底前完工。

　　（3）项目质量达标率（5分）

　　三个老旧小区，涉及8万平方米、住户居民723户全部竣工验收合格。

　　（4）试点工作（5分）

　　拥有适老化项目，建筑节能改造项目。

　　4、效果（总分25分、评价得分22分）

　　（1）社会满意度（10分）

　　小区改造前征询群众意见，改造过程中及时邀请群众共同谋划参与意见，畅通群众反馈诉求通道，同时做好公示，改造后召开居民大会协商小区长效管理模式。改造中无群众上访或主流媒体负面报道。对辖区群众发放满意度问卷，共发放问卷180份，收回180份，满意180份，满意度100%。

　　（2）社会效益（10分）

　　项目的实施，实现了雨污分流，提升了绿化水平，加强群众对于生态环保的主动意识；开展了完善类改造，如设置无障碍设施，修建机动车停车场、非机动车停车位、电动车充电桩物业用房等配套设施。

　　（3）新闻宣传（2分）

　　项目在市级、区级媒体平台如直播六安、金安发布、皖西日报开展经验做法和实施效果等正面宣传。

　　事前绩效报告 篇5

　　根据《南江县财政局关于开展20xx年部门、政策和项目支付绩效评价的通知》（南财绩[20xx]5号）文件要求，现将开展20xx年林业项目支出绩效评价工作有关事项报告如下:

　　一、项目概况

　　（一）项目基本情况

　　1.县林业局在项目管理中的职能。县林业局主要职责是贯彻落实党中央关于林业和草原工作的方针政策和省委、市委、县委的决策部署，负责和组织全县林业及生态保护修复的监督和管理工作；组织、协调、指导和监督全县林业草原生态保护修复和造林绿化工作；负责森林火情监测预警、火灾预防、督促检查，指导全县森林防火宣传工作；负责全县野生动植物资源的监督管理和病虫害防治工作工作。

　　2.项目立项、资金申报的依据。根据上级主管部门下达任务进行项目预算和执行。

　　3.资金管理办法。

　　按照《财政部国家林业和草原局关于印发<林业改革发展资金管理办法>的通知》(财资环【20xx】36)号、《财政部国家林业和草原局关于印发<林业草原生态保护恢复资金管理办法>的通知》(财资环【20xx】22)号、《四川省省级林业草原改革发展专项资金管理办法》(川财资环【20xx】60号）相关要求进行项目管理和资金分配。

　　（二）项目绩效目标

　　1.项目主要内容。

　　20xx年项目建设总投资7932,84.84万元，其中：中央林业改革发展资金3951.4万元，中央财政林业草原生态保护恢复资金3566.09万元，省级林业草原改革发展资金415.35万元。

　　2.项目绩效目标。

　　根据预算绩效管理相关要求和《林业改革发展资金管理办法》、《林业草原生态保护恢复资金管理办法》等相关规定，结合20xx年度财政林业项目资金下达情况，市林业局下达20xx年度财政林业项目资金绩效目标。我局落实预算绩效管理，做好预算绩效监控工作，确保绩效目标如期实现。

　　（1）中央林业改革发展资金总体目标：加强森林资源管护，落实纳入森林资源管护补助的天保工程区65.0614万亩，天保工程区外森林管护51.7459万亩，国家级公益林森林生态效益补偿101.3702万亩；林业有害生物防治和监控1.2万亩，进行森林火灾预防。

　　（2）中央财政林业草原生态保护恢复资金总体目标：对天保工程实施单位人员社会保险给予补助，加强社会保障，确保林区和谐稳定；完善退耕还林政策给予补助0.3825万亩，巩固好退耕还林成果；对新一轮退耕还林任务给予补助7.5万亩，改善水土流失，保障新一轮退耕还林任务落实，提高退耕农户满意度；选聘脱贫地区脱贫人口为生态护林员。

　　（3）省级林业草原改革发展资金总体目标：加强森林资源管护，落实省级公益林森林生态效益补偿10.8089万亩；推进高质量国土绿化；加强林业有害生物防治和森林火灾预防。

　　3.项目绩效目标分析。

　　20xx年度项目绩效与年初预期绩效目标一致，各重点项目设立依据充分，符合项目业务工作要求，目标设定切实可行，经费安排与工作相适应，资金用途明确，内控措施较为健全，工作开展严格按照相关规定执行，项目数量、质量完成较好，进度安排合理，具有良好的社会效益，可持续影响明显，工作轨迹资料齐全，财务管理制度健全，资金拨付审批程序合规，财务核算及时，会计信息真实，工作开展成效明显，服务对象当事人双方满意度高，资金使用绩效好。

　　二、资金计划、到位及使用情况

　　（一）项目资金计划、到位、使用情况

　　（二）项目财务管理情况

　　项目资金管理重点在抓总体、抓计划、抓资金和抓财务管理等工作方面下功夫，结合项目特点不断完善资金监管措施，完善相关资金管理办法:一是严格项目和资金管理，严控项目成本费用，项目建设按程序实施，制定方案，严格按批复后方案实施，对项目实施中的种苗采购实行公开招标采购，对成本费用支出等项目实施全过程监管，规范资金管理程序，监督资金支付的合规性，严把项目管理关；二是惠民补助资金兑现项目，实行“一卡通”信息平台管理，严把补助享受对象关，严禁虚报冒领、骗取套取、截留侵占、滞留、挪用、贪污私分、挥霍浪费等现象的发生。通过这一系列管理措施及手段，基本上杜绝了项目资金的违规违纪现象发生，总体上保障了项目资金的安全运行、合规使用、合理使用、正确账务处理和会计核算，促进了项目资金使用效益的充分发挥。

　　三、项目实施及管理情况

　　项目从立项、编制方案、批复、任务分解、造价预算评审、政府采购、工程实施等环节，一律严格执行国家项目管理相关规定，并强化和落实了一系列管理措施，一是强化项目管理机构班子建设，重大项目成立了项目领导小组和工作班子，实行“一名领导、一个项目、一套专门班子”的领导挂联项目责任制，为项目建设提供了组织保障。二是严格执行项目基本建设程序，林业项目计划下达、任务分解、申请立项、造价预算评审、招投标、种苗采购等前期工作，一律实行民主决策、阳光操作、先报批后实施制度。杜绝了项目建设中的主观性、随意性，保障了项目按计划、按批复、按程序组织实施。三是加强项目设计与施工现场管理，严格执行国家相关技术规程规范和标准，按照批准的实施方案和作业设计组织施工，杜绝施工的随意性和盲目赶时间抢项目进度现象。对现有森林资源和新实施的各个林业项目，认真落实后期抚育管护责任制，确保造林和管护质量，努力巩固项目建设成效。四是推行项目质量验收制。按照“谁牵头规划，谁组织实施，谁负责验收”的部门责任制原则，实行“谁验收、谁签字、谁负责”的责任追究制。各项目实施单位（林场、乡镇林业站）年度任务完成后，实行自查验收制度。县林业局由项目牵头部门开展全面检查验收，对验收合格的提交验收报告，作为财务报账和兑现工程款的基本依据。对工程质量不合格的，提出整改意见限期整改，直至达到验收标准。通过以上行之有效的管理措施，杜绝了项目建设中的主观性、随意性，确保项目按计划、按批复、按程序组织实施。

　　四、目标及绩效完成情况

　　20xx年在牢固树立并践行“绿水青山就是金山银山”的发展理念下，坚定“生态立县、文旅强县、绿色崛起、同步小康”发展思路，依托绿色生态优势，加大绿色价值再造，大力发展生态林业、富民林业、民生林业、效益林业和平安林业。现将绩效指标完成情况分析如下：

　　退耕还林补助政策兑现项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数2697.81万元，执行数为2697.81万元，完成预算的100%。通过项目实施，增加了农民收入，助力扶贫，达到生态富民的目标，实现了绿水青山就是金山银山。同时，改善了生态环境，促进了农业生产结构调整。

　　集体和个人所有公益林生态效益补偿项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数1579.22万元，执行数为1579.22万元，完成预算的100%。通过项目实施，生态效益补偿和生态护林等资金的注入，惠及我县9万多户林农，有效促进了林农增收，对助力脱贫攻坚，促进社会发展有极大的推动作用。同时改善了生态环境，水质量稳步提升，森林防护功能明显加强。

　　天然商品林停伐管护补助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数784.69万元，执行数为784.69万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了国有林管护职工队伍建设的稳定性，对保护现有森林资源、林业有害生物防治、弘扬生态文化、保障民生、构建完整的森林生态系统起到了积极的作用。

　　生态护林员补助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数700万元，执行数为700万元，完成预算的100%。通过项目实施，精准带动900余户贫困人口脱贫和增收，既解决了贫困人口脱贫问题，又夯实了林草工作的根基，实现了脱贫攻坚和生态保护“双赢”。

　　天保工程绩效目标完成情况综述。项目全年预算数1105.4万元，执行数为1105.4万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了国有林职工队伍建设的稳定性，增加了管护人员收入，维持了社会和谐稳定。

　　五、评价结论

　　20xx年度项目绩效目标与年初预期绩效目标一致，资金管理规范，项目管理到位，政策执行有力，有效发挥了财政资金的使用效益。项目组织实施和资金使用管理基本规范,取得了较好的生态、经济和社会效益，项目绩效目标自评得分91分。

　　六、存在的问题及建议

　　（一）存在的问题：

　　主要是项目开展中期自评及期末考评相结合的方式还存在一些差距，对项目的执行进度管理更新不及时，绩效目标完成情况追踪管理不彻底。

　　（二）建议

　　下一步我们将结合绩效目标完成情况，严格执行预算绩效管理，增强预算约束力，做好预算项目支出绩效目标及各项绩效指标的细化、量化工作,提高财政资金的使用效益，同时确保绩效目标如期实现。

　　事前绩效报告 篇6

　　根据省农机局、省财政厅联合下发的《湖南省20xx—20xx年农业机械购置补贴实施方案》(湘农联〔20xx〕67号)和《湖南省农业机械报废更新补贴实施方案》（湘农联[20xx]76号）文件精神，我局组织力量对20xx年-20xx年度农机购置补贴资金项目资金进行了绩效评价，现将绩效自评情况报告如下：

　　一、预算支出基本情况

　　（一）预算支出概况

　　为了加快转变农业发展方式，提升农业综合生产能力，推进农业机械化又好又快发展，自20xx年起，国家实施农机购置补贴政策，对购置纳入补贴范围的农机产品的农户给予一定补贴。文件明确了补贴范围、补贴标准、补贴对象，规定了补贴申报、公示、核实、审批、发放等程序，明确了县市区政府主管领导为补贴实施与监管的第一责任人。

　　20xx年，省财政下达我区国家农机购置（报废）补贴资金为670万元（湘财预[20xx]278号）（包含：20xx年实际拨付资金501.103万元，20xx年前农机购置补贴累计结转资金106.687万元）下达20xx年农机购置补贴省级累加补贴资金为84.96万元和装备技术创新研发资金40万元，装备技术创新研发项目正在实施中（湘财农指[20xx]107号），合计754.96万元。

　　20xx年，赫山区共受理农机购置补贴申请771份，结算资金1345.2789万元，补贴机具822台，受益农户471户，分五批次进行结算。

　　20xx年，赫山区共受理农机报废补贴申请178份，结算资金133.78万元，补贴报废农机具178台，受益农户136户，分两批次进行结算。

　　综合上述资金规模和结算情况，20xx年我区农机购置补贴和农机报废补贴资金两项缺口616.1009万元。为此，20xx年12月，省财政提前下达我区20xx年农机购置补贴资金853万元（湘财预[20xx]380号），我区用此资金对20xx年缺口的616.1009万元农机购置补贴和农机报废补贴进行了打卡支付，补贴资金1479.0589万元全部支付到位。

　　（二）预算资金使用管理情况分析

　　1.预算资金到位情况分析。

　　根据省、市批复项目资金文件财政及时下达了资金指标。赫山区农机事务中心根据本区实际情况制定了项目资金管理制度及相关文件。进一步规范资金管理行为，提高资金使用效益，促进农村农业机械化发展。

　　2.项目资金执行情况分析。

　　赫山区农机事务中心严格按照省、市、区对农机购置补贴及农机报废补贴的文件精神要求执行补贴发放，无随意调整和变更现象。上级财政部门直接将补贴资金下拨到区财政部门国库股统一管理，农财股设立补贴资金明细账户进行单独核算。农机、财政部门按规定程序对补贴资金审核后，由财政部门通过“一卡通”直接发放到农户。

　　3.项目资金管理情况分析。

　　赫山区农机事务中心严格按照上级要求严格管理农机购置补贴和报废补贴资金，设置专账，资金拨付均通过湖南省财政惠民惠农一卡通系统拨付，由财政全程参与监督。所有补贴对象及购机详细情况均在湖南省购置补贴信息专栏实行公开公示，对拨付的每笔资金同步在互联网+监督等平台公示补贴资金内容，所有补贴资金拨付使用全程透明化，公开化。资金管理做到合规、安全。

　　二、绩效评价工作情况

　　1.前期准备：我中心领导对绩效评价高度重视，根据《湖南省20xx—20xx年农机购置补贴实施方案》要求，要求把这项工作当成农机部门的头等大事来办，年初农机购置补贴指标下达之后，我局立即通知全区各乡镇和定点补贴经销商，开始启动补贴申请受理工作，按照省局的通知要求在区农机局补贴办受理补贴，确保不出现任何差错。

　　2.组织过程：我中心建立研究决策机制。区政府成立了由分管农机工作的副区长任组长，政府办、农机、财政、经管等相关部门参加的农机购置补贴工作领导小组，并制定资金使用计划、补贴范围、补贴对象、重点推广机具种类等重要事项，经农机购置补贴工作领导小组集体研究确定，认真制定了符合赫山区特点的实施方案，区政府进行了严格审核。同时建立目标管理机制。层层签订目标责任书，细化任务，明确责任，形成一级抓一级、层层抓落实的工作格局。对薄弱环节机具进行了重点扶持。还建立了责任追究机制。“谁办理、谁负责，谁核实、谁负责”。责任追究覆盖补贴申请、审核与审批、公示与核实、监管与督查、档案管理等全过程。完善相关制度法规，做到追究倒查责任机制有章可循，研究制定了《赫山区农业机械购置补贴监督管理办法（试行）》。针对“自主购机、定额补贴、县级结算、直补到卡”的工作要求，赫山区农机局局长在全区农机补贴工作会议上进一步强调了要严格补贴程序，明确了政策公示、受理申请、对象确认、机具登记核实、资金兑付等重点环节的具体工作内容及时间安排，在补贴工作的具体操作中，从接受农民申请资格确认、张榜公示、确定补贴对象、补贴信息系统录入、发放补贴指标通知书、人机合影、机具核实、建立补贴工作档案等环节，严格按照补贴操作流程做到一个步骤不少，一个环节不缺，一个程序不减，公开透明，阳光操作，切实把每个环节的工作做好做实。确保了农机购置补贴工作更加科学、合理、透明，使补贴过程更加规范。为了使农机购置补贴政策做到家喻户晓、人人皆知，区农机部门采取各种形式进行了深入宣传。一是通过会议宣传。召开农机补贴专题会议，有效扩大了农机补贴工作的社会影响。二是开展了农机购置补贴宣传月。组织多台宣车深入到乡镇，通过挂图、展板、发放宣传资料、面对面讲解等形式宣传农机购置补贴政策和操作流程，全区共印发各种宣传资料8000余份。三是在赫山区政务公开信息网上建立农机补贴专栏及时公布《20xx-2020年农机购置补贴实施方案》、实施范围、补贴目录、补贴标准、补贴程序、享受农机补贴的农户信息等相关农机购置补贴政策资料。加强监管。我中心把监管工作作为重中之重来抓，严防违法违纪行为的发生。防止违规违纪案件发生。同时我中心加强牌证管理。对享受农机购置补贴的8.8千瓦以上拖拉机、联合收割机要求农户必须到当地农机监理部门进行注册登记，纳入安全监管，对大额资金和超机具台数进行严格审批，经过调查确有需要，经购机补贴办或领导小组签字同意后，方可申办补贴。由购机者自主选择经销商和补贴机具。要对区域内外生产同一品目机具的企业一视同仁，不得采取不合理政策保护本地区落后生产能力。广泛接受社会监督，积极处理群众投诉。通过在赫山区政务公开信息网上公布县农机补贴咨询投诉电话，广泛接受群众监督，并对投诉、举报认真做好记录，做到有诉必应，有诉必查、有问题必纠。加快资金结算进度。为进一步加快农机购置补贴实施进度，赫山区农机购置补贴项目办公室采取有效措施，由各乡镇补贴受理点核实人员按照机具核实要求，深入农户，逐一严格审核确认购机户身份证、发票号、经销企业核实表、机具的品牌型号、出厂编号、发动机号等资料信息与购机户所购农机具是否一致，确保签字手续完备，内容填写真实完整，确保所有信息一致完善。在乡镇核查之后，区农机局组织人员对部份机具进行了复核，确保购机的真实性。并及时办理补贴机具入户核实及材料汇总等工作，及时报送结算材料，并积极与财政部门沟通协商，加快结算进度。

　　三、预算支出主要绩效及评价结论

　　农机购置补贴的实施，促进了农业机械的广泛运用，加大了企业投入，加快新产品的创新、研发和生产，促进了农业机械化产业发展。补贴政策的实施，补贴资金促使农民购买新机具，使用新机具，减轻了劳动量，提高了生产效率，使农民走上了致富之路，群众满意度100%，生态环境的改善，农民群众的幸福指数提高。本着实事求是的原则，根据资金绩效评价体系和绩效检查情况，本单位对20xx-2021年农机购置补贴项目资金进行了自评，自评得分97分。

　　四、绩效评价指标分析

　　1.产出指标完成情况分析

　　（1）数量指标

　　20xx年，农机购置（报废）补贴资金年度指标为670万元，20xx年农机购置补贴853万元，省级累加补贴资金年度指标为84.96万元，20xx年实际完成为农机购置（报废）补贴资金1388.951万元，省级累加补贴资金90.1079万元，共支付1479.0589万元。装备技术创新研发项目正在实施中待验收，支付预计在20xx年10月底项目验收后。

　　（2）质量指标

　　按照上级要求，保证质量，完成了20xx年农机购置补贴任务，农机购置补贴822台，农机报废补贴178台，补贴验收合格率100%。

　　（3）时效指标

　　根据农机购置补贴要求，对于资料完整，完全符合补贴要求的补贴户，我中心已把农机购置补贴资金及农机累加补贴项目补贴款100%支付到位。做到了资金的及时发放。

　　（3）成本指标

　　项目支出控制在批复预算范围内。

　　2.经济效益完成情况分析

　　（1）经济效益：带动了农民购机的积极性，减轻了农民购置农机资金不足的压力；大大提升了我区农业机械化率，到20xx年底，赫山区农业综合机械化率达到83.67％；带动社会资金4252万元。

　　（2）社会效益：农机购置补贴的实施带动了农机产业的发展，为农机产销企业注入了资金和政策支持，繁荣了农机行业；带动了农民购机的积极性，减轻了农民购置农机资金不足的压力；大大提升了我区农业机械化率，大幅降低农民的劳动强度，大大提高农民的劳动效率，节约了劳动力成本，助力脱贫攻坚，一些贫困户通过购买收割机、无人植保飞机等农业机械外出作业创收，摆脱了贫困。农机购置补贴的实施，促进了农业机械化快速发展，大大降低了农业生产劳动强度，提高了劳动生产率，充分调动了农民的生产积极性，稳定了粮食生产面积，促进了粮食增产高产。同时，农业生产成本明显下降，一方面，农机购置补贴政策直接降低了农民生产资料投入成本和用工成本；另一方面，农民将土地流转到规模经营户，取得一定的流转收入，大量农村劳动力从繁重的体力劳动中解放出来，转至城镇打工或自主创业，其收入远高于种田农民收入。

　　（3）生态效益：高能耗农用机械的报废，减少了废气的排放，减少了田土和大气污染，施肥机的使用，精准投入化肥使用量，减少了对环境的污染，改善了生态环境，为改善生态环境发挥了积极作用，生态效益明显。

　　五、存在的问题和下一步还需改进的措施

　　（一）农机购置补贴各部门、各环节之间的协调工作还有待加强，个别工作人员服务意思还有待提高，影响了补贴资金及时打卡到户。

　　（二）个别乡镇农机工作人员工作不够细，有工作马虎和能力水平不足的情形。从各乡镇上交的购机补贴档案资料情况看出，有的乡镇档案资料存在着签字不到位、资料不齐、录入信息错误等情形。甚至个别乡镇农机专干不会电脑打字，基本的电脑知识都不会。

　　（三）农机购置补贴出现申请量显著减少的情况。受粮食价格暴跌、部份常用农机拥有量饱和、补贴额度降低、机具价格高等等因素的影响，今年的农机购置补贴申请量明显低于去年。

　　（四）乡镇农机部门人员有限，经费不足。农机购置补贴申报、公示、审核等均由乡镇农机部门负责，工作繁杂，且有较强的专业性、政策性。现行购机补贴申报手续繁多，部分申报项目要上门核实。目前，乡镇农业部门职责较多，农机工作者一般乡镇仅有1人，且年龄趋于老化，每年工作经费仅0.5—1万元，存在因人员、经费不足，工作不到位现象。

　　六、有关建议

　　为了更好的开展农机购置补贴工作，建议：

　　1、加强对经销商的监管。对列入购置补贴范围的农机产品，要限定最高售价，加强检查监督，严厉打击借机抬价，损害农民利益的行为。

　　2、提高乡镇农机部门保障水平。适当增加乡镇农机部门工作人员和工作经费，确保各项工作能按要求完成，不影响资金的及时拨付。

　　七、其他需要说明的问题

　　无其他需要说明的问题。

　　事前绩效报告 篇7

　　一、政策（项目）基本情况

　　1.项目背景

　　为加快推进县城城镇化补短板强弱项工作，国家发展和改革委员会发布《关于加快开展县城城镇化补短板强弱项工作的通知》，《通知》中明确建设领域，即围绕市政公用设施提挡升级，推进市政交通设施、市政管网设施、配送投递设施、老旧小区更新改造和县城智慧化改造等基础市政设施建设。

　　鸡东县实行集中供热前，各单位、居民楼均为小锅炉房供热，在实行集中供热过程中，都是利用各小锅炉房进行改造做为供热分配站，所以一大部分二级供热管网都是使用的原有供热管网，这部分供热管网使用年限均达到 15 年以上，最长使用的达到 20 年以上，腐烂锈蚀严重，泄漏严重，亟需对这部分管网进行全面更换改造。

　　鸡东县20xx年供热老旧管网改造项目就是基于遇上原因提出的。

　　2.项目概况

　　鸡东县 20xx年供热老旧管网改造项目，预计总投资3734.99万元，改造供热管网9.09公里，其中一级网3.87公里(14处)，二级网5.22公里(22处)，项目建设内容包括：

　　（1）改造 14 处老旧一级网供热管网，其中：

　　①废旧市场-市场东0号站，管径为DN200，沟长50米；

　　②站前路肛肠医院向南-银峰大街县社处，管径为DN300，沟长137米；

　　③站前路肛肠医院向西-5号热力站，管径为DN200，沟长47米；

　　④嘉兴园北门振兴大街-嘉兴园内17号热力站，管径为DN250，沟长33米；

　　⑤振兴大街矿铁处-金地嘉园热力站，管径为DN250，沟长59米；

　　⑥双拥广场-法院住宅楼北侧11号热力站，管径为DN250，沟长63米；

　　⑦中心大街怡园小区南门-怡园家居热力站管径为DN250，沟长140米；

　　⑧劳动大厦穿越南华大街-鑫鑫公寓小区内10号热力站，管径为DN250，沟长169米；

　　⑨城建路向西-进修学校院内，管径为DN200，沟长53米；

　　⑩实验幼儿园沿振兴大街-城建路，管径为DN700，沟长100米；

　　城建路沿中心大街南侧-质量监督局院内18号热力站，管径为DN250，沟长160米；

　　污水处理厂西侧-荷兰城，管径为DN600-DN100，沟长1925米；

　　双吉大厦7号站-激光路新科技楼处，管径为DN200，沟长95米；

　　热电厂西门沿国铁振兴大街-0号站，管径为DN700，直埋敷设沟长310米，架空敷设单管530米；

　　一级网设计供回水温度110°C/50°C管道;设计压力1.0MPa，热力管道采用自然补偿和有补偿直埋敷设方式和架空敷设方式，补偿器选用套筒补偿器设置井室；工作压力≤1.0MPa；工作温度：供水≤110℃，回水≤50℃。固定墩与检查室净距在0.8-1m之间，固定墩与折角焊口净距在0.5-0.8m之间。管道阀门应选用优质钢制阀门，热力管道关断阀采用焊接球阀，泄水阀、放气阀采用焊接球阀，其允许工作温度应≥110°C;工作压力≥1.6MPa。

　　（2）改造 22 处老旧二级网供热管网，其中：

　　①供电2号楼向西-公路管理站，管径为DN150-DN100，沟长170米；

　　②繁荣路-工会楼，管径为DN100，沟长65米；

　　③运管综合楼院内5号热力站-四百，管径为DN200-DN40，沟长170米；

　　④嘉兴园17号热力站-文工团楼，管径为DN200-DN65，沟长301米；

　　⑤城中小区9号热力站-银峰小区原规划处，管径为DN150-DN100，沟长142米；

　　⑥二中院内14号热力站-银丰乡综合楼总控阀门井，管径为DN125-DN100，沟长92米；

　　⑦交通大厦热力站处-鑫海歌厅，管径为DN150-DN125，沟长155米；

　　⑧双吉大厦7号热力站-新科技楼，管径为DN200，沟长105米；

　　⑨双吉大厦7号热力站-老科技楼总控阀门井，管径为DN150，沟长83米；

　　⑩家乐园2号热力站-阳光家园分配站，管径为DN200-DN65，沟长204米；

　　鑫鑫公寓10号热力站-建安公寓总控阀门井，管径为DN150-DN80，沟长138米；

　　鑫鑫公寓10号热力站-迎宾广场总控阀门井，管径为DN200-DN40，沟长112米；

　　边防热力站-铁路住宅楼总控阀门井，管径为DN100-DN80，沟长205米；

　　边防热力站-计生委综合楼，管径为DN150-DN125，沟长56米；

　　法院住宅北侧11号热力站-东风社区，管径为DN125-DN100，沟长144米；

　　牌坊广场，管径为DN150-DN50，沟长307米；

　　粮食局4号站-粮库家属楼，管径为DN125-DN80，沟长66米；

　　银丰街大市场-移动公司，管径为DN250-DN100，沟长261米；

　　金地家园，管径为DN200-DN65，沟长680米；

　　沈煤集团中心，管径为DN200-DN80，沟长1312米；

　　沈煤集团中学，管径为DN150-DN100，沟长360米；

　　银丰大街阀门井-翰林一期，管径为DN250，沟长80米。

　　二级网设计供回水温度70°C/50°C管道;设计压力1.0MPa，热力管道采用自然补偿敷设方式。管道阀门应选用优质钢制阀门，热力管道关断阀采用焊接球阀、泄水阀、放气阀采用焊接球阀，其允许工作温度应≥110°C;工作压力≥1.6MPa。

　　二、事前绩效评估有关情况

　　（1）事前绩效评估的思路

　　根据《中华人民共和国预算法》、《中共鸡西市委、鸡西市人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（鸡发〔20xx〕10号）和《鸡西市财政局关于印发<市本级支出政策和项目事前绩效评估管理暂行办法>的通知》（鸡财发〔20xx〕9号）等有关规定。对“鸡东县20xx年供热老旧管网改造项目”进行事前绩效评，其重点是评估项目该做还是不该做，主要解决的是财政支持与否的问题。

　　（2）事前绩效评估采取的方式、方法以及实施流程

　　本项目自立项阶段即采取召开可行性研究报告专家评审会参与事前绩效评估，对专业问题给予咨询建议及指导；在项目设计阶段召集建设单位、设计单位、热力公司、预算编制单位、财审单位相关人员开展座谈，了解政策和项目情况，集中收集各方意见和建议等多种方式对项目开展事前绩效评估。

　　三、事前绩效评估内容及结论。

　　（一）立项必要性

　　项目建设的必要性主要体现在以下几点：

　　①鸡东县现状供热管网老旧，已不能满足规范要求；

　　②项目的建设是改善居民生活水平，提高城市基础设施建设，加快城市发展；

　　③项目的建设是改善区域投资环境、促进区域经济发展的需要。

　　论证结论：本项目通过管网改造，将解决现状供热管网老旧导致的跑冒滴漏现象，从而改善区域的供热效果，改善居民生活水平，提高基础设施建设水平，进而加快鸡东县城市发展。故该项目的建设是十分必要的。

　　投入经济性

　　本项目自立项阶段即采取召开可行性研究报告专家评审会；在项目设计阶段召集建设单位、预算编制单位、财审单位相关人员开展座谈，对投入经济性方面开展评估。

　　论证结论：本项目投入产出比合理，成本测算充分，成本控制措施科学有效等。

　　绩效目标合理性

　　围绕市政公用设施提挡升级，推进市政管网设施改造等基础市政设施建设，确保鸡东县20xx年供热老旧管网改造项目顺利实施。

　　论证结论：项目绩效目标清晰明确，与相关规划、计划相符，绩效目标和指标设定科学合理、与现实需求相匹配，绩效指标细化、量化、完整、可衡量、可考核，预期绩效显著等。

　　筹资合规性

　　本项目建设资金来源主要为省财政厅一般债劵资金和政府资金。

　　论证结论：项目的建设符合国家政策要求，属于财政支持范围，符合财政事权与支出责任相适应的原则，资金规模、资金支持方式和资金分配依据科学合理，财政资金来源和渠道明确，资金规模未超出财政可承受能力，不容易引发债务风险，资金筹集行为合法合规，资金投入产出与预期绩效目标相符。

　　实施可行性和可持续性

　　通过对项目的社会影响分析、项目与社会的互适性分析、项目的社会风险分析、社会效益分析四个方面的社会评价可知，项目所在区域的社会环境现状较好，资源丰富。通过本项目的建设，可以改善人居环境，一定程度上促进区域经济的发展，提高人民的生活舒适度，加强当地居民的精神文明建设，推动社会主义新农村建设。不同利益群体、当地组织机构和文化经济条件都适应项目的建设。具备人员配备、技术支撑、所需资源等政策和项目实施的保障条件，建设单位、设计单位、项目管理单位、监理单位、施工单位等各部门配合分工清晰明确，通过采取适当有效的措施可以规避社会风险，保证项目的可持续性。

　　论证结论：项目具有可实施性及可持续性

　　四、总体结论

　　综上，经过对新项目成本效益分析及有关部门专家评估论证，本项目立项必要性充分、投入产出比较高、绩效目标明确合理、筹资合规、实施可行性及可持续性高，评估结论为建议予以支持。

　　其他需要说明的事项和相关建议

　　县级部门及所属单位和县级财政部门根据国家和省市有关规定，结合财政运行状况及部门和行业相关发展规划等政策内容，运用科学、合理的评估方法，从立项必要性、投入经济性、绩效目标合理性、筹资合规性、实施可行性和可持续性等方面，对鸡东县20xx年供热老旧管网改造项目进行客观、公正的评估。事前绩效评估报告适用于鸡东县财政局县本级支出政策和项目决策

　　附件或相关佐证材料。

　　事前绩效报告 篇8

　　为加强财政支出绩效管理，建立科学、规范的财政支出绩效评价体系，强化支出责任，提高资金配置效率和使用效益，根据《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔20xx〕34号）、《中共湖南省委办公厅、湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘办发〔20xx〕10号）、《衡阳县财政局关于开展20xx年度绩效评价工作的通知》（蒸财绩〔20xx〕2号）精神，受衡阳县财政局委托，湖南天翼有限责任会计师事务所组织人员成立绩效评价组，对衡阳县住房和城乡建设局（以下简称“县住建局”）实施的20xx年老旧小区改造项目支出进行了绩效评价。现将评价情况报告如下：

　　一、项目基本情况

　　（一）项目概况

　　1、项目背景

　　全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，践行以人民为中心的发展理念，以提升居民生活品质为出发点和落脚点，按照“先基础后完善、先功能后提升、先地下后地上”的原则，把老旧小区综合改造提升作为城市有机更新的重要组成部分，结合未来社区建设和基层社会治理，积极推动老旧小区改造，努力把老旧小区打造成居住舒适、生活便利、整洁有序、环境优美、邻里和睦守望相助的美丽家园，让人民住的更舒适，生活更幸福。

　　2、项目管理单位基本情况

　　项目主管单位为衡阳县住房和城乡建设局（人民防空办公室）是衡阳县人民政府工作部门，为正科级，人民防空办公室与住房和城乡建设局合署办公，实行一套工作机构、两个机关名称。

　　项目实施单位为衡阳县住房保障中心，为衡阳县住房和城乡建设局所属副科级公益一类全额拨款事业单位，主要负责全县保障性住房建设、棚户区改造、老旧小区改造、农村危旧房改造、人居生态环境建设和村镇建设管理工作。

　　（二）绩效评价项目内容及范围

　　1、绩效评价项目内容

　　（1）20xx年老旧小区改造项目政策情况。包括设立项目资金的政策依据是否充分、绩效目标是否设置准确、科学；政策实施的环境和条件是否发生了变化；是否出现了适用范围相似或相近的政策、可否归并或整合。

　　（2）20xx年老旧小区改造项目管理情况。包括项目资金管理办法制定情况；项目资金主管部门内部是否实现了统一管理。

　　（3）20xx年老旧小区改造项目资金使用情况。包括资金使用单位财务制度是否健全、会计核算是否规范、资金管理是否严格，是否按计划使用资金，是否按时、按质、按量完成项目覆盖率，有无资金缺口或结余，有无超比例拨付行为，有无挤占挪用或套取资金等现象。

　　（4）20xx年老旧小区改造项目绩效情况。根据现场评价取得的资料，围绕绩效目标，通过横向比较、纵向分析、问卷调查等方式，对项目资金使用的经济性、公平性、效率性、效益性和实施效果的可持续性进行评价，实事求是，全面准确反映项目资金使用的绩效水平和预期目标实现程度，并针对存在的问题提出改进措施和政策性建议。

　　2、项目对象和范围。

　　（1）绩效评价的对象：20xx年老旧小区改造项目。

　　根据项目合同，项目主要改造内容为：楼道改造、消防通道改造、道路提质改造、小区停车位规划给排水设施改造、电力线路、照明设施改造、燃气设施等。

　　（2）项目范围：20xx年老旧小区改造项目的完成情况、项目资金投入后的运行情况、项目实施后产生的绩效情况。

　　（三）项目绩效目标

　　20xx年老旧小区改造项目包含在《中央财政城镇保障性安居工程补助资金用于城镇老旧小区改造》绩效目标中，总体绩效目标为完成52、6076万平方米老旧小区改造计划，改造老旧住宅4，645户，改造221栋，改造小区79个。

　　二、绩效评价工作情况

　　（一）绩效评价目的

　　1、通过对20xx年老旧小区改造项目的绩效评价，了解和掌握项目实施的具体情况，评价其项目资金安排的科学性、合理性、规范性和资金使用成效，及时总结项目管理经验，完善项目管理办法，提高项目管理水平和资金的使用效益。

　　2、促使项目承担单位根据绩效评价中发现的问题，认真加以整改，及时调整和完善单位的工作计划和绩效目标并加强项目管理，提高管理水平，同时为项目后续资金投入、分配和管理提供决策依据。

　　（二）绩效评价原则

　　作为第三方机构，本着客观公正、科学规范、绩效相关、公开透明的原则，采用全面评价和重点评价相结合，现场评价与非现场评价相补充的方法，对项目进行综合评价。在评价过程中，结合被评价单位的实际情况，实施了包括听取情况介绍、收集和核实相关材料、检查财务会计账簿及凭证、综合分析等一系列工作程序，在全面了解单位项目的情况的基础上，形成项目支出绩效评价结论。

　　（三）绩效评价依据

　　《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔20xx〕34号）

　　《财政部关于印发〈项目支出绩效评价管理办法〉的通知》（财预〔20xx〕10号）

　　《中共湖南省委办公厅湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘办发〔20xx〕10号）

　　《湖南省财政厅关于印发〈湖南省预算绩效目标管理办法〉的通知》（湘财绩〔20xx〕6号）

　　《湖南省财政厅关于印发〈湖南省预算支出绩效评价管理办法〉的通知》（湘财绩〔20xx〕7号）

　　《衡阳县人民政府办公室关于印发<衡阳县城镇老旧小区改造实施方案>的通知》（蒸政办发〔20xx〕20号）

　　《衡阳县财政局关于开展20xx年度绩效评价工作的通知》（蒸财绩〔2022〕2号）

　　衡阳县住建局编报的项目资金绩效评价所涉及的项目审批文件、项目实施计划等相关资料。

　　（四）评价指标的设置及划分标准

　　1、评价指标。本次绩效评价指标体系主要参照《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔20xx〕7号）文中《预算支出绩效评价共性指标体系框架》进行设置。（评价指标体系详见附件1）。

　　2、评价等级。本次绩效评价结果采取评分和评级相结合的方式，依据湘财绩〔20xx〕7号相关规定，总分设置为100分，等级划分为四档，其分别为：90分（含）—100分为“优”；80分（含）—90分为“良”；60分（含）—80分为“较差”；60分以下为“差”。

　　（五）绩效评价方法

　　1、评价方式。本次评价工作包括案卷研究、资料收集、座谈交流、实地核查、问卷调查等绩效评价工作方法。主要采取全面评价与重点评价相结合、现场勘查与非现场评价相结合、调查问卷与实地访谈相结合的方式。

　　2、评价方法。为了保证评估工作的科学性，评价小组在开展绩效评价工作时，主要采用的方法如下：

　　（1）成本效益分析法。是指将投入与产出、效益进行关联性分析的方法。

　　（2）公众评判法。是指通过专家评估、公众问卷及抽样调查等方式进行评判的方法。

　　（六）评价工作流程

　　本次绩效评价工作主要分为前期准备、评价实施和形成报告三个阶段。具体情况如下：

　　1、前期准备阶段。衡阳县财政局与湖南天翼有限责任会计师事务所组建20xx年老旧小区改造绩效评价组。收集本次绩效评价相关资料，2022年5月26日赴衡阳县住建局调研，了解项目预算资金及使用情况，制定绩效评价工作方案。

　　2、评价实施阶段。2022年8月9日，评价组前往衡阳县住建局，开展实地调查，通过听取情况介绍、现场访谈、查证复核、问卷调查等方式，全面了解项目支出情况；并对现场掌握的有关信息资料进行分类、整理和初步分析。

　　3、形成报告阶段。2022年8月，评价组对评价对象的绩效情况进行全面的定量、定性分析和综合评价，按照规定的文本格式和要求撰写项目支出绩效评价报告，经事务所内部质量审核后，形成评价报告初稿，提交县住建局和县财政局征求意见，根据反馈的意见对初报告进行修改完善，形成绩效评价报告终稿。

　　三、项目资金管理及使用情况

　　（一）项目资金筹措

　　20xx年老旧小区改造项目资金来源于中央补助资金2，096万元，省级资金185万元，合计2，281万元。

　　（二）项目资金分配

　　20xx年老旧小区改造项目实际分配2，281万元。

　　（三）资金收支情况

　　衡阳县根据《关于提前下达20xx年部分中央财政城镇保障性安居工程专项资金的通知》（湘财预〔20xx〕317号）、《下达20xx年中央财政城镇保障性安居工程专项资金的通知》（湘财预〔20xx〕72号）、《关于下达20xx年省级财政城镇保障性安居工程专项资金的通知》（湘财预〔20xx〕213号）获得20xx年城镇保障性安居工程改造资金2，281万元，其中：中央资金2，096万元，省级资金185万元，由省财政将资金直接拨付至衡阳县财政局。

　　截止2022年7月县财政局的指标单金额为1，570万元，县住建局根据指标单共支付建设项目资金1，252万元，配套资金140万元，剩余178万元指标县财政局未支付。

　　（四）现场评价抽取情况

　　评价组随机抽查了咸水、保安、江口三个片区进行实地走访核查。从抽查情况看，实地核查与改造内容一致。但也发现，咸水村片老旧小区项目尚未完工。

　　四、资金主要绩效

　　20xx年老旧小区项目，共改造79个小区，改造面积52、6076万平方米，惠及221栋4，645户居民，对老旧小区进行楼道改造、消防通道改造、道路提质改造、小区停车位规划给排水设施改造、电力线路、照明设施改造、燃气设施等改造，解决了多年的损毁失修，配套功能严重滞后等问题，老旧小区改造从设计、施工方面提升绿化水平，有助于提升群众生态、环保意识。在老旧小区改造过程中通过基础设施再完善，设施功能再提升，安全管理再加强，较好的改善了居住环境，提高了所在小区的房屋价值，改善了居民的居住环境，改造后群众满意度较高，使群众深切感受到政府通过老旧小区改造整治所带来的红利和关怀，切实为人民群众提供了一个舒心美好的家园。

　　五、评价指标分析

　　根据《衡阳县住建局20xx年老旧小区改造项目绩效评价指标体系及评分表》（附件1），从投入、过程、产出和效益三个维度对指标体系中各个指标进行分析说明。

　　（一）决策情况分析（满分15分，得分13分）

　　1、项目立项决策（满分6分，得分6分）

　　（1）立项依据充分性（满分3分，得分3分）

　　项目立项均符合法律法规、相关政策、符合《衡阳县城镇老旧小区改造规划（20xx—2035）》发展规划，且有相关的文件依据，立项依据充分，贴合老旧小区改造需要。

　　（2）决策程序规范性（满分3分，得分3分）

　　项目主管部门与项目实施单位做到了按照《湖南省20xx年度重点民生实事城镇老旧小区改造实施方案》和《衡阳县城镇老旧小区改造实施方案》来进行项目决策，经过可行性研究并通过了衡阳县发展和改革局批复，制定了单个项目的实施方案，完成了每个项目的初步设计，并于项目开工前，对项目现状进行了入户调查，确定了财评评审投资上限值。项目决策程序规范。

　　2、绩效目标（满分5分，得分5分）

　　（1）绩效目标合理性（满分2分，得分2分）

　　项目设有绩效目标且与实际工作内容具有相关性并与投资额或资金量相匹配。

　　（2）绩效指标明确性（满分3分，得分3分）

　　项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标，指标值清晰、可衡量且年度任务数与计划数对应。

　　3、资金分配（满分4分，得分2分）

　　（1）预算编制科学性（满分2分，得分0分）

　　项目未进行预算编制。

　　（2）资金分配合理性（满分2分，得分2分）

　　20xx年老旧小区改造项目79个项目分为8个包分别由对应的施工单位进行实施，资金根据对应工程量进行分配，资金分配额度相对公平合理，与实际相适应。

　　（二）过程情况分析（满分25分，得分17分）

　　1、资金管理（满分15分，得分8分）

　　（1）资金到位率（满分4分，得分0分）

　　根据《关于提前下达20xx年部分中央财政城镇保障性安居工程专项资金的通知》（湘财预〔20xx〕317号）、《下达20xx年中央财政城镇保障性安居工程专项资金的通知》（湘财预〔20xx〕72号）、《关于下达20xx年省级财政城镇保障性安居工程专项资金的通知》（湘财预〔20xx〕213号）获得20xx年城镇保障性安居工程改造资金2，281万元，其中：中央资金2，096万元，省级资金185万元，由省财政将资金直接拨付至衡阳县财政局。财政局对住建局实际支出情况进行指标支付，截止2022年7月份，指标金额为1，570万元，资金执行率为68、82%。

　　（2）预算执行率（满分4分，得分1分）

　　截止2022年7月份，衡阳县住建局指标数为1，570万元，支出数为1，392万元，预算执行率为88、66 %。

　　（3）资金使用合规性（满分7分，得分7分）

　　从抽查项目看，20xx年老旧小区改造全部用于小区改造。

　　2、组织实施（满分6分，得分6分）

　　（1）管理制度健全性（满分2分，得分2分）

　　20xx年6月16日，衡阳县人民政府办公室关于印发《衡阳县城镇老旧小区改造实施方案》的通知（蒸政办发〔20xx〕20号），该办法对工作目标、改造范围、改造内容、改造计划申报等进行了解释。

　　项目单位制定了《衡阳县安居工程改造专项资金管理办法》、《衡阳县老旧小区改造施工管理制度》，具有相应的业务和财务管理制度，相关制度合法合规完整。

　　（2）制度执行有效性（满分4分，得分4分）

　　项目单位各项制度执行情况较好。

　　3、绩效信息（满分4分，得分3分）

　　（1）信息报送（满分3分，得分3分）

　　项目单位按质报送老旧小区改造项目相关信息包括绩效目标、绩效自评等预算绩效信息。

　　（2）公开公示（满分1分，得分0分）

　　项目单位未按时按质将绩效目标、绩效自评等信息公开公示。

　　（三）项目产出和效益分析（满分60分，得分57分）

　　1、项目产出（满分30分，得分30分）

　　（1）实际完成率（满分12分，得分12分）

　　20xx年老旧小区改造项目拆分为8个项目，其中7个项目于2022年3月份完工验收，衡阳县咸水村老旧小区及配套基础设施建设项目（一期）未完工，合同签订完工时间为2022年12月22日。

　　（2）完成及时率（满分10分，得分10分）

　　20xx年老旧小区改造项目分为8个项目进行实施，其中2个项目合同签订完工时间为2022年1月份，5个项目合同签订完工时间为2022年2月份，1个项目合同签订完工时间为2022年12月份。项目按照合同约定时间完成，因春节期间和疫情原因，目前已完成工的7个项目均在2022年3月份完成验收。

　　（3）质量达标率（满分8分，得分8分）

　　已完成项目经县住建局验收合格。

　　2、项目效益（满分30分，得分27分）

　　（1）经济效益（满分6分，得分5分）

　　通过老旧小区改造整体提升了小区内建筑物的居住价值和商业价值，对促进社会经济发展起了积极作用；项目实施期间将需要大量的建筑、物流、建材、咨询设计等服务，提供了当地乃至外来务工人员的就业机会，有利于居民获取更多的就业机会，增加收入，也实质上带动区域价值上升。通过外部环境和基础设施改造，拉动居民改善家居条件，有利于拓展内需、促进消费。

　　（2）社会效益（满分8分，得分7分）

　　对居民、社会、政府、投资企业都将产生较好的社会效益。项目的建设直接社会效益是居住环境的改善，提高小区居民的生产、生活质量。通过对小区改造，改善了小区的居住环境和公共服务设施，提升了小区的公共服务均衡性，并且有利于节约资源消耗和构建和谐社会，增强城市文化，提升城市形象。

　　（3）可持续影响（满分6分，得分5分）

　　老旧小区改造通过改造小区房屋屋面、外立面，同时改造小区内管道及线路，楼梯口墙面清除墙面广告重新粉刷，楼梯扶手重新刷漆等，为居民日常生活提供了一个干净、整洁、舒适的环境，并充分尊重居民的生活习惯、行为特点以及环境心理的需求，从居民的行为习惯来规划合适的空间环境，为项目区以及整个衡阳县的居民提供了一个亲切舒适的休闲、交往、居住的场所。老旧小区改造后可充分利用其建筑使用功能以使其在可用年限内最大程度发挥作用，符合新时代可持续发展要求，顺应时代趋势。

　　（4）社会公众或服务对象满意度（满分10分，得分10分）

　　满意度方面，共向服务对象和社会公众发放30份问卷调查，总满意度99、99%。满意度高，达到了预期效果。

　　六、评价结论

　　通过书面评价环节与现场评价环节，综合县住建局提供的佐证材料和现场核查结果，对照《衡阳县20xx年老旧小区改造项目绩效评价指标体系及评分表》，衡阳县住建局20xx年老旧小区改造项目总体良好，综合评价得分为87分。其中，投入13分，过程17分，产出及效果57分。

　　按照《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔20xx〕7号）规定，综合评定等级为“良”。

　　七、存在的主要问题

　　（一）款项结算不及时

　　根据《关于提前下达20xx年部分中央财政城镇保障性安居工程专项资金的通知》（湘财预〔20xx〕317号）、《下达20xx年中央财政城镇保障性安居工程专项资金的通知》（湘财预〔20xx〕72号）、《关于下达20xx年省级财政城镇保障性安居工程专项资金的通知》（湘财预〔20xx〕213号）获得20xx年城镇保障性安居工程改造资金2，281万元，其中：中央资金2，096万元，省级资金185万元，由省财政将资金直接拨付至衡阳县财政局。财政局对住建局实际支出情况进行指标支付，截止2022年7月份，指标金额为1，570万元，资金执行率为68、82%。

　　（二）绩效管理待加强

　　绩效目标、绩效自评等绩效信息未能及时进行公开公示。

　　（三）可研报告投资估算与实际投入金额差额较大

　　可行性研究报告中八个项目投资估算为6，425、68万元，实际投入金额为2，281、00万元，投资估算与实际投入差异较大的主要原因为对老旧小区改造内容进行了调整，导致投资金额也进行了调整。

　　八、有关建议

　　（一）加强资金管理

　　加强20xx年老旧小区改造项目资金管理，及时跟进资金到位及拨付情况。

　　（二）加强绩效管理

　　衡阳县住建局要进一步筑牢绩效理念，切实把预算绩效管理贯穿部门全部资金，对标补缺，相关绩效信息按规定予以公开公示。

　　（三）严谨项目投资估算

　　加强项目前期调研工作，做好工程投资估算工作。严谨细致的前期调研工作是做好项目建设的前提，可研报告要科学严谨。投资估算要贴合实际，具有可操作性。

　　事前绩效报告 篇9

　　一、项目概况

　　（一）政府战略规划或目标。

　　按照省财政厅、民政厅和市财政局、民政局要求，巨鹿县民政局与财政局，分别对我县20xx年养老服务体系建设工作活动联合开展了绩效评价，全面评价了我县20xx年开展城乡养老服务体系建设的情况，包括养老服务体系建设完成目标任务情况、补贴资金收入、支出和结余情况等。

　　（二）单位工作目标。

　　依据《邢台市“双创双服”活动领导小组办公室关于落实邢台市20xx年20项民生工程的通知》要求新增养老机构床位20xx张，改造康复护理型床位1500张，新建社区日间照料服务站（点）158个以上，增强养老服务能力。为了解决好经济困难高龄失能半失能老年人生活后顾之忧，让经济困难高龄失能半失能老年人真正得到帮助，实现我县老人老有所养，老有所依，老有所乐，老有所为的目标。

　　（三）工作活动(项目)基本情况。

　　1、工作活动(项目)背景资料。简要说明项目名称、主要内容、主要解决的问题、项目实施依据、资金分配及历年安排情况；

　　为促进养老服务体系建设，我们确定了养老服务体系建设的岗位目标，按要求设置了管理、会计、出纳、审核、督查、信息分析、档案管理、信访咨询、管理等岗位，岗位职责与绩效目标设置明确，特别最细化、量化了岗位职责与绩效目标，明确年度目标与半年目标，具体到每个月要干什么、做什么。增强了工作的操作性。在机制建设上，建立健全并严格执行相关管理制度，落实项目建设目标责任制，规定业务工作由社会福利事务股负责，建设补助资金的拨付与使用则由财务股负责，实行业务与财务两条线制度，确保资金管理规范高效。

　　2、工作活动(项目)的可行性、必要性、有效性及其论证过程。

　　1、扎实推进民生实事项目。深入推进关爱居家困难老年人的服务工作，巨鹿民政智慧中心养老服务拓展至全县各镇，让更多的高龄老人享受政府购买的助老服务，切实提升老 年人的幸福指数，每季度对服务工作进行分析评估，确保财政 资金安全高效地运用到老人服务上。

　　2、整合闲置资源，对适合养老的闲置场所，加大扶持和培育社会力量兴办养老机构力度。

　　3、进一步加大医养结合型养老机构的建设及体制机制改 革。我们将和县卫健委联合，对有能力的养老机构设立医务室或诊所，实行医保定点和结算。创新“政府引导+市场服务”模式，加快推进公建民营改革，统一引进和培育一批有理念、有能力、有实力的养老机构专业运营团队，推进全县养老机构连 锁化、专业化、品牌化运营，拓展服务功能，提升服务品质，让老人享受有尊严、专业化的养老服务。

　　二、工作活动(项目)绩效目标和指标设定情况

　　（一）工作活动(项目)总目标、年度目标设定情况。

　　年度绩效目标搞好养老服务体系建设工作，解决好经济困难高龄失能半失能老年人生活后顾之忧。

　　（二）工作活动(项目)绩效指标设定情况。

　　1．科学性：随着我国老龄化程度日益加剧，养老问题受到日益关注，我国《中国老龄事业发展十二五规划》明确提出，“建立以居家为基础、社区为依托、机构为支撑的养老服务体系”，而社区养老，目前主要依赖老年人日间照料中心作为载体。所以，老年人日间照料中心的建立，是国家政策鼓励和资金大力支持的事业，充分体现了党和政府对城乡老年人的重视和关爱。

　　2．合理性：我国是目前世界上老年人口最多的国家，人口老龄化速度非常快，呈现出发展迅速、规模巨大、持续时间长的特点，到20xx年，老年人口总量将超过4亿，老龄化水平达到30%以上。人口预期寿命也将提高到79.3岁；20xx年后将进入稳定的重度老龄化阶段，老龄化水平基本稳定在31%左右。老龄化、高龄化的不断加剧，势必导致生活自理能力缺失的失能老人和生活自理能力部分缺损的半失能老人群体持续扩大，日常专业照料的需求量大且功能要求越来越高。而由于家庭规模小型化和空巢老年家庭的增多，单纯依靠家庭和子女解决这一问题的传统养老模式已难以为继。党和政府高度重视养老服务体系的建设，国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要明确提出了到20xx年每千名老人拥有30张养老床位的具体指标。社区日间照料中心设施建设标准的出台，将是完成这一重要任务的基础依据和必要的技术保障。实现我县老人老有所养，老有所依，老有所乐，老有所为的目标。重度失能老人护理补贴制度建立普及率（%）≥90%，扶助资金到位率=100%，经济困难高龄失能半失能老年人保障率（%）=100%，接受补贴对象的满意度（%）≥95%。日间照料服务站数量≥17个。

　　三、工作活动(项目)实施绩效管理情况及取得成绩

　　（一）计划制定和落实情况。说明是否制定详细可行的工

　　作活动(项目)实施计划，是否按实施计划具体落实。

　　从项目的经济性和效率性来看，项目建设支出都控制在预算内。从项目的可持续发展性来看，为社区老年人提供休闲娱乐、康复保健、配餐送餐等日间照护服务，是开展居家养老服务的有益补充，也是实现老年人就近养老的重要支撑。巨鹿县日间照料中心运营后，将居家养老和社区服务二者有效结合，使更多的老年人足不出户在社区就能得到贴心周到的生活服务照料，深受社区的欢迎，社会效益明显。

　　（二）执行绩效监控情况。说明工作活动(项目)执行中绩效信息收集利用和执行中绩效管理情况。

　　为保障社会养老服务体系工作开展，巨鹿县坚持“党政主导、社会参与、全民关怀”的工作方针，以“适用实用，切合实际，稳步推进”为工作要求，大力推动城乡养老服务体现建设，初步形成了以居家养老为基础、社区养老为依托、机构养老为补充的城乡养老服务体系。通过政策的制订、落实、宣传，为巨鹿县贫困老年人生活状况的改善、生活质量的提高都起到了很大的作用，为全县形成尊老、敬老、爱老良好氛围提供了保障，社会效益明显，社会反馈较好。

　　（三）资金管理情况。说明资金到位、自筹资金落实和实际支出等情况。

　　20xx年本年收入61.23万元，按照规定的时间全部拨付到位。支出资金61.23万元，完成资金实用率的100%，主要用于建设日间照料服务站建设及设备等。

　　（四）绩效管理制度建设及执行情况。说明工作活动(项目)绩效管理制度建设和执行情况。

　　召开提高养老机构服务质量专项行动部署会，开展养老机构服务质量专项行动大检查，重点检查安全生产等五大方面，下发整改通知书，各养老机构都开展了自查和检查，建立养老服务机构服务质量监督、信用体系，形成长效机制。

　　（五）风险管理情况。如果工作活动(项目)实施中存在影响绩效目标实现的风险因素，说明处置预案和处置情况。

　　通过细化医养结合具体措施，健全医疗保险机制，对符合条件的养老机构内设医疗机构，优先纳入医保定点。完善老年护理保障制度。统筹配置养老和医疗设施，大力发展养医结合型养老服务机构，缓解老年护理供需矛盾。

　　四、工作活动(项目)绩效自评情况

　　（一）工作活动(项目)自评组织情况。

　　为促进养老服务体系建设制度化、规范化，我们制定了《巨鹿县养老服务体系建设实施意见》、《巨鹿县实施“医养一体、两院融合”养老模式的实施办法》《巨鹿县养老机构质量建设实施方案》等文件与制度，严格执行相关项目管理制度。在项目信息化管理系统上，我们依托民政部养老系统，安全、方便、有效的报送相关养老服务体系建设信息，做到了信息报送及时准确。在项目的资金投向和结构，项目申报等工作上，坚持财务规划一体谋划，分步实行了原则，即项目申报与资金管理坚持财务负责，业务归口办理。确保项目申报符合资金管理办法等规定。

　　（二）工作活动(项目)评价结果。

　　本项目资金补助的17个社区老年人日间照料中心，在专项资金的分配、使用和管理等方面都严格实行专款专用，专账专户。省民政厅下发《关于加强全省城乡社区老年人日间照料中心项目建设和管理工作的通知》，加强日间照料中心项目规范化管理，保障项目的有效实施。项目落实情况良好，基本能完成项目指标，综合评价得分85分。绩效评价等次为良好。

　　五、工作活动(项目)存在的问题、改进工作的意见及建议

　　（一）工作活动(项目)实现绩效目标过程中存在的问题。

　　服务内容单一，专业化程度没有，根据抽查情况看，已开始运作的也只是提供娱乐休闲方面服务，尚不具备提供医疗、护理、康复、心理慰藉等专业化服务能力。服务人员服务水平也较低。

　　（二）工作活动(项目)实施中改进意见及措施。

　　1、建议制定一个完整的日间照料中心建设标准，落实日间照料中心建设用地等问题，加大财政资金投入力度，同时监督资金使用效率；

　　2、引入社会资源和社会资本，提高专业化服务能力和运营经费保障能力，适当考虑市场化运作模式，使其可持续发展。

　　（三）建议。

　　20xx年预算时仍需继续保留的专项资金，为社会化社区日间照料中心的运营提供部分资金保障，支持居家和社区养老服务发展。

　　事前绩效报告 篇10

　　一、基本情况

　　（一）政策背景和目标。

　　根据《绵阳市贯彻落实省环境保护督察组反馈意见整改方案》（绵委发【20xx】78号）和《平武县环境保护委员会办公室关于确保环保问题整改按期完成的函》（平环委办函【20xx】8号）、《平武县发展和改革局关于平武县金藏沟牛羊屠宰场迁建项目可行性研究报告的批复》（平发改农经【20xx】293号），因原厂址紧邻场镇周边的居民分布较多，原屠宰场生产过程中未对噪声、废弃（锅炉烟气、恶臭）、废水进行有效治理，对周边居民造成了较明显的影响，同时污水经场镇区污水管网排放，造成区域地表水质的污染。有利于改善周边居民的生活生活生产环境，有利于改善生态环境，促进环境可持续发展，增加就业岗位，有利于周边牛羊养殖业的发展。由平武县光大国有投资（集团）有限公司组织实施平武县金藏沟牛羊屠宰场迁建项目。

　　（二）资金安排使用情况。

　　20xx年，平武县金藏沟牛羊屠宰场迁建项目建设总投资20xx.11万元。平武县光大国有投资（集团）有限公司申请平武县地方政府债券资金用于完成平武县金藏沟牛羊屠宰场迁建项目迁改。

　　二、评价结果

　　（一）工作开展情况。

　　1.评价目的。

　　按照项目立项、投入、绩效目标、实施方案、筹资方式等五类指标，对资金支出行为过程及其效果进行综合评价和判断。评价资金使用的科学性、合理性和有效性，分析存在的问题，提出完善资金管理的制度机制、提升资金使用效益的相关建议，为以后年度相关决策提供参考依据。

　　2.步骤方法。

　　我局组成绩效评价小组，按照前期准备、报告撰写两个阶段，组织实施项目绩效评价工作。收集项目文件资料、细化评价指标及评价标准，通过汇总整理，定量和定性分析形成评价结论，经过复核和交换意见后，形成绩效评价报告。

　　3.决策依据。

　　（1）《绵阳市贯彻落实省环境保护督察组反馈意见整改方案》（绵委发【20xx】78号）

　　（2）和《平武县环境保护委员会办公室关于确保环保问题整改按期完成的函》（平环委办函【20xx】8号）、

　　（3）《平武县发展和改革局关于平武县金藏沟牛羊屠宰场迁建项目可行性研究报告的批复》（平发改农经【20xx】293号）

　　（二）绩效评价情况。

　　从总体上看，该项目绩效目标合理，决策依据充分，项目补助方式科学合理、规范有序，项目的实施能进一步改善周边居民的生活生活生产环境，有利于改善生态环境，促进环境可持续发展，增加就业岗位，有利于周边牛羊养殖业的发展。经评价小组讨论确定评价总得分为72.00分。

　　4.项目的成本控制制度

　　未见平武县光大国投公司的内部控制手册，成本制度不完善不可操作。本项总分5分，本项得分0分。

　　投入的经济性总分25分，实际得分20分。

　　（三）绩效目标的可行性

　　1.目标的完整性

　　20xx年8月底前，完成对平武县金藏沟牛羊屠宰场迁建项目迁改，有利于改善周边居民的生活生产环境，及周边牛羊养殖业的发展。项目目标有概括性、相对宏观的文字描述。但无具体的绩效指标三级指标，指标不值明确。本项总分5分，本项得分2分。

　　2.目标的准确性

　　未设置绩效目标。本项总分10分，本项得分0分。

　　3.目标量化

　　未设置绩效目标。本项总分10分，本项得分0分。

　　4.指标值测算

　　《可行性研究报告》中平武县金藏沟牛羊屠宰场迁建项目建设投资估算表根据国家和行业标准预计完成投资总额20xx.11万元；测算标准合理。本项总分10分，本项得分10分。

　　绩效目标的科学性总分35分，实际得分12分。

　　（四）实施的可行性

　　1.项目论证充分

　　根据平武县金藏沟牛羊屠宰场迁建项目可行性研究报告，该项目事前经过了必要的可行性研究和集体决策。经论证可行。本项总分4分，本项得分4分。

　　2.项目计划完整

　　根据可行性研究报告中工程建设方案、施工合同以及计划项目完成时间期和施工进度网络或横道图等相关资料，施工单位为四川智盛祥和建筑有限公司，测绘单位为四川省宏泰测绘有限公司，四川北极星水利工程设计有限公司对项目进行了行洪论证与河势稳定评价报告书、项目取水水资源论证报告书、建设项目工程水土保持方案报告表的编制。计划24个月完成对平武县金藏沟牛羊屠宰场迁建项目，项目计划占地面积约1955平方米，总建筑面积约2187平方米，其中牛羊圈约200平方米，牛羊屠宰加工厂房约720平方米，冷冻仓库约540平方米，办公楼488平方米，配套附属设施约239平方米，另建设厂区所需道路、绿化、管网、大门、围墙、化粪池、挡土墙、防洪堤等附属设施。项目有完整的计划；项目计划完整详细、子项目计划内容清晰。本项总分6分，本项得分6分。

　　实施可行性总分10分，实际得分10分。

　　（五）预算的合理性

　　1.预算匹配

　　《可行性研究报告》中金藏沟牛羊屠宰场迁建项目建设投资估算表根据国家和行业标准预计完成投资总额20xx.11万元。项目预算按照项目任务测算结果编制，且与绩效目标匹配。本项总分5分，本项得分5分。

　　2.编制准确

　　根据金藏沟牛羊屠宰场迁建项目可行性研究报告中建设投资估算表，分为第一部工程费用、第二部分工程建设其他费用、第三部分基本预备费，各部分又细分为具体建设项目和相关费用且经济科目使用准确。项目细化编制，并按相应经济科目编制预算。本项总分5分，本项得分5分。

　　预算的合理性总分10分，实际得分10分。

　　三、存在的主要问题

　　（一）平武县光大国有投资（集团）有限公司未制定内部控制手册，无相应的措施及办法，成本制度不完善不可操作。

　　（二）平武县光大国有投资（集团）有限公司未对平武县金藏沟牛羊屠宰场迁建项目迁改项目未设置项目的绩效目标。

　　四、项目建议

　　（一）平武县光大国有投资（集团）有限公司应及时制定内部控制手册，或相应措施及办法，有利于项目具体实施和成本的管控。

　　（二）平武县光大国有投资（集团）有限公司应及时对平武县金藏沟牛羊屠宰场迁建项目迁改项目设置项目的绩效目标有利于资金的合理规范的使用，项目的顺利实施完工。同时有利于相关部门对项目的监督和检查。

　　事前绩效报告 篇11

　　一、项目概况

　　农村危房改造是一项惠及千家万户的民生工程，市委市政府将其列入了全市十大“重点民生实事”项目之一。农村危房改造中央和省级资金集中支持建档立卡贫困户、低保户、农村分散供养特困人员和贫困残疾人家庭等4类重点对象，市、县配套资金用于提高4类重点对象补助标准和适当支持其他贫困户实施农村危房改造，以及解决已脱贫住危房问题。

　　二、绩效目标设定及指标完成情况

　　（一）省住建厅下达任务。20xx年，省住建厅分两批下达农村危改任务16971户，第一批任务8167户，第二批任务8804户，已到位中央和省级补助资金35411.6万元。赫山区、资阳区任务1829户，按2500元/户的标准，市级配套资金182.9万元（1000元/户），区级配套资金274.35万元（1500元/户）。用于提高4类重点对象补助标准和适当支持其他贫困户实施农村危房改造，以及解决已脱贫住危房问题。

　　（二）民生实事任务。今年我市重点民生实事任务为9250户，今年安化县脱贫摘帽，省下达任务7791户须全部完成，其他区县（市）完成第一批任务3757户，此项工作已全面完成，并经市统计局和市重点民生实事办公室评估认定。

　　（三）工程建设进度。第一批任务8167户，10月份已全部完工，竣工率100％。第二批任务8804户于8月份下达，要求年内全部开工，年内竣工4768户，其余在20xx年6月前完成。截至20xx年12月底，全年任务已开工16936户，占任务数的100%，竣工16301户，占全年任务应完工数的126%。其中赫山区竣工1231户，占全年任务应完工数的172%，资阳区竣工521户，占全年任务应完工数的104%。

　　三、具体工作措施

　　（一）压实工作责任。及时制定了《益阳市20xx年农村危房改造实施方案》，建立了局长总负责、分管领导具体抓、村镇建设科承办的工作机制，按照脱贫攻坚项目总体要求，将目标任务分解到区县（市）、相关部门，层层压实了农村危改责任。积极做好与市民生实事办、市扶贫办、市财政局、市发改委、市民政局、市残联、市统计局等部门的协调沟通配合，形成工作合力。

　　（二）严格审核把关。坚持农村危改对象确定 “四原则”，严格执行农户自愿申请、村民会议或村民代表会议民主评议（公示）、镇级审核（公示）、县级审批（公示）的程序进行对象确定，建立台账，坚决杜绝关系户、权利户，把好对象入口关。同时通过电视、网络，举办培训班等方式，将农村危房改造的政策要求、审批程序等进行广泛宣传，切实提高村民知晓率、申请率，增加透明度和群众知晓度，并将审批结果在各级政府门户网公示，自觉接收群众监督。

　　（三）严格质安管理。按照省、市相关文件要求，严格规范危改工程建设程序，明确了工作流程、操作要求、工作责任落实、工程质量安全等事项。指导和督促区、县（市）住建部门、乡镇管理机构，落实对农村危房改造三次上门（改造前、改造中、改造后）核查、不定期进行质量安全监督检查，整改存在的问题，确保了全年农村危改未发生质量安全事故，工程质量安全达到标准要求。

　　（四）完善台账资料。严格实行一户一档、批准一户、建档一户。建立农户纸质档案资料模板，规范入档内容，建立健全农户档案信息录入制度，确保农户档案及时、全面、真实、完整、准确录入信息系统。

　　（五）落实配套资金。根据《益阳市20xx年农村危房改造实施方案》要求，市级财政对两区任务进行配套，市、区县（市）原则上每户配套不少于2500元，用于提高4类重点对象补助标准和适当支持其他贫困户实施危房改造。市住建局、市财政局联合下发了《关于认真落实20xx年农村危房改造县级财政配套资金的通知》和《关于认真落实20xx年第二批农村危房改造县级财政配套资金的通知》，督促配套资金落实。20xx年，市、区县（市）配套资金已全部到位。

　　（六）认真督促检查。坚持对农村危改每月一调度、每季一督查、半年总结、年终考核工作机制，及时掌握危改进展情况，采取全面督查与重点督查相结合，对进度慢、基础弱的区、县（市）跟踪督办。

　　四、农村危房改造绩效自评

　　按照项目支出绩效自评指标，由赫山、资阳两区对20xx年度全市农村危房改造工作在项目决策、项目管理、项目绩效三个方面进行了自评，对二级指标、三级指标进行了具体细化、量化，逐项进行了自评打分（具体见附表）。

　　五、存在的问题和困难

　　一是危改任务仍较坚巨。今年我市仍需完成“四类对象”危房改造6262户。根据省住建厅安排，要求在20xx年底，全面完成4类重点对象危房改造任务，在任务下达和补助资金等方面，需上级部门大力支持。

　　二是补助资金仍由差距。我市农村危房改造户均补助标准虽然较往年有大幅提高，但是补助资金仍有差距。我市拆除重建和修缮加固的平均成本分别为每平方米700-800元和300-400元，其领取的补助资金仅能满足部分改造需求。为最大限度解决贫困户住房基本安全问题，我市通过差异化补助、兜底保障、空置房置换、积极推行C级危房修缮加固等方式，解决贫困户实际困难。

　　六、下一步工作安排

　　（一）服务脱贫攻坚大局。深刻领会脱贫攻坚战略布局重大意义，围绕农村危房改造是全省住建系统近两年工作中心的要求，服务市委市政府全市脱贫攻坚工作部署，进一步增强政治意识、责任意识和大局意识，把围绕中心抓落实作为首要任务，切实发挥作用，为全面实现贫困户“住房安全有保障”目标作出贡献。

　　（二）强化责任落实。明确年度工作任务，细化工作内容、具体措施、阶段目标和完成时限，下大力气狠抓主体责任落实，形成一级抓一级、层层抓落实、责任全覆盖的工作格局。加强协作配合，市住建局是牵头部门，负责指导、统筹、协调农村危房改造工作，民政、财政、扶贫和残联等市直相关部门、区县（市）以及乡镇分别为责任主体和工作主体，承担各自工作责任。

　　（三）突出重点工作。完成年度目标任务，关键要抓好重点环节。突出抓好存量危房核查、规范审核审批程序、严格控制建房面积、强化农房质量安全管理、加强资金配套和严格资金拨付、开展农村危房改造领域作风问题专项治理等重点工作。

　　（四）加强监督检查。开展经常性的工作调度和监督检查，纠正错误,弥补不足，促进工作有序开展。对工作不扎实、走过场、搞形式、做表面文章或因工作不力受到省住建厅、市委市政府通报批评的区县（市），予以全市通报并约谈区县（市）住建局负责人。

　　事前绩效报告 篇12

　　根据《中华人民共和国预算法》、《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发[20xx]34号）和九江市德安县财政局关于开展20xx年项目支出绩效评价的相关通知，我局对20xx年林政执法工作经费、苗圃管理、森林防火、森林资源管理、林业有害生物防治5个项目支出进行绩效评价，自评价平均98.6分。现将绩效评价情况报告如下：

　　一、基本情况

　　（一）项目概况。

　　根据20xx年预算安排德安县林业局项目总工作经费299.56万元，项目实施主体为德安县林业局。分别为1、林政执法工作经费100万元、苗圃管理8万元、森林防火20万元、森林资源管理125万元、林业有害生物防治46.56万元。

　　（二）项目资金来源及使用情况

　　德安县林业局局林政执法工作经费100万元，资金来源主要为德安县财政资金，实际使用90.32万元；苗圃管理8万元，资金来源主要为德安县财政资金，实际使用8万元；森林防火20万元，资金来源主要为德安县财政资金，实际使用3.77万元；森林资源管理125万元，资金来源主要为德安县财政资金，实际使用125万元；林业有害生物防治46.56万元，资金来源主要为德安县财政资金（上年结转结余），实际使用46.56万元。

　　（三）项目绩效目标

　　总目标：德安县林业局在县委、县政府的正确领导和上级业务主管部门的精心指导下，以推深做实林长制为总抓手，统筹推进林业改革发展各项任务，着力建设好、保护好、盘活好、利用好绿水青山，全力推进德安林业高质量发展。

　　年度目标：

　　1、认真履行职责，发挥林业执法在服务和林业发展中的职能作用，坚持依法行政，廉政行事，全面提升执法能力和效率，有力地打击侵害林业的违法行为，维护森林资源的安全，保护生态建设的成果。

　　2、保障苗圃场改制后机构内的在职、退休人员和遗属生活，确保苗圃机构正常运行。

　　3、履行森林防火主体责任与行业管理责任，多措并举，严防森林山火，做到守土有责，守林尽责。

　　4、履行森林资源监测主体责任与行业管理责任，完全县森林资源日常监测工作；完成更新全县森林资源一张图；进一步加强林长制工作。

　　5、完成我县11个乡（镇、场）、2.98万亩松材线虫病除治目标。

　　二、绩效评价工作开展情况

　　（一）绩效评价目的、对象和范围。

　　通过实施绩效评价，掌握20xx年德安县林业局项目工作经费项目资金使用的经济性、效率性和效果性，明确资金使用中存在的问题和风险。

　　（二）绩效评价原则、依据、指标体系和方法

　　在绩效评价过程中遵循科学规范、公正公开、分级分类、绩效相关原则，按照财政部印发《项目支出绩效评价管理办法》（财预[20xx]10号）、德安县林业局项目工作经费项目相关文件的要求，结合本项目的具体情况，进行项目支出绩效自评。评价指标体系分为项目过程指标、产出指标、效益指标、满意度指标三个方面，具体见附件。

　　（三）绩效评价工作过程。

　　1、成立绩效自评组，掌握专项资金基本情况，提请相关股室准备绩效评价资料；

　　2、德安县林业局自评报告。

　　三、绩效评价指标分析及评价结论

　　项目一：林政执法工作经费，总分值100分 ，得分99分。

　　（一）评价指标分析

　　1、过程指标，总分值10分，得分9分。其中：

　　预算执行率，分值10分。年初预算100万元，实际使用90.32万元，预算执行率90.32%，得分9分；

　　2、产出指标，总分值61.9分，得分61.9分，其中：

　　（1）数量指标，实际完成值100%，得分22.56分

　　（2）质量指标，合格率100%，得分22.48分；

　　（3）时效指标，得分11.24分；

　　（4）成本指标，得分5.62分。

　　3、效益指标，分值22.48分，得分22.48分。

　　4、满意度指标,分值5.62分，得分5.62分。

　　（二）绩效评价价结论

　　德安县林业局林政执法工作经费使用方向符合相关规定，取得一定的社会效益，绩效自评分数99分，绩效评价结果为“优”。

　　项目二：苗圃管理项目，总分值100分 ，得分100分。

　　（一）评价指标分析

　　1、过程指标，总分值10分，得分10分。其中：

　　预算执行率，分值10分。年初预算8万元，实际使用8万元，预算执行率100%，得分10分；

　　2、产出指标，总分值60分，得分60分，其中：

　　（1）数量指标，实际完成值100%，得分20分

　　（2）质量指标，合格率100%，得分20分；

　　（3）时效指标，得分10分；

　　（4）成本指标，得分10分。

　　3、效益指标，分值20分，得分20分。

　　4、满意度指标,分值10分，得分10分。

　　（二）绩效评价价结论

　　德安县林业局苗圃工作经费使用方向符合相关规定，绩效自评分数100分，绩效评价结果为“优”。

　　项目三：森林防火项目总分值100分 ，得分94分。

　　（一）评价指标分析

　　1、过程指标，总分值10分，得分4分。其中：

　　预算执行率，分值10分。年初预算20万元，实际使用3.77万元，预算执行率18.85%，得分4分；

　　2、产出指标，总分值65分，得分65分，其中：

　　（1）数量指标，实际完成值100%，得分35分

　　（2）质量指标，合格率100%，得分15分；

　　（3）时效指标，得分10分；

　　（4）成本指标，得分5分。

　　3、效益指标，分值20分，得分20分。

　　4、满意度指标,分值5分，得分5分。

　　（二）绩效评价价结论

　　德安县林业局森林防火工作经费使用方向符合相关规定，取得一定的社会效益，绩效自评分数94分，绩效评价结果为“优”。

　　项目四：森林资源管理项目总分值100分 ，得分100分。

　　（一）评价指标分析

　　1、过程指标，总分值10分，得分4分。其中：

　　预算执行率，分值10分。年初预算125万元，实际使用125万元，预算执行率100%，得分10分；

　　2、产出指标，总分值65分，得分65分，其中：

　　（1）数量指标，实际完成值100%，得分30分

　　（2）质量指标，合格率100%，得分20分；

　　（3）时效指标，得分10分；

　　（4）成本指标，得分5分。

　　3、效益指标，分值20分，得分20分。

　　4、满意度指标,分值5分，得分5分。

　　（二）绩效评价价结论

　　德安县林业局森林资源管理工作经费使用方向符合相关规定，取得一定的社会效益，绩效自评分数100分，绩效评价结果为“优”。

　　项目五：林业有害生物防治总分值100分 ，得分100分。

　　（一）评价指标分析

　　1、过程指标，总分值10分，得分10分。其中：

　　预算执行率，分值10分。年初预算46.56万元，实际使用46.56万元，预算执行率100%，得分10分；

　　2、产出指标，总分值48分，得分48分，其中：

　　（1）数量指标，实际完成值100%，得分18分

　　（2）质量指标，合格率100%，得分18分；

　　（3）时效指标，得分6分；

　　（4）成本指标，得分6分。

　　3、效益指标，分值36分，得分36分。

　　4、满意度指标,分值6分，得分6分。

　　（二）绩效评价价结论

　　德安县林业局林业有害生物防治工作经费使用方向符合相关规定，取得一定的社会效益，绩效自评分数100分，绩效评价结果为“优”。

　　四、偏离绩效目标的原因和改进措施

　　整体看来，我局所有项目未偏离绩效目标，实现年初制定目标。但部分项目资金执行率未达到100%，以后严格按照有关规定，制定科学、有效的专项资金管理办法，确保专项资金专款专用。严格按使用进度使用，严格会计核算，确保资金使用安全及时。

　　五、绩效自评结果拟应用和公开情况

　　德安县林业局20xx年预算项目自评表和自评报告，已在我局公开栏公示，自觉接受社会监督。

　　事前绩效报告 篇13

　　根据《亳州市20xx年度住房保障工作目标管理绩效考核办法》（亳住保组〔20xx〕4号）要求，我局认真对照考评细则，对我局危房改造改造工作实施情况进行了自查，现将自查情况报告如下：

　　一、基本情况

　　20xx年省级下达我县农村危房改造任务190户，目前190户危房改造任务数已全面竣工。按照“六类重点人群”应改尽改、动态清零工作要求，我县共完成危房改造户233户，已全部竣工打款到户，共打款557.8万元。

　　二、各考核指标实施情况

　　（一）“监督管理”指标完成情况（得6分）

　　20xx年以来，我局联合民政局、乡村振兴局、财政局印发了《利辛县农村低收入群体等重点对象住房安全保障工作实施方案》，对农村危房改造任务进行了分解，明确了补助对象，补助标准，申报程序。

　　印制了《20xx年农村危房改造审批流程图》，采取多渠道进行政策宣传，通过网上公示、镇村广播、入户宣传、等方式加强政策宣传，提高基层政策知晓率、执行力。

　　我局6月22日组织全县23个乡镇分管领导参加省厅召开的农村低收入群体住房保障政策解读，农村房屋安全隐患鉴定暨相关建筑工匠技术培训会；7月19日在县委党校由我局对全县各乡镇领导班子成员、乡村振兴服务站站长、村（社区）书记就住房安全保障实施方案进行政策解读；9月18日召开20xx年农村危房改造建筑工匠培训会，本次培训涵盖了全县23个乡镇的乡村建设工匠、乡村建设管理人员400余人，对农村危房改造政策要求和农村建房图集推广应用、建筑施工安全、建筑工程施工技术等内容对全体学员进行了详细讲授和专业化培训。

　　我局开展危房改造对象房屋等级逐户鉴定工作，加强施工现场巡查与指导监督，严格执行《住房城乡建设部办公厅关于印发农村危房改造基本安全技术导则的通知》（建办村函〔20xx〕172号），确保改造后的房屋符合安全要求。

　　（二）“工程实施”完成情况（得25分）

　　20xx年省级下达我县农村危房改造任务190户，目前190户危房改造任务数已全面竣工。按照“六类重点人群”应改尽改、动态清零工作要求，我县共完成危房改造户233户，已全部竣工打款到户，共打款557.8万元。

　　坚持“户申请、村评议、乡镇审核、县级审批”，规范危房改造对象的审核审批，规范危房改造对象的审核审批，强化责任落实，将补助对象基本信息和审查结果按照相关程序在村务公开栏公示。

　　危房改造完工后，验收工作由我局牵头组织，乡镇、村等有关人员参加。

　　（三）“质量监督”指标完成情况（得20分）

　　县局专门抽调了村镇股、质建站、设计院等股室（单位）专业技术人员，组成农村危房改造技术指导组，指导全县农村危房改造工作。特别针对农村危房的鉴定分类、质量安全、竣工验收等工作开展指导，进一步提高农村低收入群体基本住房的规范性、安全性和可靠性。同时，各乡镇引导农户建房选择有资质的施工单位或经过培训的施工队，鼓励农户对施工中存在的疑难问题及时争取行业部门技术指导同时。下发了安徽省农房设计图集，图集设计充分考虑舒适、经济、实用等要求，供农户改造时选用。危房改造竣工后，我局及时组织相关部门、乡镇、村等有关人员参加，验收重点包括补助对象确定、工程质量、资金拨付、档案资料、旧房拆除及群众满意度等。

　　（四）“信息管理”指标完成情况（得15分）

　　20xx年以来，我县危房改造工作宣传信息多次被省、市等相关媒体平台采用。如：省住建厅报道《刘长华组长赴利辛县调研农村危房改造和农房安全隐患排查整治工作》、安徽日报报道《利辛县永兴镇：危房改造托起群众“安居梦”》、市民生工程网报道《利辛县开展农村危房改造验收工作》、亳州日报报道《危房改造暖人心、提升群众幸福感等》等。

　　每月及时统计上报改造进度，及时将20xx年危房改造信息录入全国农村危房改造信息系统，纸质档案与系统录入信息一致。补助对象基本信息和审查结果举报电话按照相关程序在村务公开栏及网站进行公示，接受监督投诉。

　　（五）“作风建设”指标完成情况（得30分）

　　20xx年农村危房改造工作未发现补助资金未落实打卡发放、克扣、吃拿卡要、优亲厚友、虚报冒领等问题。无省、市危房改造专项督查问题通报或督办。

　　（六）“绩效评价”指标完成情况（得4分）

　　已制定年度任务绩效评价文件，及时公开评价结果，形成自评报告。

　　三、绩效自评结果

　　综上所述，我县按计划完成20xx年度农村危房改造目标任务，资金执行到位，使用高效，管理规范，项目产出效果明显，自评为“优秀”。

　　事前绩效报告 篇14

　　根据区政府重点工作安排和金安区民生工程要求，我中心对中市街道和三里桥街道组织实施的20xx年老旧小区改造项目开展了自查自评绩效评价，自评得分96分，分别从“投入、过程、产出、效果”四个方面进行。现将绩效评价自评报告结果汇报如下：

　　一、项目基本情况

　　20xx年，我区原实施的安徽国防科技职业技术学院家属区和皖西大市场住宅区，因规划调整和业主认可度不高等原因，后经市同意进行了改造项目调整。后更改实施的老旧小区改造项目为三里桥落星庙社区一建综合楼项目和中市街道迎宾社区锦绣花园小区、九墩塘新村小区连片改造2个项目。

　　一建综合楼建筑面积0、7万平方米，2栋，涉及49户，计划总投资260万元，实际中标金额2590306、2元，已于10月底完工。锦绣花园小区、九墩塘新村小区建筑面积7、3万平方米，16栋，涉及674户，计划总投资1950万元，实际中标金额18016642、97元，10月1日进场施工，现已完成施工合同量的100%。

　　二、项目主要成效

　　（一）关注以及改善民生的需要。20xx年完工的3个老旧小区项目，整体环境得到显著提升、治安防控更有保障、消防设施齐全更安全，小区秩序井然提升，居民生活全方位得到了提升。以锦绣花园为例，改造前，小区路面坑坑洼洼，路灯缺失，停车位紧张，影响出行；私搭乱建侵占消防通道，造成安全隐患；排水管线老化，堵塞严重，给业主生活带来不便。经过对小区进行综合整治，通过铺装沥青路面、对建筑外墙喷涂真石漆、重做屋顶防水、加装路灯、增设机动车停车位和非机动车充电桩、设立智慧安防系统、进行绿化广场景观设计等方式，使小区面貌焕然一新，大力提升了居住品质。

　　（二）结合拆违拆临，全面治理老旧“顽疾”。老旧小区因建成年代久远，因历史遗留等客观因素致使一些无手续“车库”、业主私自搭建储藏室等问题较为突出，使得老旧小区“破上加烂”，如拆除则业主当事人以各种理由阻挠，严重影响小区整体居住环境。我中心按照文件要求在实施老旧小区改造前对业主擅自圈占公共用地、毁绿种菜、侵占消防通道、擅自搭建建筑物和构筑物等行为进行集中整治。其中锦绣花园小区及九墩塘小区在违法搭建专项拆除行动中，锦绣花园小区拆除违建93处，拆除面积2269、8平方米，拆除老虎窗422扇，雨棚1533个，花架567个，晾衣架400个，铁门1个。九墩塘新村小区目前拆除违建25处，共计1580平方米，拆除老虎窗53扇，雨棚347个，花架295个，晾衣架107个，废弃空调架7个。有效制止了擅自搭建及侵占公共用地行为。

　　（三）结合物业管理，共同维护改造成果。老旧小区改造后及时把小区是否纳入物业管理列入征询意见的问题之一，由小区大多数居民集体自主选择，通过自主选择确定物业管理公司及业主自治等方式，强化对已改造小区的后期管理工作，尽可能实现物业管理从无到有、从简易到专业，建立长效管理机制，共同维护改造成果。

　　三、项目绩效评价情况

　　绩效评价指标设置：一级指标4个，二级指标12个，三级指标26个，总分值100分。一级指标分别为：1投入（15分），下设2个二级指标6个三级指标；

　　评价结论：本项目绩效目标基本明确，预算执行合理，项目产出质量、时效符合规定。但是项目决策方面存在部分测算费用高于合同价格的情况；过程方面存在抗疫特别国债资金以外的资金到位率不高，相关文件中对改造内容范围不够明确具体，工程未及时结算，设计合同尚未签订补充协议的情况；项目产出方面存在未进行档案验收的情况；项目效益方面存在安全隐患风险，生态效益还需要进一步提升，社区长效管理机制尚待健全。

　　四、项目产出及绩效

　　（一）项目产出情况

　　本项目工作计划实施率为100%，房屋修缮总体完成率为90、61%，室外工程总体完成率为92、39%，其他设施修缮总体完成率为92、2%；本项目质量等级达到规定的质量等级标准，实施过程中未发生过质量事故，验收文件完整、合规、归档及时，但未进行档案验收；本项目未超出概算，各标段均及时完工，但共有11个标段发生变更，总体变更发生率为7、81%。

　　（二）项目实现的效益

　　1、社会效益—居民居住环境改善情况

　　本项目改造后收到了3个小区的锦旗，改造期间未发生过媒体负面报道、通报等情况。但是，发现13个小区均存在对讲门未通电启用、对讲门长时间处于开放状态等问题，易产生公共安全隐患。

　　2、生态效益—生态环境改善情况

　　本项目新设置垃圾桶1036个，满足天津市垃圾分类的规定；但绿地率约为12、44%，绿地率偏低。

　　3、可持续影响—促进社区长效管理体系的形成

　　本项目实施完成后计划由所在街道接收，截至20xx年9月30日，区住建委未提供相关合同，老旧小区改造的长效管理机制尚待健全。

　　4、服务对象满意度

　　经调查，本项目主管部门总体满意度为97、78%，居民总体满意度为95、68%。

　　五、存在的主要问题

　　（一）预算测算费用过高，客观性有待提高

　　评价组对比分析了合同、概算书中各标段工程费用，合同总金额为26279、37万元，概算为59279、76万元，概算测算的费用普遍高于合同价格。

　　以一期工程中地质家园为例，部分概算测算费用高于合同价，二期工程中新保楼小区也存在同样的问题。工程量和单价的测算概算数据和合同数据差别悬殊。

　　（二）抗疫特别国债资金以外的资金到位率偏低

　　本项目批复概算为63500、12万元。20xx年抗疫特别国债16005万元，均已到位；抗疫特别国债资金以外的资金应到位47495、12万元，实际到位13159万元，资金到位率偏低，为27、71%。

　　（三）《宝坻区老旧小区及远年住房改造工作方案》改造范围不细化，制度不健全

　　本项目实际施工范围包含户内窗户更换，而工作方案中未明确既有建筑节能改造的具体范围，居民户内窗户更换是否在老旧小区改造范围内有待商榷。

　　（四）项目实施过程中部分制度执行不规范

　　1、本项目设计合同的委托单位为天津市宝坻区房地产管理局，后期项目委托单位为区住建委，但委托单位发生变更后未签订补充协议。

　　2、项目实施单位未按照《天津市档案管理条例》第十八条“各单位的建设工程、科学技术研究、技术改造和重要设备更新等项目进行验收、鉴定前，应当由该项目主管部门的档案机构对其档案管理进行指导，并对档案进行验收”的规定，进行档案验收。

　　3、本项目共14个标段，竣工验收时间分别为20xx年12月30日、20xx年12月31日。按照《基本建设财务规则》（中华人民共和国财政部令第81号）第二十八条“竣工价款结算一般应当在项目竣工验收后2个月内完成，大型项目一般不得超过3个月”的规定，应在20xx年3月31日进行结算。但截至20xx年9月30日，本项目尚未开展结算工作。

　　4、本项目采光窗更换材质为断桥铝合金，与《天津市中心城区老旧小区及远年住房改造工作导则》中规定的窗户材质（塑钢窗）不一致。

　　（五）前期调研工作不充分，导致总体变更发生率大于5%

　　本项目共14个标段，其中有11个标段发生变更，总体变更发生率为7、81%。发生变更原因包括：业主不同意改造、业主要求增加改造内容、设计漏项、根据现场情况增加改造内容、工程量清单上的工程量不足等。

　　（六）可视化对讲门利用率不高，易造成安全隐患

　　评价组通过对13个小区的实地踏勘，发现均存在对讲门未通电启用、对讲门长时间处于开放状态等问题，易产生公共安全隐患。

　　（七）城市生态环境改善效果有待提高

　　经过评价分析，本项目13个小区整体绿地率约为12、44%。参考其他省市经验，如北京市老旧小区改造绿地率原则上不低于20%，《石家庄市城市园林绿化管理条例》中规定旧城改造区不得低于30%，该项目与北京、石家庄等的老旧小区绿地率相比差距较大。本项目在改造前对小区整体布局和规划设计的重视程度不够，尤其是没有增加绿化面积的考虑，老旧小区配套公共设施与小区绿化环境失衡。

　　（八）未按照规定进行长效管理

　　本项目13个小区仍处于保修期内，改造的小区中，公共设施及绿化、苗木等由施工单位进行保修。实施完成后计划由所在街道接收，在小区管理区域内实施门岗执勤、巡视、清扫保洁、机动车停放秩序管理四方面内容。但是，区住建委未提供与上述内容相关的合同，并且未明确公共设施（路灯、监控、岗亭、道闸等）、绿化、苗木的管理、养护责任者，不符合《天津市人民政府办公厅关于进一步加强本市旧楼区提升改造后长效管理的意见》（津政办规〔20xx〕15号）要求，老旧小区改造的长效管理机制尚待健全。

　　（九）绩效管理意识需进一步深化

　　区住建委自评材料实际提交时间为20xx年11月25日，自评材料提交时间不及时，绩效管理意识需进一步深化。

　　五、相关建议

　　（一）加强预算绩效管理，提高预算编制的精准性

　　针对本项目设计概算超出合同价格较高的问题，建议区住建委加强前期需求论证和可行性分析，明确现实需求，为科学编制预算和减少预算调整做好基础工作，例如，应充分考虑市场价格因素，保证预算编制的精准性，确保每一笔资金使用的科学、合理。加强预算绩效管理，保证预算额度与绩效目标的匹配性，并符合行业造价水平。

　　（二）建议统筹好财政资金，重视配套资金到位情况

　　建议有关部门进一步提高落实配套资金足额到位的自觉性，严格落实财政资金，强化资金保障，促进项目建设资金使用效益的充分发挥。

　　（三）具体业务与改造范围要匹配，提高资金使用规范性

　　建议有关部门尽快完善老旧小区改造范围，尤其是明确居民户内窗户更换是否在老旧小区改造范围内，避免出现资金使用不规范的情况。

　　（四）加强制度执行规范性，推动项目提质增效

　　根据《基本建设财务规则》（中华人民共和国财政部令第81号）的有关要求，本项目结算已超过规定期限，建议区住建委尽快开展项目结算工作。

　　（五）相关部门充分做好前期调研工作，减少工程变更

　　建议区住建委先行做好各老旧小区原始资料的查找整理工作，如有基础资料不完善、与项目实际不符合的，应委托相关设计单位及时进行补测补绘。市政、电力、通讯、供水、燃气等部门单位和有关街道应协助提供各老旧小区地下管网分布图，并对地上各类管线进行集中调查清理。

　　街道社区应有序开展老旧小区改造宣传动员工作，充分尊重居民意愿。要坚持问需于民、问计于民、共商共建，必要时可推行“一栋一策”，变“要我改”为“我要改”。

　　同时，建议建立老旧小区改造项目库制度，列入改造计划项目应有序进行实地勘查和科学论证，在论证的基础上，选取细化改造方案优、群众改造意愿强烈、“共同缔造”基础好的项目，按“成熟一个，实施一个”的原则启动改造。

　　（六）加强项目使用效果考核，提高财政资金使用效率

　　虽然可视化门禁系统弥补了旧式楼宇对讲的缺点，可以通过人脸识别的功能进行楼栋门开启，但是老旧小区内居民老年住户居多，广大老年人更熟悉传统服务方式，不习惯使用可视化门禁的功能，导致楼门长期开启，门禁系统形同虚设，无法达到预期效果，一定程度上造成了财政资金的浪费。建议项目完成后，主管部门或财政部门加强对项目成效和使用效果的考核，对于利用率低、后期未落实养管责任的内容不再列入改造范围，或降低改造比例，提高财政资金使用效率。

　　（七）统筹好增设公共设施与小区绿化环境的矛盾，满足居民对环境绿化的需求

　　老旧小区绿化是城市绿化环境重要组成部分，要统筹规划公共设施建设与小区绿化环境改善，在增设停车场地的同时，同步开展绿色社区建设，加大“拆违还绿、见缝插绿、立体营绿、多元增绿”等改造力度。例如，小区室外停车场可采用嵌草砖进行布置；观赏性绿地可采用草本或灌木进行搭配布置；在有条件的建筑物外墙实施垂直绿化，满足居民对环境绿化的需求。

　　（八）推动建立健全长效管理机制，引进物业全覆盖

　　老旧小区的改造不仅仅是对小区相关设施进行改造，更重要的是对小区改造后的维护和管理。如果没有长期维护和运营管理机制，改造后的效果难以长期保持，就会出现“改造—破坏—再改造”的现象，造成人力和资金的浪费。建议首先，做好小区居民思想工作，加强宣传引导，提高老旧小区居民购买服务意识，了解小区居民对物业管理的看法和需求。其次，根据小区居民意愿、支付能力和需求等实际情况引入物业公司提供专业服务，着力解决老旧小区公共设施、绿化养管等方面的难点问题，改善居民居住环境和生活品质，提高居民获得感、幸福感和安全感。最后，成立小区业主委员会，政府提供平台让居民充分协商，推行以居民共同参与为核心的共建共治共享长效管理机制，监督物业公司的管理行为，使改造后的老旧小区能够长效有序管理。

　　（九）强化绩效管理意识，提升绩效管理水平

　　建议区住建委强化绩效意识，以全面实施预算绩效管理为关键点和突破口，在推进自评工作开展时，结合评价工作实际情况，推动项目实施过程中规范化、严格化，确保绩效评价结果公正客观，真实反映绩效，如实反映问题，提高自我评价质量。健全完善评价机制，深入推进评价工作，提升整体绩效管理水平。

　　六、其他需要说明的问题

　　（一）因本项目的结算工作尚未完成，经与区住建委沟通确认，将《施工进度及拨付钱数情况说明》的已完工程量作为本次产出数量指标评价的依据，不作为结算及其他审计工作的参考。

　　（二）本项目尚未结算、决算，无法确定项目总投资，经沟通确认，暂以“合同额+变更工程价款+工程建设其他费合同额”作为实际投资进行分析，不作为结算及其他审计工作的参考。

　　事前绩效报告 篇15

　　根据《安徽省高校、中职和普通高中家庭经济困难学生资助民生工程绩效评价办法》（皖教助〔20xx〕4号），对照《安徽省中职和普通高中家庭经济困难学生资助民生工程绩效评价指标体系》，结合工作实际，对我县20xx年中职和普通高中家庭经济困难学生资助工作进行自评，现将自评情况汇报如下：

　　一、投入（20分）

　　（一）组织保障（10分）

　　1.组织领导（分值3分，自评3分）

　　我县高度重视家庭经济困难学生资助工作，将学生资助工作列入教育局年度工作要点，此项得1分；每年初制定学生资助年度工作计划，此项得1分；定期召开会议研究部署学生资助工作，此项得1分。

　　2.队伍建设（分值3分，自评3分）

　　为做好学生资助工作，我县成立了学生资助管理中心（《关于成立霍邱县学生资助管理中心的批复》（邱编〔20xx〕3号）），专项负责全县学生资助工作，资助管理中心现有负责人1名，业务人员4人，此项自评得1分；为提高业务人员素养和能力，一年来，组织了相关的业务培训，建立了资助人员AB岗制度，此项自评得2分。

　　3.政策宣传（分值4分，自评4分）

　　中职和普通高中学生资助工作是党和国家民生工程的重要组成部分，事关千家万户。为让学生资助政策深入人心，学生资助工作扎实有效开展，切实解决广大人民群众的困难，我们通过宣传单、网络、电视、村村通广播等多种形式向社会广泛宣传各项学生资助政策。制订了年度资助政策宣传方案，做好资助宣传工作，此项得1分；开设资助宣传专栏，此项得1分；在本级以及上级主流媒体进行宣传，学校在宣传栏张贴并向学生宣传资助政策，此项得2分。通过“国家资助 助我成长”主题征文活动等形式，激励受助学生努力学习，提高素质，自立、自强，做未来社会的栋梁之材。

　　（二）资金落实（10分）

　　1.财政投入（分值5分，自评5分）

　　县财政均按照相关要求配套，凡教育资助，优先保障，并及时、足额拨付，资助项目顺利高效开展。

　　2.校内资助（分值5分，自评5分）

　　全县中职、普高学校校内资助均按照相应比例，足额提取，足额发放。

　　二、过程（36分）

　　（一）项目管理（18分）

　　1.指标分配（分值1分，自评1分）

　　在指标分配中，我县严格按照在籍在校学生人数进行分配，并向农村高中予以倾斜。

　　2.评审程序（分值4分，自评4分）

　　各学校进一步优化流程，严格遵循“三级评审，两级公示”的评审程序，确保资助公平、公开、公正。

　　3.信息管理（分值7分，自评7分）

　　我县中职学校和普通高中学生均实行电子注册，学生信息及时录入学籍信息系统。为此，县教育局就学生学籍注册管理工作下发通知，召开专门会议，提出要求，规范操作。

　　4.监督检查（分值5分，自评5分）

　　为进一步加强学生资助工作的监管机制，我县建立了学生资助工作月巡视制度，开展巡查工作。公布学生资助工作投诉举报电话，接受社会和学生监督，及时处理存在的问题。及时答复学生资助政策平台的各种资助政策询问。

　　5.资料报送（分值1分，自评1分）

　　我县学生资助管理中心设有专门的信息员，负责资料报送工作，各项报表及系统信息均做到及时、准确填报。

　　（二）财务管理（18分）

　　1.制度完善（分值2分，自评2分）

　　我县制定了普高和中职学生资助实施办法，具体规定了中职免学费、中职助学金、普通高中国家助学金、普通高中免学费实施办法，确保资助工作顺利进行。为实现精准扶贫，精准资助，我县制定了普高和中职家庭经济困难学生认定办法，进行精准识别，对家庭经济困难学生实行精准认定。

　　2.资金管理（分值10分，自评10分）

　　学生资助资金实行专户管理、专款专用；资金封闭运行，运行路径为财政--银行--学生；县财政制定有专门的资助资金财务管理制度，资助资金专户设在县财政局公共支出股，收入、支出、结余核算清楚；相关会计凭证、账册、报表等资料真实完整。制定了结余资金管理办法，确保资金安全。

　　3.审核审批（分值6分，自评6分）

　　各学校严格按照时间节点上报信息，录入系统，及时、严格审核信息。

　　三、产出（22分）

　　1.校内资助支出（分值7分，自评7分）

　　中职和普高高中的校内资助占比达标，受助对像遴选精准，账目管理严谨。

　　2.资助水平（分值10分，自评10分）

　　各校认定的家庭经济困难学生均享受了国家资助。资助金额有所增长，普通高中国家助学金享受到了最高标准，实现了建档立卡全覆盖，最高档。

　　3.资助质量（分值2分，自评2分）

　　各校资助工作精细，操作规范，呵护困难家庭学生享受教育公平，实现了资助育人目标。工作质量有较高提升

　　4.能力建设（分值3分，自评3分）

　　通过“国家资助 助我成长”主题征文活动等活动，激励着受助学生努力学习、提高素质，自立、自强，做未来社会的栋梁之材。各校还开展有诚信、感恩、励志主题教育等活动。

　　四、效果（22分）

　　1.社会效益（分值4分，自评4分）

　　各个家庭经济困难学生均能顺利入学。为进一步扩大学生资助范围，连续七年我县从中国信出口保险公司争取资金：20xx年为60万元，20xx年为200万元，20xx年443.35万元，20xx年770万元，20xx年883.65万元，20xx年815.1万元，20xx年727.7万元。20xx——20xx年，肥东县教育局连续4年共资助资金16万元，用于资助我县建档立卡家庭经济困难学生。

　　2.可持续影响（分值8分，自评8分）

　　年初将资助工作经费纳入预算安排。在现有的资助政策之外，设立中信保奖学金，并建立相关惩戒制度。

　　3.社会满意率（分值10分，自评10分）

　　经抽查，各校学生、家长对资助政策家喻户晓，对资助工作满意率高，均怀着浓浓的感恩之心回答调查。

　　五、自评结果

　　霍邱县学生资助管理中心对照安徽省中职学校和普通高中家庭经济困难学生资助工作绩效评价指标体系相关指标，分项认真进行自查，自评得分为100分。

　　事前绩效报告 篇16

　　一、项目概况

　　（一）项目实施单位基本情况。

　　在上级部门的关心下，我中心对学生精准资助实施规范化、精准化管理，“突出学生资助工作的政治责任和民生宗旨，大力推进精准资助，狠抓工作落实，全面提升资助工作水平”整体工作部署，紧紧围绕“不让一个学生因家庭经济困难而失学”的目标，以“做好建档立卡家庭经济困难学生资助、全面落实各项资助政策”为重点，以精准资助、资助育人为抓手，落实各项资助政策，提升学生资助管理水平，实现了家庭经济困难学生全覆盖。进一步提高了群众的满意度。

　　（二）项目资金基本情况包括项目资金基本性质、用途和主要内容、涉及范围等。

　　根据上级部门相关工作要求，为落实教育脱贫攻坚工作计划，使用好各项助学专项资金，我局以上级文件为依据，纳入部门预算申报，经大会审议通过，由财政局正式下达预算批复文件，财政局业务股室下达专项资金使用指标。全年按照工作计划，全面完成年度工作任务。

　　（三）项目资金绩效目标，包括总体目标和年度目标。

　　为帮助家庭经济困难学生顺利入学、顺利完成学业、顺利就业。我中心根据上级相关文件要求教育助学资金设立以下目标:

　　1、资助资金发放完成率100%，专项资金支出100%

　　2、帮助家庭经济困难学生解决学习、生活问题。

　　3、对困难家庭学生给予资助，保障他们顺利完成学业。

　　4、杜绝因学致贫、因学返贫现象的发生，从根本上改变贫困学生及其家庭的命运，为脱贫攻坚奠定良好基础。

　　5、提高社教育整体满意度。

　　二、项目资金使用及管理情况

　　（一）项目资金安排落实、总投入等情况。

　　20xx年市本级部门预算安排高中国家助学金专项经费38.28万元，20xx年实际财政资金到位38.28万元，资金到位率100%。

　　（二）项目资金实际使用情况。

　　20xx年高中国家助学金专项经费全年满收满支，全部用于高中国家助学金项目。

　　（三）项目资金管理情况分析，主要包括管理制度、办法的制订及执行情况。

　　实行严格的目标管理与考核。明确了贫困救助的具体要求，切实加强了资金的考核工作，建立健全了资金工作的长效机制。全市每年对所有资助项目进行资金预算，地方财政配套资金和资助工作经费全部列入财政预算，保证资助工作顺利开展。市教体局学生资助管理中心制定了相关办法要求，要求各地各校按照市资助政策要求，制定校内资助管理办法，确保校内资助资金分账核算、足额提取和规范使用。

　　根据实际设定绩效目标，通过普通高中国家助学金发放困难生活补助项目的执行、管理及资金使用情况，全面分析和综合评价专项资金的分配使用情况，进一步管理和使用好专项资金，切实提高财政资金使用效率和项目管理水平，为以后年度财政资金预算安排提供重要参考依据。

　　三、项目组织实施情况

　　（一）项目组织情况，主要包括项目招投标、调整、竣工验收等情况。

　　根据上级部门相关工作要求，为落实教育脱贫攻坚工作计划，使用好各项助学专项资金，实行严格的目标管理与考核，切实加强了资金的考核工作，建立健全了资金工作的长效机制。全年按照工作计划，全面完成年度工作任务。

　　（二）项目管理情况，主要包括项目管理制度建设、日常检查监督管理等情况。

　　实行严格的目标管理与考核。明确了高中助学金的具体要求，切实加强了资金的考核工作，建立健全了资金工作的长效机制。全市每年对所有资助项目进行资金预算，地方财政配套资金和资助工作经费全部列入财政预算，保证资助工作顺利开展。市教体局学生资助管理中心制定了相关办法要求，要求各地各校按照市资助政策要求，制定校内资助管理办法，确保校内资助资金分账核算、足额提取和规范使用。

　　根据实际设定绩效目标，通过普通高中国家助学金发放困难生活补助项目的执行、管理及资金使用情况，全面分析和综合评价专项资金的分配使用情况，进一步管理和使用好专项资金，切实提高财政资金使用效率和项目管理水平，为以后年度财政资金预算安排提供重要参考依据。

　　四、项目支出绩效情况

　　（一）项目支出决策情况。

　　20xx年秋季起国家实施普通高中国家助学金制度，用于资助普通高中建档立卡、城乡低保、残疾、特困救助供养等各类家庭经济困难学生，平均资助面为普通高中在校生总数的20%，补助标准：一档3000元/人/年（建档立卡等四类贫困生），二档2000元/人/年和三档1000元/人/年（非四类贫困生），分学期发放。所需资金由中央和地方按6:4的比例分担，地方负担部分由省7、县3的比例分担。

　　（二）项目支出过程情况。

　　1.加大摸排力度，确保信息准确。2.与乡镇街道密切配合，摸清本地户籍学生外地就读情况。3.精准及时发放资助资金。

　　（三）项目支出产出情况。

　　20xx发放各类学生生活费补助资金2052.788万元，惠及贫困学生26040人次。普通高中国家免学费167.6万元1901人次；普通高中地方免学费192.82万元2105人次；中职学生免学费626.16万元5218人次；普通高中免书费25.8586万元1259人次。

　　（四）项目支出效益情况。

　　进一步推动吉首市教育事业健康快速发展，生均教育事业费逐年增长，各类教育质量步入前列，提高了社教育整体满意度。

　　资助资金发放完成率100%，专项资金支出100%。精准助学率100%，帮助普通高中家庭经济困难学生解决学习、生活问题，提高了社教育整体满意度。

　　五、综合评价情况及评价结论

　　20xx年我局高中国家助学金各项工作都圆满完成，取得良好效果，经逐项自查自评，根据绩效评价结果，普通高中家庭经济困难学生免学费发放是件有利于民生的大好事，是一项关心农村老百姓、深得民心的好项目，极大的巩固提升了家庭经济困难学生资助工作的惠民功效。

　　根据《财政支出绩效评价指标体系》，现对我局高中免学费专项资金绩效评价综合自评分为100分，详见《市级预算部门项目支出绩效自评表》评分部分。

　　六、主要经验做法、存在的问题及原因分析

　　经费管理建立具体细化的公用经费管理办法;建立经费支出内控稽核制度，明确经费支出审批流程和权限;落实责任追究制度。学校实行财务信息公开制度，及时准确地公开运转经费预算批复情况、预算执行情况、“三公” 经费支出情况，以及校舍维修、设备采购等项目支出情况。定期对学校财务人员进行相关业务培训;建立内审机制，定期对学校运转经费使用情况进行内部审计;对学校公用经费管理使用情况进行经常性地的检查指导，及时查处违纪违规行为，确保资金安全。

　　七、有关建议

　　进一步规范财政资金管理。强化各股室责任意识，做好财政资金预算决算管理工作，切实提高财政资金使用效益，通过组织培训、会议、专业人士授课等方式不断提升我局教职工及财政资金绩效自评工作小组人员的评价知识和能力，确保绩效评价的科学性和准确性。

　　八、绩效自评结果拟应用和公开情况

　　对此次绩效自评结果，我部门将组织人员进行分析讨论，科学应用此次绩效评价结果，提升财政资金的精细化管理水平，将绩效实现情况与干部职工的任免、奖惩挂钩，与资金的使用挂钩。并将绩效自评结果在政府门户网站公布，广泛接受社会监督。

　　九、其他需要说明的问题

　　无

　　事前绩效报告 篇17

　　一、项目基本情况

　　（一）项目概况

　　1.项目立项背景

　　根据自治区财政厅、教育厅《关于印发广西普通高中国家助学金管理暂行办法的通知》﹙桂财教〔20xx〕226号﹚的要求，对具有南宁市普通高中学生全日制学生学籍，在自治区举办的寄宿制民族高中班就读的普通高中学生和在特殊教育学校就读的普通高中学生全部纳入资助政策覆盖范围。在南宁市直属普通高中学校就读并已建立高中家庭经济困难生档案的在校1-3年级学生均可申请资助。城市普通高中资助面约占在校生总数的15%,资助标准为一等国家助学金3500元/人.年，二等国家助学金1000元/人.年。用于生活补助。按学期统一发放。普通高中国家助学金所需经费由中央和地方按8:2的比例分担，其中市直属普通高中学校由市本级财政承担。

　　2.项目实施情况

　　为确保项目的顺利实施，自治区财政厅、教育厅、人社厅制定了《广西普通高中国家助学金管理暂行办法》（桂财教〔20xx〕226号）。南宁市学生资助管理办公室精心安排、周密部署，顺利完成了20xx年度南宁市直属学校普通高中国家助学金（以下简称“高中助学金”）的发放工作。

　　3.经费来源和使用情况

　　（1）经费来源：20xx年高中助学金经费共1798.52万元，其中：20xx年高中国家助学金（市本级配套）结余资金150.565万元，20xx年上级转移支付（中央）资金1287.955万元，20xx年高中国家助学金（市本级配套）预算资金360万元。

　　（2）使用情况：20xx年，我市直属普通高中学校共发放高中助学金1284.8万元，资助学生14165人次，资助标准按两档执行，一档为1750元/人.学期；二档为500元/人.学期。

　　（3）结余情况：20xx年共结余513.72万元。造成结余的原因：一是中央转移支付和市级配套资金多于实际符合资助条件需要支出的资金；二是今年秋季学期，自治区下达给我市直属约180多万元的“中央彩票公益金高中滋惠计划”项目资金，因该项目资助标准高于二档国家助学金并且要求不得与高中助学金重复享受，所以有部分学生选择了“中央彩票公益金高中滋惠计划”的资助，也造成了高中助学金项目资金的结余。20xx年度的高中助学金结余资金我办已及时上报市财政局，并申请在年末时收回国库，不再结转使用。

　　（二）项目绩效目标

　　20xx年部门预算批复同意安排高中国家助学金（市本级配套）经费360万元，以及上级转移支付的中央资金1287.955万元，对在市直属普通高中学校就读的符合资助条件的家庭经济困难高中学生发放助学金，资助标准为：一等助学金3500元/人.年，二等助学金1000元/人.年。

　　二、绩效评价工作情况

　　（一）绩效评价设计过程

　　结果导向与过程控制是财政资金使用绩效评价的内在要求，本次评价的主要标准是资金预定绩效目标的实现程度。包括：一是总目标实现程度。原则要求是：对在市直属普通高中学校就读的符合资助条件的家庭经济困难高中学生发放助学金，资助标准为：一等助学金3500元/人.年，二等助学金1000元/人.年。二是评价年度阶段性目标实现程度。具体要求是：对20xx年度预算安排的南宁市高中国家助学金经费，已经及时、足额发放给受助学生，不存在贪污、挪用、截留、挤占等违法行为。

　　上述预定目标体现资金绩效结果，但需以具体指标来衡量。作为资金的过程控制，本次评价的主要依据《广西普通高中国家助学金管理暂行办法》（桂财教〔20xx〕226号）来制定，该文件对资金使用范围、流程等都有具体规定。根据上述文件，本次绩效评价通过项目专项资金投入的申报、审批、下达环节以及后期对项目进度的跟踪管理情况的评估，对该项目的项目投入、项目过程、项目产出以及项目效果的绩效进行评价。

　　（二）绩效评价框架

　　1．绩效评价原则

　　本次绩效评价遵循科学规范、公正公开、分类管理、绩效相关原则。

　　（1）科学规范原则。绩效评价应当严格执行规定的程序，按照科学可行的要求，采用定量与定性分析、共性和个性指标相结合的方法，准确、合理地评价。

　　（2）公正公开原则。绩效评价应当符合真实、客观、公正的要求，依法公开并接受监督。

　　（3）分类管理原则。绩效评价由财政部门、预算部门根据评价对象的特点分类组织实施。

　　（4）绩效相关原则。绩效评价应当针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果应当清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

　　2．评价指标体系

　　3.绩效标准

　　绩效评价标准是指衡量财政支出绩效目标完成程度的尺度。财政支出绩效评价标准分为定量标准和定性标准，但定量标准和定性标准根据取值基础不同，又分为计划标准、行业标准和历史标准等三种类型。

　　（1）计划标准。是指以预先制定的目标、计划、预算、定额等数据作为评价的标准。

　　（2）行业标准。是指参照国家公布的行业指标数据制定的评价标准。

　　（3）历史标准。是指参照同类指标的历史数据制定的评价标准。

　　理论上这些标准可以作为衡量和评判的基准，但在具体操作上，由于各标准的技术方法、统计口径、适用范围各不相同，而且只采用单一标准容易造成评价结果偏向主观，因此应根据评价目标和评价对象的不同来确定适当的评价标准。

　　4.评价方法

　　绩效评价主要采用公众评判法，通过专家评估、公众问卷及抽样调查等对财政支出效果进行评判，评价绩效目标实现程度。

　　（三）证据收集方法

　　财政项目绩效评价中，信息资料收集、分析与处理是一项基础性工作，这项工作的优劣直接影响评价结果的客观性、准确性和公正性。需要的信息资料主要包括以下几类：政策法规类、项目类、绩效类和其他资料。我们取得证据及相关信息资料，主要采取如下途径：

　　1．由项目执行单位提供；

　　2．评价小组直接收集：

　　①现场收集。采用面谈访问、召开座谈会、问卷调查和实地查勘等方式，收集相关需要的资料。

　　②查阅收集。评价人员通过公开公布的各类社会、经济、政策、法规等资料中收集评价所需的信息资料。

　　③分析取得。评价人员根据收集到的资料，通过分析整理出绩效评价所需的信息资料。如数据分析、案卷研究、案例研究等途径。信息资料收集完以后，并非都能直接用于分析评价，要根据相关性、真实性、完整性、准确性等原则进行审核，剔除掉无效证据，将真实的关键信息形成项目基础数据。

　　（四）绩效评价实施过程

　　本次财政资金绩效主要有以下工作步骤：

　　1.前期准备工作：

　　（1）分析本项目相关文件、政策依据，明确本项目绩效目标任务及标准；

　　（2）收集整理各学校项目申报材料，对各个分项目计划情况有大致了解，确定本项目绩效评价指标体系及评价标准；

　　（3）根据要求，制定评价工作方案，确定现场评价时间及工作计划。

　　2.评价实施阶段

　　（1）评价人员到各个项目单位召集相关人员进行座谈，了解评价项目单位的项目进度、机构设置、制度建设及执行情况；

　　（2）收集相关制度等管理资料，并进行审查，按照评价标准和评价规范，对各项具体指标进行计算和打分。

　　3.评价报告撰写和提交阶段

　　（1）通过对相关资料的定量分析，以及现场调查、听取单位领导及相关人员的情况介绍的定性评价。评价人员综合对整体项目进行评价分析，确定绩效目标的实现程度及效果；

　　（2）根据收集的信息资料及评价分析结果，按照评价规范撰写初步评价报告；

　　（3）初步评价结果及评价报告与相关部门进行沟通修改，撰写总体项目评价报告。

　　（五）本次绩效评价的局限性

　　一是部分受助对象有的因未能及时办理资助卡，有的已毕业或外出实习，影响了对学生的满意度调查的有效性；

　　二是高中助学金实行分等次资助，一等助学金每年3500元，主要用于资助建档立卡贫困户、城乡低保家庭、农村特困救助供养家庭等经济特别困难家庭的学生，二等助学金每年1000元，主要用于资助城乡低收入、因突发事件致家庭经济困难的一般困难家庭学生。由于高中助学金实行了分档资助，且一档资助金额是二档的3.5倍，而享受二档助学金的学生人数是一档的将近2倍，在进行满意度评价时，如果学生对资助政策不够了解，一定程度上会对满意度调查结果造成影响。

　　三、绩效分析及评价结论

　　（一）绩效分析

　　1.投入

　　20xx年部门预算批复同意安排高中国家助学金（市本级配套）经费360万元，以及上级转移支付的中央资金1287.955万元，用于对在市直属普通高中学校就读的符合资助条件的家庭经济困难高中学生发放助学金（资助标准为：一等助学金3500元/人.年，二等助学金1000元/人.年）。项目资金到位及时。

　　该项目投入自评分为10分（拟设分值满分10分）。

　　2.过程

　　（1）加强组织领导，建立健全管理制度。各学校依据《广西普通高中国家助学金管理暂行办法》（桂财教〔20xx〕226号）和《南宁市学生资助对象精准评估认定工作方案》（南教办〔20xx〕23号），结合学校实际，成立了资助工作领导小组，配备了专（兼）职资助工作人员，制定了本校的高中助学金管理办法，对高中助学金的申请、评审、发放、管理等流程做出了具体、明确的要求。

　　（2）严格执行制度，合法合规使用资金。各学校在高中助学金的申请、评议、公示、发放、归档等环节，能够按照高中助学金的有关规定执行：

　　学生申请。各学校收集申请资助的学生所提交的家庭经济困难证明材料，对申请资助的学生家庭经济困难情况进行认定，结合市学生资助办下达的资助指标，经班级/年级对申请学生进行精准评估认定，筛选出符合条件的拟受助学生名单，提交学校学生资助工作领导小组审核；

　　公示和确认。经学校学生资助工作领导小组审核后，学校将拟给予高中国家助学金资助的学生名单及资助金额进行公示，公示期为5个工作日。公示无异议后，将拟给予高中国家助学金资助的学生名单通过南宁市学生资助管理平台报至市学生资助管理办公室审核、确认；

　　资金发放。每学期结束前，由市学生资助管理办公室通过代理银行一次性将补助款发放至学生本人的银行卡内，并及时和银行对接了解发放动态；

　　材料归档。各学校落实专职人员负责资助工作，按时上报、收集、整理、归档资助材料；

　　检查整改。南宁市教育局每年组织一次资助政策落实情况检查，对检查中发现的问题及时进行督促整改。

　　各学校在高中国家助学金项目的实施过程中，做到制度健全、执行有效、资料齐全、审核与发放岗位相分离、风险可控。

　　该项指标自评分为20分（拟设分值满分20分）。

　　3.产出

　　（1）“产出数量—资助贫困家庭高中生数量”，指标值：资助学生人数≥5700人。

　　20xx年市直属学校高中国家助学金补助款，已经及时、足额发放给受助学生，共发放补助资金1284.8万元,资助学生14165人次，完成年度指标值。

　　该项指标自评分为10分（拟设分值满分10分）。

　　（2）“产出质量—获资助的学生符合资助条件率”，指标值均要求达到100%。

　　各学校在高中国家助学金项目的实施过程中，做到制度健全、执行有效、资料齐全、审核与发放岗位相分离、风险可控。受助学生均符合资助条件。

　　该项指标自评分为10分（拟设分值满分10分）。

　　（3）“产出时效—资助任务按计划按时完成率”，指标值100% 。

　　20xx年南宁市高中助学金已在学期结束前将资助款按标准发放到申请资助的困难学生手中。但仍有个别学生因年龄、办卡材料不齐全等原因没有及时办理到银行卡，造成发放时间相对延迟。

　　该项指标自评分为9分（拟设分值满分10分）。

　　（4）“产出成本—成本控制有效性”，指标值为：实际支出不超出预算金额。

　　20xx年我市直属学校的高中助学金已按照按规定标准（一等助学金每生每学期1750元，二等助学金每生每学期500元）发放到学生手中，不存在未按标准发放的现象。实际支出的助学金没有超出预算。

　　该项指标自评分为10分（拟设分值满分10分）。

　　4.效果

　　（1）社会效益指标：20xx年度市直属学校共资助家庭经济困难普通高中学生14165人次，其中受助学生当中资助建档立卡贫困户学生3180人次。通过对家庭经济困难高中学生发放国家助学金，比较有效的缓解了贫困家庭高中生的经济压力，为贫困家庭学生接受教育提供了必要的物质基础，有效的发挥了学生资助的帮贫助困功能，并对培养青少年社会责任意识，增强其在学习、个人发展方面的动力方面得到了有效的增强。

　　该项指标自评分为20分（拟设分值满分20分）。

　　（2）“社会公众或服务对象满意度”，指标值为受资助学生满意度≥85% 。根据我办发放的学生资助调查问卷统计结果显示，受助学生对资助工作的满意率达到93.63% 。

　　该项指标自评分为10分（拟设分值满分10分）。

　　5.绩效目标完成情况分析

　　本项目绩效目标为：20xx年投入360万元对对在市直属普通高中学校就读的符合资助条件的家庭经济困难高中学生发放助学金。通过高中国家助学金制度，让更多的家庭经济困难高中学生能够顺利完成高中学业。20xx年度，已发放补助资金1284.8万元,资助学生14165人次。其中市本级应承担的配套资金已超过应配套资金数额。项目未发现存在贪污、挪用、截留、挤占等违法行为，年度绩效目标圆满完成。

　　（二）评价结论

　　1.评分结果

　　根据本项目绩效评价指标体系打分，评价人员得出本次绩效指标评分为：

　　项目投入10分；项目过程20分；项目产出29分；项目效果30分。合计绩效评价得分：99分。

　　2.主要结论

　　经过资料收集、现场抽查、座谈以及评价分析等评价程序， 20xx年我市高中国家助学金项目，符合《广西普通高中国家助学金管理暂行办法》（桂财教〔20xx〕226号）的要求，设立了明确、细化、量化的绩效目标，在投入依据及投入程序上符合相关规定；项目资金能及时到账，并成立了工作领导小组，配备相关业务管理人员，并建立了相关实施方案，资助资金及时、足额发放给受助学生，进一步完善学生资助机制，在激励我市普通高中家庭经济困难学生勤奋学习、努力进取, 有效缓解贫困家庭高中生的经济压力，为贫困家庭学生接受教育提供了必要的物质基础，有效的发挥了学生资助的帮贫助困功能等方面都取得了较好的社会效益。

　　根据上述项目完成情况，20xx年普通高中国家助学金项目年度绩效评价自评结论为：优秀。

　　四、主要经验及做法

　　我办积极探索建立家庭经济困难学生精准资助工作机制，从“指标分配”、“识别手段”、“监管机制”、“资助力度”、“发放管理”、“宣传方式”等六个方面积极落实家庭经济困难学生资助政策。

　　一是在“指标分配”上更加精准。在分配资助指标时，改变了过去以学生人数和固定资助比例为主要决策依据的分配模式，调整为将建档立卡贫困户学生分布情况、在校的其他家庭经济困难学生人数、在校生人数占在校生总人数情况、各县区经济发展水平、各学校办学效益以及各单位在落实学生资助政策完成情况等因素作为指标分配的主要依据，制定合理的资助资金指标分配方案，分配方式由“粗放管理”、“平均主义”和“轮流坐庄”的局面，转向“对症下药、精准滴灌、靶向治疗”。

　　二是在“识别手段”上更加精准。为精准实施学生学业帮扶计划，实现建档立卡贫困户学生全程帮扶、全程资助的要求，针对目前资助对象难以识别现状， 20xx年3月，南宁市学生资助办在多次基层调研的基础上，出台《南宁市家庭经济困难学生资助对象精准评估认定工作方案》从认定原则、认定范围、认定方法、认定机构、认定程序等五个方面规范资助对象认定工作标准，明确定位精准评估认定范围，根据学生所得评估数值高低给予相应资助，分出层次、拉开档次，进一步提升精准资助水平，确保家庭经济困难的学生全部纳入资助范围。

　　三是在“监管机制”上更加精准。坚持开展学生资助政策落实情况专项财务审计、开展家庭经济困难学生身份认定专项检查等定期与不定期检查，每年开展一次学生资助政策落实情况检查。

　　四是在“资助力度”上更加精准。加大财政投入增加市级配套资金，如20xx年上级下达给我市直属的高中助学金为1287.955万元，按中央与地方8:2的比例，市本级财政应配套257.591万元，预算批复实际安排高中助学金（市级配套）资金为360万元，超过上级要求的配套资金比例，确保在我市直属高中学校就读的符合条件的家庭经济困难高中学生都能享受资助，让贫困学生安心就学。

　　五是在“发放管理”上更加精准。对发放到人的助学金和生活补助费大力推行“集中统发模式”，通过充分借鉴财政国库集中支付管理的成功经验，依托银行系统发达的储蓄网络，在财政资助经费预算下达市级财政、教育部门后，由市学生资助管理办公室指定代理银行集中统一发放，直接将助学金发放至学生银行卡中，以减少资金周转的环节、提高资金发放效率和防控资金安全风险，确保助学金精准、及时、足额发放到位。

　　六是在“宣传方式”上更加精准。有针对性加强政策宣传。在春季学期，重点瞄准初三、高三毕业班学生进行全员覆盖宣传，让学生全面了解下一个学段的资助政策，共印制《给初中毕业生家长的一封信》和《给高中毕业生家长的一封信》13.3万份，印制《求学助学助考手册》5.1万册给所有参加高考的学生。在秋季学期，重点瞄准新入学的初一、高一学生进行全员覆盖宣传，共印发12万份《南宁市学生资助政策宣传折页》，让学生全面了解所在学段的资助政策。此外，还通过在校园内、村委社区中张贴资助政策宣传海报、充分利用“南宁教育”微信公众号和《南宁日报--南宁教育专刊》等媒介加强学生资助政策、成果的宣传，扩大学生资助政策的知晓率，增强良好的社会效应。

　　五、主要问题与困难

　　在推行集中统发时，有部分孤儿、超生子女以及16岁以下的困难学生因无身份证或户籍证件等，无法办理银行卡或存折，影响发放工作，有的甚至因此原因无法享受资助。

　　六、政策及工作建议

　　建议上级部门对资助卡办卡及发放管理的规定进行修订。一是出台针对无法提供办卡资料的孤儿、超生以及16岁以下的困难学生等特殊身份人群办理银行卡或存折的便民措施（如能否凭民政部门或孤儿代管机构等出具的证明办理银行卡或存折），以便这部分特殊人群能够切实享受到国家的资助政策。二是进一步精简资助卡的办卡手续和所需资料，扩大资助卡发卡代理银行，切实解决资助卡办卡难等突出问题，以提高高中国家助学金的发放进度和财政资金的使用效益。

　　事前绩效报告 篇18

　　一、评估对象

　　（一）项目名称

　　邵阳市北塔区茶元头办公幼儿园建设项目。

　　（二）项目绩效目标

　　项目绩效目标主要是为：项目总投资4,624.74万元。项目总建筑面积6,255.00㎡，占地面积13.86亩。共建设12个班，新增学位360个。

　　（三）项目资金构成

　　项目资金来源主要为财政资金及发行政府专项债券。项目总投资4,624.74万元，其中：用于项目支出的财政资金2,624.74万元，拟申请发行政府专项债券资2,000.00万元。

　　（四）项目概况

　　邵阳市北塔区茶元头办公幼儿园建设项目建设主体为邵阳市北塔区教育局，项目总投资：4,624.74万元；建设地点：位于邵阳市北塔区茶元头街道茶元头中学对面；建设内容：本项目规划12个教学班、360个学位，总用地面积9,237.71㎡（合13.86亩），总建筑面积6,255.00㎡，其中计容建筑面积4,320.00㎡；地下不计容建筑面积1,935.00㎡。建筑密度23%，容积率0.47，总机动车停车位43个，配套建设内部道路、公用工程（包括供电、供水、供气）、环保卫生等相关设施；建设工期：建设工期为12个月，2023年1月-2023年12月。

　　二、事前绩效评估的基本情况

　　（一）评估程序

　　本次事前绩效评估工作包括以下三个阶段：

　　1、评估准备阶段

　　一是确定评估对象。我所与委托方沟通，明确了本次事前绩效评估对象为邵阳市北塔区教育局“邵阳市北塔区茶元头办公幼儿园建设项目”。

　　二是成立事前绩效评估小组（以下简称“评估小组”）。结合评估对象及评估工作需求，评估机构专业人员成立评估小组，负责组织落实具体评估工作，确保绩效评估工作顺利实施。同时为保障本项目事前绩效评估工作的严谨、客观和公正，评估机构组织5位相关领域的专家参与评估。

　　三是制定评估工作方案。依据事前绩效评估流程要求，评估小组拟定事前评估工作方案，明确评估对象、依据、内容、方法、时间安排和工作要求等事项。

　　2、评估实施阶段

　　一是资料收集与审核。评估小组全面收集与被评估项目有关的数据和资料，对数据和资料进行整理、审核与分析，并通过咨询专业人士、集中座谈等方式，多渠道获取相关信息。

　　二是现场评估。评估小组到现场采取询查、复核等方式，对项目有关情况进行调查、核实，对疑点问题进行询问，听取并记录申报单位对有关问题的解释和答复，形成工作底稿。

　　三是综合评估。评估组选择合适的评估方法，对照评估方案内容、评估指标体系，对项目立项必要性、实施可行性、绩效目标合理性、投入经济性、可持续性等方面进行综合评估。

　　3、评估报告阶段

　　一是形成初步评估意见。评估小组通过对收集的资料和现场调研获得的信息进行综合分析，结合专家意见形成初步调研意见，在汇总分析、论证后，形成最终评估结论。

　　二是撰写报告。评估小组根据最终评估意见，撰写事前绩效评估报告，整理事前绩效评估资料，一并报送委托方。

　　（二）评估思路

　　依据《湖南省财政厅关于印发湖南省省级预算事前绩效评估管理暂行办法的通知》（湘财绩〔2021〕8号）文，在全面了解项目实施内容的基础上，将本次事前绩效评估的资料及现场询查过程中发现的问题进行整理分析、汇总后，对是否立项、是否安排预算资金提出明确的意见和建议。

　　（三）评估方式、方法

　　此次绩效评估方式主要是通过现场调研、座谈交流获取相关政策和项目的真实情况，通过问卷调查获取利益相关方对项目实施的持续性、必要性征询意见；主要工作方法有比较法、因素分析法，通过对比绩效目标与预算实施效果，分析项目情况对项目进行评估。

　　三、评估内容与结论

　　（一）立项必要性

　　邵阳市北塔区教育局申报的邵阳市北塔区茶元头办公幼儿园建设项目符合省委、省政府、市委、市政府、区委、区政府教育工作部署，符合单位的职能职责，有明确的受益对象，立项依据充分且必要。其立项依据具体如下：一是湖南省人民政府办公厅关于印发《湖南省“十四五”教育事业发展规划》的通知（湘政办发〔2021〕43号）；二是邵阳市人民政府办公室关于印发《邵阳市“十四五”教育事业发展规划》的通知（邵市政办发〔2021〕30号）；三是《北塔区“十四五”发展规划教育专项（2021年-2025年）》。

　　（二）绩效目标合理性

　　邵阳市北塔区教育局的“邵阳市北塔区茶元头办公幼儿园建设项目”：

　　一是存在部分指标设置欠缺合理性，如：

　　①生态效益指标设置为“改善生活环境”、指标值为“改善适龄儿童学习条件”；

　　②满意度指标设为“公众社会满意度≥95%”、绩效标准为“≥50%”。

　　二是项目绩效目标表部分内容与可行性研究报告内容不一致，如：资金总额为6,050.49万元，其中政府专项债券资金3,850.49万元，其他资金2,200.00万元；项目实施进度计划：2022年3月-2022年12月。《邵阳市北塔区茶元头公办幼儿园建设项目可行性研究报告》中本项目总投资估算为4,624.74万元，其中财政资金2,624.74万元，拟申请专项债券资金2,000.00万元；项目建设工期12个月，计划2023年1月动工，2023年12月建成。”之外，绩效目标设置基本符合《北塔区“十四五”发展规划教育专项（2021年-2025年）》的长期规划，绩效目标基本与现实需求吻合。（项目绩效目标详见附件1）

　　（三）投入经济性

　　邵阳市北塔区教育局的“邵阳市北塔区茶元头办公幼儿园建设项目”计划申报资金4,624.74万元，其中财政资金2,624.74万元，拟申请专项债券资金2,000.00万元；从成本投入合理性和成本控制措施有效性两个角度来分析，具体分析情况如下：

　　1、成本投入合理性

　　邵阳市北塔区茶元头办公幼儿园建设项目总投资估算为4,624.74万元，其中：建安工程费用2,759.23万元，工程建设其他费用1,538.40万元（含征地拆迁费用1,108.80万元），预备费255.11万元，建设期利息72.00万元。

　　估算依据：国家发展改革委员会、建设部发布的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）、《基本建设项目建设成本管理规定》（财建〔20xx〕504号）、《国家发展改革委关于进一步放开建设项目专业服务价格的通知》发改价格〔20xx〕299号、《关于规范工程造价咨询服务收费的意见》（湘建价协〔20xx〕25号）、工程建设监理费依据（湘监协〔20xx〕2号）文规定计算、建设项目前期工作咨询费依据国家计委（计价格〔1999〕1283号文）、工程勘察费按工程费用的1%计取、工程设计费依据《工程勘察设计收费标准》2002年修订版规定计算、招标代理服务费按（湘招协〔20xx〕6号）文规定计算、基本预备费按第一、二部分费用之和（扣除土地费）的10%计算等。

　　2、成本控制措施有效性

　　一是邵阳市北塔区教育局制定了《北塔区教育局财务管理制度》，制度中预决算管理、收入管理、支出管理、审批管理、资金管理、政府采购制度做出了明确规定，但是制度仍为区教育局的财务管理制度，未根据项目建设情况及项目性质修订新的制度；二是项目可行性研究报告中明确要建立健全资金的内部管理制度，实际上无内部管理制度；成本控制措施欠缺。

　　（四）实施方案可行性

　　邵阳市北塔区茶元头办公幼儿园建设项目的具体实施方案主要依据为《邵阳市北塔区茶元头公办幼儿园建设项目可行性研究报告》，报告中明确了具体项目地点、建设工期、建设内容及规模、建设条件、投资估算与资金筹措、项目建设方案、消防、劳动安全与卫生、项目组织机构与管理、项目进度、招标方案、风险分析等等情况，详细情况如下：

　　1、项目组织机构与管理：项目实行法人负责制，机构按照统一领导、分层管理、人员精简的原则设置。项目建设指挥部拟配置行政管理、计划财务、施工管理、设备材料管理、技术管理等工作人员10人。

　　2、建设条件：项目用水，可从附近引入灌溉用水；所需电力可从附近农网接入；项目配套建设三格式化粪池，可实现生活污水达标排放；项目旁有建好的农村道路，道路条件优良，能够满足项目使用；建筑材料符合要求，可从建材市场购买，可用汽车运输，运输方便。

　　3、进度管理：在施工承包合同、监理合同中写进有关工期、进度违约金等条款，通过招标的优惠条件鼓励施工单位加快进度，控制对投资的投放速度，控制对物资的供应，建立相应的奖励和惩罚措施等。依据规划、控制和协调等管理职能手段，在工程的准备及实施的全过程中，对工程进度进行控制。根据目标工期编制合理的项目进度计划，定期收集反映实际进度的有关数据，同时进行现场实地检查。

　　4、招标范围：根据《必须招标的工程项目规定》（国家发展和改革委员会令第16）的规定，自20xx年6月1日起，全部或者部分使用国有资金投资或者国家融资的项目，其勘察、设计、施工、监理以及与工程建设有关的重要设备、材料等的采购达到下列标准之一的，必须招标：（一）施工单项合同估算价在400万元人民币以上；（二）重要设备、材料等货物的采购，单项合同估算价在200万元人民币以上；邵阳市北塔区茶元头公办幼儿园建设项目可行性研究报告（三）勘察、设计、监理等服务的采购，单项合同估算价在100万元人民币以上。同一项目中可以合并进行的勘察、设计、施工、监理以及与工程建设有关的重要设备、材料等的采购，合同估算价合计达到前款规定标准的，必须招标。

　　5、劳动安全：严格执行国家有关规范标准，严格执行工作程序，并努力改善工作条件和现有环境，严格执行劳动法和采取劳动安全保护措施，以确保项目建设人员、服务人员的身体健康，维护正常的工作、生活秩序。

　　6、消防安全：规划总图布置满足消防规范要求，在校区道路能覆盖到大部分教学楼；道路的宽度，转弯半径须给消防车通行留有空间，建筑物均将连廊跨梁上翻，满足消防车进出4m净高的要求，确保消防车畅通行驶；校园内各建筑物之间的间距均须符合消防规范，单体建筑在设计时应按消防规范要求设置安全疏散楼梯通道，以满足消防安全要求

　　7、生态性风险：工程建设期间，排气、排水、废物处理等，可能对周围自然环境造成一定的负面影响。建设期间应倡导和推行绿色施工，严格执行《绿色施工导则》，减少生态性风险等等。

　　结论：除“建设工期为12个月，2023年1月-2023年12月；项目进度计划：建设总工期预计24个月，具体安排如下：2022年10月底以前，完成项目的决策、立项审批；2022年12月底以前，完成规划设计、报建和施工招标；2023年1月至2024年11月，完成施工建设工程；2024年12月初，竣工验收。”，存在项目建设工期和项目进度安排不一致、项目未建立事中管控措施以及绩效监控等机制外，项目的实施方案基本可行。

　　（五）筹资合规性

　　邵阳市北塔区茶元头办公幼儿园建设项目资金筹资渠道为北塔区财政资金和政府专项债券资金：一是政府专项债券资金拟发行地方政府债券融资2,000.00万元，债券预测利率以相同待偿期国债收益率算术平均值上浮20%确定，计划发行专项债券财务基准收益率按3.60%进行测算；计算期20年，建设期1年，运营期19年；本项目偿债资金来源于债券存续期内的净收益；通过估算，项目债券存续期内的预期收入为6,373.07万元，运营成本估算为2,161.78万元，可用于融资平衡的净收益估算为4,211.29万元，通过项目还本付息计算，债券存续期内需偿还的本息共计3,440.00万元，通过测算，预计相关收益对债券本息的覆盖倍数1.22倍。二是北塔区财政资金在区财政承受范围内，筹资合规，未发现类似项目资金重复投入。

　　（六）总体结论

　　综上所述，从项目的立项必要性、绩效目标合理性、投入经济性、实施方案可行性、筹资合规性五个方面进行综合评分，结合专家组意见，综合评分为88分，评分等级为“良好”。在单位补充完善制度建设、绩效目标设置、成本控制措施后，建议给予资金支持。

　　四、评估的相关建议

　　（一）绩效目标合理性方面

　　一是加强绩效管理，设置合理且可衡量的绩效指标，加强绩效目标的约束作用，根据可行性研究报告内容，设置合理的绩效指标，以便有明确、清晰的绩效考核要点。二是加强绩效运行事中监控，在绩效目标存在偏差时及时分析偏差原因，需要调整绩效目标的应及时纠正。三是建立绩效管理机制，建立绩效管理制度，做好绩效管理培训。

　　（二）投入经济性方面

　　建议单位根据项目建设要点以及现行政府采购制度、业务模式等内容要建立健全资金的内部管理制度；建立项目成本控制措施，节约成本，加强对资金的监督管理，避免财政资金投入风险。

　　（三）实施方案可行性方面

　　加强实施方案落地可行性管理，对于项目建设工期和项目进度合理安排；加强工作组织实施过程管理，做到项目责任到人，确保基础设施条件能够得以有效保障，项目执行过程无障碍，项目顺利实施。

　　五、其他需要说明的问题

　　本次事前绩效评估工作基于项目单位提供的资料及沟通情况开展，项目资料的完整性和真实性由项目单位负责。此次评估结果仅作为政府决策的参考依据，本公司对以上评估结果不承担法律责任，非经委托方和本所许可，不得用于其他目的。

　　事前绩效报告 篇19

　　一、评估对象基本情况

　　（一）项目概况

　　1．项目名称

　　文水县中医院异地新建项目

　　2．项目性质

　　新建项目

　　3．项目性质建设单位

　　文水县中医院

　　4．项目负责人

　　张金旺

　　（二）项目立项背景

　　1．中医药作为我国独特的卫生资源、潜力巨大的经济资源、具有原创优势的科技资源、优秀的文化资源和重要的生态资源，在经济社会发展中发挥着重要作用。随着我国新型工业化、信息化、城镇化、农业现代化深入发展，人口老龄化进程加快，健康服务业蓬勃发展，人民群众对中医药服务的需求越来越旺盛，迫切需要继承、发展、利用好中医药，充分发挥中医药在深化医药卫生体制改革中的作用，造福人类健康。但就目前来看，我国中医药资源总量供应仍然不足，中医药服务领域出现萎缩现象，基层中医药服务能力薄弱，发展规模和水平还不能满足人民群众健康需求。

　　文水县中医院成立于1985年10月，是省卫生厅批准的首批全民所有制中医院，建院37年来，在各级政府关心支持下，现已发展成为集医疗、预防保健、康复、教学为一体的二级乙等中医医院，是全县城镇职工医保、城乡居民医保定点医疗单位，担负着文水县城区及文水全县的医疗卫生重任。医院现编制床位80张，实际开放50张，设有内、外、妇、儿、肛肠、针灸理疗、骨伤、肿瘤、检验、放射、心电图、B超、病理、内镜、中西药房、手术室、煎药房等二十多个临床医技科室，其中中医肿瘤专科是山西省中医院肿瘤科协作共建科室，针灸理疗科、肛肠科20xx年确定为十三五期间省级重点专科建设项目。目前，医院占地面积2500㎡，现有建筑面积1800㎡，该建筑是原文水县工业局办公楼，建于上世纪七十年代末期，于1985年文水县中医院建院时县委县政府把该建筑转于文水县中医院使用。可以说该建筑建造年限久远，目前建筑陈旧，与二级乙等中医医院、编制床位80张不相匹配，门诊、住院、检验、药剂、办公、药械、后勤等拥挤在一起，造成门诊与住院不能分离、有菌与无菌不能分离、传染与非传染不能分离，很难达到规范化操作，建筑设施不符合相关医疗机构的建设标准，严重阻碍文水县中医院的发展。

　　根据《吕梁市卫生健康委员会关于进一步加强发热门诊感染防控工作的通知》（吕卫函〔20xx〕14号），按文件要求二级以上中医院设立发热门诊，该院虽为二级中医院，但基础设施落后，空间狭小，位于西街居民区，不符合感染防控要求，不具备设立发热门诊的条件。

　　2．规划及政策背景

　　根据国家《中医药发展战略规划纲要（20xx－20xx年）》、《中医药健康服务发展规划（20xx－20xx年）》、《山西省中医药健康服务发展规划（20xx－20xx年）》、《关于印发全面加强县域综合医改中医药工作意见的通知》文件精神，到20xx年末，统筹推进县域综合医改中医药工作的运行机制全面建立，中医药服务能力显著提升，力争全省有60所县级中医院达到二级甲等以上水平，65％的县（市、区）创建成为省级基层中医药工作先进单位，“中医馆”建设覆盖率达到70％，到20xx年，每个县（市、区）建所标准化公立中医医院且达到二级甲等以上水平，100％的县（市、区）创建成为省级基层中医药工作先进单位，社区卫生服务中心和乡镇卫生院中医馆全覆盖，80％以上的村卫生室能够提供中医药服务。同时落实中医倾斜政策，履行政府办院责任，加大县级中医院的建设与扶持力度，没有独立设置公立中医医院的县级政府，要将中医院建设纳入规划，尽快建成，独立设有公立中医医院，但未达到二级中医医院标准的县级政府，要在中医院人才招聘、人员待遇、设备购置、能力提升等方面给予支持，争创二级甲等中医院，基础设施完善、服务能力较强的县级中医医院要进一步提档升级，力争全省有20所县级中医院达到三级中医医院水平。

　　3．形势背景

　　新冠肺炎疫情发生以来，在省委省政府的坚强领导下，有力地推动了疫情防控各项举措落地落实。文水县中医院充分发挥中医药、中西医结合并重优势，服务大局、紧密配合，积极参与，在疫情防控中取得了明显成效。为进一步做好疫情防控和医疗救治工作，加强中西医结合，促进医疗救治取得良好效果，满足人民群众对中医药日益增长的需求，文水县中医院根据县委、县政府相关指标要求，提出了迁址新建文水县中医院项目。

　　（三）项目主要内容

　　本项目总建设用地面积为20008.48平方米，约30亩。总建筑面积30487.33平方米，由地上建筑面积23535.3平方米，地下面积6952.03平方米两部分组成，床位设置为260张，符合《中医院建设标准》（建标106－2008）项目用地指标建设标准、床均建筑面积指标规定。

　　1．文水县中医院医疗建筑面积

　　1.1．建筑物概况

　　本项目建设内容包括住院综合楼、门诊医技楼、感染楼、附属用房等。

　　1.2．项目构成

　　1.2.1规定要求

　　根据《中医院建设标准》（建标106－2008）第十三条，中医医院的用房由急诊部、门诊部、住院部、医技科室和药剂科室等基本用房及保障系统、行政管理和院内生活服务等辅助用房组成。第十四条中医医院中药制剂室、中医传统疗法中心、大型医疗设备等项目的用房应根据需要合理设置，建筑面积单列。

　　1.2.2中医医院基本用房及辅助用房组成内容

　　1．门诊部：内科诊室、外科诊室、妇（产）科诊室、儿科诊室、皮肤诊室、眼科诊室、耳鼻咽喉诊室、口腔诊室、肿瘤诊室、骨科诊室、肛肠诊室、老年病诊室、中医治疗室、留观室、抢救室、输液室、针灸诊疗室、推拿诊疗室、康复诊室、门诊治疗室、中心输液室、中医换药室、体检中心。医护休息室、办公室、护士站、收费室、挂号室、药房、化验室、放射室等。

　　2．感染性疾病科：病房、诊室、挂号、收费、化验、放射、药房。

　　3．住院部：住院病房、产房等。

　　4．医技科室：检验科、血库、放射科、功能检查室、内窥镜室、手术室、病理科、供应室、营养部（含营养食堂）、医疗设备科、中心供氧站、核医学科、介入室、核磁共振室、办公室、休息室等。

　　5．药剂科室：中药饮片库房、西药库房、中药调剂室、西药调剂室、临方炮制室、中成药库房、中成药调剂室、周转库、门诊药房、住院药房、中药煎药室、办公室、休息室等。

　　6．保障系统：锅炉房、配电室、太平间、洗衣房、总务库房、通讯机房、设备机房、传达室、室外厕所、总务修理、污水处理房、垃圾处置房、汽车库、自行车库等。

　　7．行政管理：办公室、计算机房、中医示范教学培训室、图书室、档案室等。

　　1.2.3建设地点

　　项目选址位于文水县307国道东侧、恩辉佳园南侧、金凤嘉园西侧、则天大街西端北侧，用地规模约30亩，地理位置优越，场地平坦，交通便捷，周边市政条件良好。

　　（四）项目资金构成

　　项目建设总投资1.89亿元，已争取专项债券资金5000万元，继续积极争取上级资金，其余由县财政解决。

　　（五）建设周期及实施计划

　　本项目建设周期预定为2.5年，自项目申报起至竣工验收并投入使用。

　　实施计划如下：

　　20xx年3月，完成可行性研究、立项工作；

　　20xx年4月－8月，完成勘察、设计、施工图、招投标工作

　　2021年12月－2023年6月，工程施工、竣工验收。

　　二、事前绩效评估工作开展情况

　　（一）评估目的及对象

　　评估目的及对象为文水县中医院异地新建项目的事前绩效产出指标、绩效指标和社会满意度指标。

　　（二）评估思路及方式方法

　　1．成立评估工作组

　　评估组成员：

　　组长：张雪娟　县政府副县长

　　副组长：张国强　县卫体局局长

　　成员：

　　陈晓玲　县政府办副主任

　　贺泽炜　县发改局局长

　　段拉银　县财政局局长

　　李燕刚　县审计局局长

　　张玉和　县人社局局长

　　杨卫东　县水利局局长

　　田怀利　县文旅局局长

　　刘德志　县自然资源局局长

　　权建强　县行政审批局局长

　　吴晨劲　市生态环境局文水分局局长

　　刘　辉　县公安局副局长

　　程延军　县住建局副局长（主持工作）

　　王振斌　县供电公司经理

　　石金栋　凤城镇镇长

　　张金旺　县中医院院长

　　胡晓勇　县政府法律顾问

　　2．制定评估方案及评估方式、方法

　　按照评估对象概况、评估依据、评估目的、评估方法、评估内容、必要的评估指标与标准、评估人员、评估时间及评估要求等制定评估方案，评估方法采用召开座谈会方式及对比分析法进行评估。

　　（三）总体目标：

　　通过项目建设对健全和完善文水县中医医疗救治体系，全面提高县中医医疗水平，更好地担负保护人民的身体健康具有积极作用。建成后可满足人民群众对中医日益增长的社会需求，能够满足文水县公共卫生突发事件的防控需要，改善文水县中医院基础设施。

　　1．产出指标

　　（1）数量指标：

　　文水县中医院异地新建项目　　　　1个

　　住院综合楼　　　　　　9层　　建筑面积　　11581.65平方米

　　门诊医技楼　　　　　　3层　　建筑面积　　　　7694.5平方米

　　感　染　楼　　　　　　3层　　建筑面积　　　3514.07平方米

　　附属用房等　　　　　　1层　　建筑面积　　　745.08平方米

　　（2）质量指标：工程验收合格率100％，全部完成。

　　（3）时效指标：本项目计划工期为2.5年。

　　（4）成本指标：

　　a．成本控制：总投资18855.03万元。

　　b．平均建设成本：不超预算。

　　c．成本费用：费用合理。

　　2．效益指标：

　　a．社会效益：在安全文明运营方面符合安全文明在社会责任方面可对社会产生积极影响；在重大事件配合方面能将交待事件及时完成。提高医院服务能力，促进其健康持续发展，医院经营获得业务收入的同时，健康的环境也为社会经济发展提供有力的保障。

　　b．生态效益：在环境保护方面，建筑格局合理将大大减少患者在就诊过程中的交叉感染，在建设过程中严格按照环保要求进行施工。

　　c．可持续影响：发挥中医药服务在医疗体制改革中的作用，造福人类健康。

　　3．满意度指标

　　（1）满意度指标：

　　社会公众及就诊患者满意度≥90％。

　　三、综合评估情况与评估结论

　　（一）立项必要性

　　1．项目的建设是满足文水县公共卫生突发事件防控的需要，本建设项目包括发热门诊在内的感染性病房，平战结合方式运作，战时可用于收治感染性疾病患者，平时可为中医院日常业务用房。当县域出现公共卫生突发事件时，可以根据防控需要用来全力收治或隔离感染性患者，充分发挥中医药和中西医结合的协同作用，积极参与疾病预防和救治，项目建成后将提高文水县就医资源和质量，并为文水县应急医疗救助提供充足保障。

　　2．项目建设是满足城乡居民对中医药医疗服务的需要

　　根据国家标准，县级医疗结构编制床位6床／千人，文水县常住人口37.25万人，应有编制床位约2235张，目前全县仅有床位460张，其中按照《山西省中医药健康服务发展规划（20xx－20xx年）》要求县级中医院0.55床／千人，应有编制床位约205张，不能满足医院发展及病人日益增长的需要。随着社会和医疗卫生事业的发展，人们对健康水平的追求和对医院设施、环境的需求也发生了深刻的变化，医院的`功能不再是单纯追求治疗疾病的唯一手段，还需要对亚健康人群进行提前干预，做到早发现，早治疗，营造一个方便、安静、祥和、温馨的环境。

　　综上所述，项目的建设是十分必要的。

　　（二）投入经济性

　　文水县中医院异地新建项目预算与绩效目标相匹配，预算编制符合相关规定，编制依据充分，资金投入和使用过程中成本节约的预期水平和程度合理，资金使用、投入支出比例合理。

　　（三）绩效目标合理性

　　文水县中医院异地新建项目有明确的绩效目标，绩效目标与我县的长期规划目标、年度工作目标相一致。该项目是县委县政府20xx年确立的民生实事之一，同时也是我县“十四五”规划的重点项目。受益群体定位准确，为我县城乡居民。绩效目标与我县现实需求相一致，具有一定的前瞻性和挑战性。

　　（四）实施方案可行性

　　文水县中医院异地新建项目建成后，医院将能进行明确的功能分区，门诊与住院分开、有菌与无菌分开、传染与非传染分开，将为中医药技术推广、技术培训、科研教学等项目的开展提供充分的场所和工作环境，将彻底解决文水县中医院目前存在的诸多问题。项目设置床位200张，日门诊最大接待量700人，将充分满足文水县患者的诊疗需求，使医院的中医药事业向高标准迈进了一步，对振兴文水县的中医药事业将发挥出更大的作用。

　　（五）筹资合规性

　　积极争取上级资金，其余由县财政解决，目前已争取专项债券资金5000万元。资金来源渠道合规，不存在法律风险。项目建设所需资金符合政策规定。

　　（六）总体结论

　　综合上述绩效评估情况，我们认为本次申请的上级及县级项目资金绩效目标指向明确，与相应的财政支出范围、方向、效果紧密相关，评估过程经调查研究及科学论证，符合实际。建议予以支持文水县中医院异地新建项目。

　　四、评估的相关建议

　　文水县中医院要严把资金收支关口，加强财政资金使用精细化管理，对县财政拨付的资金要加强动态监控，提升财政资金使用绩效。

　　五、其他需要说明的问题

　　本项无其他需要说明的问题

　　事前绩效报告 篇20

　　根据市民生办相关要求，对照《关于印发〈铜陵市家庭经济困难学生资助实施方案〉的通知》（铜教师生〔2021〕4号）和《安徽省财政厅、安徽省人力资源和社会保障厅、安徽省教育厅关于印发<安徽省高校、中职和普通高中家庭经济困难学生资助民生工程绩效评价办法>的通知》（皖教助〔20xx〕4号）文件精神，市教体局对省级教育民生工程——“家庭经济困难学生资助”项目绩效指标完成情况进行了认真的评价。市教体局认为，2021年度我局完成了“健全家庭经济困难学生资助体系，提高家庭经济困难学生资助水平，加大财政投入，落实和完善各项助学政策，确保原建档立卡家庭经济困难学生全部纳入资助范围”的目标任务。

　　一、加强领导，提供保障

　　㈠强化组织保障，为资助工作开展提供了组织保证

　　1、加强组织领导。在整体工作安排上，年初，市教体局把学生资助工作列入市教体局年度工作要点之中。为了增强学生资助工作的自觉性，市教体局制定铜陵市学生资助年度工作计划，对全年的学生资助工作进行了安排，与县（区）教育主管部门、市直学校、机关相关科室签订目标责任书，分解各项目目标任务，明确各单位的责任。春秋季学期开学前，市教体局分别召开了全市学生资助工作会议，县（区）教育主管部门、市直学校（民办学校）、职业技术学院中专部分管领导、学生资助部门负责人，市教体局分管领导出席会议，全面部署学生资助工作。

　　2、加强队伍建设。市教体局进一步加强学生资助队伍建设，配备学生资助工作专职人员；强化资助工作队伍能力建设，多次开展学生资助政策与业务培训工作，提高学生资助工作人员的业务能力；继续加强学生资助岗位建设，坚持设立AB岗。

　　3、加强政策宣传。2021年初，市教体局制定了《教育民生工程宣传方案》，把学生资助政策列入其中，要求各单位用宣传教育民生工程的力度来宣传学生资助政策。根据市民生办的统一安排，市教体局先后组织开展了三次民生工程政策集中宣传活动，全面宣传学生资助政策和实施情况。在铜陵市教体局门户网站开设了教育民生工程专栏宣传学生资助政策，及时更新内容。同时注重在主流媒体上宣传学生资助工作，在《铜陵日报》等主流媒体上多次正面报道了学生资助工作。根据《2021年安徽省学生资助管理工作要点》要求，我市积极开展“百千万”走访活动和资助政策“两节课”宣传工作，将 “百千万”走访和资助政策宣讲“两节课”活动常态化开展。

　　㈡强化资金落实，为资助工作开展提供了资金保证

　　1、财政投入到位。中职和高中资助资金省级财政指标文件下发后，根据省财政指标文件规定的比例和金额足额分担要求，铜陵市全面贯彻落实，保证了项目的正常运行。

　　2、校内资助资金到位。校内资助是学生资助的重要组成部分，市教体局进行了认真落实，根据《铜陵市家庭经济困难学生资助实施方案》，制定了《铜陵市教体局校内资助管理办法》。根据文件要求，各所学校校内资助资金计提的比例达到了规定的要求。2021年铜陵市普通高中学校校内资助326.82万元，中等职校校内资助88.85万元。

　　二、加强管理，做实过程

　　㈠加强项目管理，确保项目顺利推进

　　1、科学分配指标。我市按照国家政策要求，严格执行政策规定资助比例和资助范围，平均资助标准不低于每生每年2000元，切实践行了精准识别、精准资助的工作思路，根据学生家庭经济状况实行分档，全市统一设置为“特别困难”、“困难”和“一般困难”三档。一、二、三档资助金额分别为每生每年3000元、2000元、1000元。同时学年初普高资助指标下达时指标分配向边远学校和薄弱学校倾斜，市直城区学校资助面约占在校生的15.5%，市直边远学校资助面约占在校生的24.19%。

　　2、规范评审程序。根据《铜陵市高中阶段学校家庭经济困难学生资助对象认定办法》，市教体局要求县（区）教育主管部门督促所辖学校、市直学校严格落实受助对象认定程序要求。根据要求，在收到学生提交的申请材料后，各学校组织开展了“三认定三公示”工作，即班级认定并公示、学校资助管理机构办公室认定并公示、学校认定并经市或县学生资助中心审核后公示，做到程序规范、过程公开、结果公开。

　　3、加强信息管理。市教体局非常重视学生资助信息系统的维护，把它列为学生资助的基础工作，多次对全市资助工作人员开展系统业务培训，提高了资助工作人员系统维护能力。做到了学生资助信息系统日常维护正常开展，普高、中职数据填报准确及时。

　　4、加强监督检查。市教体局制定了《教育民生工程监督检查制度》，对民生工程的检查作出规定。根据这一制度，铜陵市教体局在国家资助资金发放结束后对学生资助项目开展了督查，及时了解学生资助资金的发放情况。2021年，市教体局学生资助工作无投诉举报现象。

　　一是建立健全集中检查和平时抽查、定期检查和随机检查相结合的督查机制，建立民生工程局领导联系点制度和局领导明察暗访制度。局班子成员不定期深入县（区）教育主管部门、学校督查，全面了解项目进度，指导项目实施。

　　二是开展绩效评价工作。引入第三方（会计事务所）定期开展民生工程绩效评价评估工作，对项目实行年中评估和年度评价相结合，对评估评价中发现的问题下发整改通知书，确保整改到位。

　　三是将学生资助工作实施情况纳入对县（区）年度重点工作目标管理考核之中，充分发挥目标考核的导向作用，从而有效确保各项民生工程的实施。

　　5、及时报送资料。2021年，市教体局牢记省市有关部门上报各类材料的时间节点要求，及时、齐全、真实、准确报送各类材料。

　　㈡加强财务管理，确保资金安全运行

　　1、制度完善到位。年初，根据省市有关文件精神，市教体局制定了《铜陵市家庭经济困难学生资助实施方案》，对中职国家助学金、免学费，普通高中国家助学金和原建档立卡家庭经济困难学生免学费等政策实施做出了具体规定。

　　2、资金管理到位。2021年全市春季学期国家资助资金（含原建档立卡学生）在5月份全部发放完毕，秋季学期国家资助资金在12月份全部发放完毕。共发放2021年中职国家奖学金12人，资金7.2万元。春季学期发放国家资助资金2113.738万元（其中包括地方扩面84.15万元），资助学生17020人次；秋季学期发放国家资助资金1985.774万元（其中包括地方扩面83.91万元），资助学生16067人次。中职、普高学校学生资助均已到位。

　　市教体局严格执行国家资助政策，根据资助资金管理办法要求，对各项资助资金进行分账核算，采取打卡发放方式及时足额发放各项资助资金，资助资金使用合规，无挤占、挪用和截留现象。

　　3、审核审批规范。根据市教体局的要求，市本级学校、县（区）所辖学校都能够严格执行《铜陵市高中阶段学校家庭经济困难学生资助对象认定办法》，按照“三认定三公示”的程序确定拟受助学生，并分别上报市、县（区）教育主管部门学生资助中心审核。

　　根据学校上报的材料，市教体局、县（区）教育主管部门根据中职资助标准、高中资助标准测算资金，然后分别向市财政局、县（区）财政局申请资金。

　　根据教育主管部门的申请，按照资金运行程序，财政局及时拨付资金。

　　三、提高质量，注重实效

　　1、校内资助支出规范。根据市教体局的要求，市本级学校、县（区）所辖学校都制定了校内资助管理办法。根据校内资助管理办法，各校校内资助资金计提、支出都达到了规定比例的要求。校内资助资金支出规范。

　　2、资助水平稳中有升。2021年我市家庭经济困难学生生均受助金额在2020年的基础上略有提高。市本级学校、县（区）所辖学校所认定的家庭经济困难学生都获得了资助，资助比例达到了100%。

　　全面落实了原建档立卡家庭经济困难学生资助工作。按照“全覆盖、最高档、零遗漏”的要求，我市全面落实原建档立卡家庭经济困难学生资助工作。2021年，原建档立卡家庭经济困难学生享受中职普高助学金和免学费政策，其中享受普高助学金，春季有1606名，发放国家助学金240.9万元，秋季有1437名，发放国家助学金215.55万元；享受普高免学费政策，春季有1606名，免除学费119.758万元，秋季有1437名，免除学费104.77万元；享受中职国家助学金政策，春季有544名，发放国家助学金81.6万元，秋季有514名，发放国家助学金77.1万元；享受中职免学费政策，春季有860名，免除学费125.73万元，秋季有775名，免除学费114.06万元。

　　3、资助质量得到提高。在实施学生资助政策过程中，市本级学校、县（区）所辖学校严格遵守收费制度，加强了收费工作管理，没有出现一边加大助学力度，一边擅自提高收费标准的现象。

　　4、能力建设得到加强。根据能力建设的需要，市教体局开展了诚信、感恩、励志等主题教育活动，树立学生的信心，帮助学生培养健全的人格。

　　四、凸显效益，形成效果

　　1、社会效益明显。2021年，我市家庭经济困难学生资助政策覆盖到了所有的家庭经济困难学生。在这一政策的支持下，我市保证了每一个家庭经济困难学生都能够顺利入学，兑现了政府“不让一个学生因家庭经济困难而失学”的承诺。

　　在落实国家学生资助政策的同时，市教体局积极争取社会支持，鼓励社会人士献爱心开展对家庭经济困难学生的助学活动，取得了一定的成效。2021年普通高中社会资助88人，资助金额29.25万元。

　　2、项目可持续影响力较强。市教体局重视学生资助工作，全力支持学生资助工作开展，安排了学生资助工作经费，学生资助工作经费纳入了年度预算安排。

　　我市大力支持学生资助工作。2021年，我市继续实行中等职业教育全部免学费政策，将城市学生全部纳入免学费政策范围，所需资金由市、县（区）财政承担。

　　五、存在问题分析

　　家庭经济困难学生认定工作信息化水平有待提高。目前我市已建立教育、民政、扶贫、残联等部门信息共享机制，初步满足了精准识别资助对象的需求，但学生信息量巨大，比对工作繁重，家庭经济困难学生认定工作量较大。建议依托智慧城市平台进一步提高数据比对效率，实现“智慧资助”的目标。

　　六、下一步工作安排

　　学生资助是一项长期系统而艰巨的工作，是构建和谐社会，创建人民满意教育的有效保证，今后我们将进一步推进资助育人工作的深入开展，强化资助育人理念，把“立德树人”根本任务融入学生资助工作全过程；进一步完善精准资助机制，确保资助资金使用的安全性、规范性和有效性；进一步加大资助政策宣传力度，通过多渠道、全方位的宣传，使人民群众有更多的获得感和幸福感。

　　事前绩效报告 篇21

　　根据《三亚市财政局关于开展2022年市直单位预算绩效管理工作的通知》（三财〔2022〕478号）要求，现将20xx年度家庭经济困难学生国家助学金项目预算执行绩效自评情况报送如下：

　　一、项目概况

　　（一）项目基本情况

　　预算单位：三亚市教育局

　　项目：家庭经济困难学生国家助学金

　　主管部门：三亚市教育局

　　项目负责人：黄少平

　　联系电话：0898-88657838

　　项目概述如下：20xx年家庭经济困难学生国家助学金项目可细分为高中和中职阶段家庭经济困难学生国家助学金，合计预测需要1444万元（包含中央、省及市级资金），其中：高中阶段572万元，中职阶段872万。项目实施旨在解决家庭经济困难学生的就学问题，加快普及高中阶段教育，加快中等职业教育发展、促进教育公平。

　　（二）项目年度预算绩效目标和绩效指标设定情况

　　1.总体目标：保障家庭经济困难学生有学上，有书读，不辍学。

　　2.绩效指标：20xx年家庭经济困难学生国家助学金项目绩效自评总分100分，设5个指标，其中：项目经济指标一个“预算执行率”，权重10%；项目产出指标两个“助学金发放进度”和“发放学校数量”，权重各30%；项目效益指标一个“困难学生辍学率”，权重20%；项目满意度指标一个“家庭经济困难学生满意度”，权重10%。

　　（1）预算执行率：该指标分值10分，以“全年执行数”占“全年预算数”百分比计取分值，得分=(全年执行数/全年预算数)×100%×10。

　　（2）助学金发放进度：该指标分值30分。实际支出资金占项目年初预算资金百分比不低于80%时得30分；实际支出资金占项目年初预算资金百分比低于80%时，得分=(实际支出资金/年初预算资金)×100%×30。

　　（3）发放学校数量：该指标分值30分。发放国家助学金的.学校不少于10所时得30分；发放国家助学金的学校少于10所时，得分=(发放国家助学金的学校数/10)×100%×30。

　　（4）困难学生辍学率：该指标分值20分。因家庭经济困难而辍学的学生占适龄学生数百分比不超10%时得20分；因家庭经济困难而辍学的学生占适龄学生数百分比超过10%时；每超过10%扣5分，不足10%按10%计，不倒扣分。

　　（5）家庭经济困难学生满意度：该指标分值10分。家庭经济困难学生满意度不小于90%时得10分；家庭经济困难学生满意度小于90%时，得分=（实际满意度/90%）×100%×10。

　　3.当年年度目标完成情况

　　20xx年家庭经济困难学生国家助学金项目严格按照相关政策组织实施，项目经费支出及时，确保了家庭经济困难学生正常上学。20xx年项目预算资金1095万元，财政年度批复1095万元，全年实际到位1095万元，全年完成支出981.18万元（不含财政直接拨付金额），预算执行率为89.61%。

　　二、项目决策及资金使用管理情况

　　（一）项目决策情况

　　为加快普及高中阶段教育和中等职业教育发展，切实解决普通高中和中等职业学校家庭经济困难学生的就学问题，我局根据《财政部、教育部关于建立普通高中家庭经济困难学生国家资助制度的意见》（财教〔20xx〕356号）、《三亚市教育局三亚市财政局关于印发三亚市公办普通高中三免一补实施方案的通知》（三教〔20xx〕207号）、《国务院关于建立健全普通本科高校高等职业学校和中等职业学校家庭经济困难学生资助政策体系的意见》（国发〔2007〕13号）和《三亚市人民政府办公室关于印发三亚市中等职业教育三免一补实施方案的通知》（三府办〔2007〕143号）等文件精神，在20xx年部门项目中设立家庭经济困难学生国家助学金项目。

　　（二）项目资金安排落实、总投入等情况

　　预算情况：20xx年高中阶段家庭经济困难学生国家助学金572万元（其中：三亚户籍一档每生每年2000元，二档每生每年3000元标准发放；非三亚户籍一档每生每年1500元，二档每生每年2500元）；20xx年中职阶段家庭经济困难学生国家助学金872万元（其中：三亚户籍每生每年2500元；非三亚户籍每生每年2000元）。全年家庭经济困难学生国家助学金合计1444万元，预计中央和省级349万元，市级1095万元。

　　落实情况：20xx年家庭经济困难学生国家助学金项目下达教育局的资金共计1095万元。

　　（三）项目资金（主要是指财政资金）实际使用情况

　　资金执行情况如下：

　　20xx年家庭经济困难学生国家助学金项目完成支出981.18万元，预算执行率89.61%。

　　（四）项目资金管理情况

　　根据《三亚市行政事业单位财务管理暂行办法》（三府〔1999〕285号）精神，结合我局实际制定《三亚市教育局机关财务管理办法》，为进一步加强和规范市级财政教育专项资金管理，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》及相关法律、法规，制定《三亚市教育局市级财政教育专项资金管理办法》，严格按照上述资金管理办法的规定家庭经济困难学生国家助学金的申请、拨付、验收流程。

　　三、项目组织实施情况

　　（一）项目组织情况

　　20xx年家庭经济困难学生国家助学金项目资金由中央、省及市级资金组成。资金的使用严格按照《三亚市教育局三亚市财政局关于印发三亚市公办普通高中三免一补实施方案的通知》（三教〔20xx〕207号）和《三亚市人民政府办公室关于印发三亚市中等职业教育三免一补实施方案的通知》（三府办〔2007〕143号）实施，成立领导小组，明确市局职能部门负责资金审核及发放工作，各学校负责补助人员初审和汇总资金的申请。资金使用应公开透明，接受审计、监察部门和社会监督。

　　（二）项目管理情况

　　项目资金严格按照《三亚市教育局三亚市财政局关于印发三亚市公办普通高中三免一补实施方案的通知》（三教〔20xx〕207号）和《三亚市人民政府办公室关于印发三亚市中等职业教育三免一补实施方案的通知》（三府办〔2007〕143号）及其他有关财务管理规定，按标准、按流程、按方式及时足额拨付，避免了资金被挪用、截留，对保证资金安全起到重要的作用，目前没有发现违规使用资金现象。

　　四、项目绩效情况

　　（一）项目绩效目标完成情况。

　　1.项目的经济性分析（经济指标）

　　预算执行率：20xx年家庭经济困难学生国家助学金项目实际下达教育局1095万元，全年执行数981.18万元（不含财政直接拨付数），预算执行率为89.61%。该指标得8.96分。

　　2.项目的效率性分析（产出指标）

　　（1）助学金发放进度：20xx年家庭经济困难学生国家助学金项目预算1095万元，年度实际支出981.18万元，助学金发放进度89.61%，助学金发放进度大于80%，该指标得30分。

　　（2）发放学校数量：根据20xx年各批次的家庭经济困难学生国家助学金发放明细表统计，20xx年发放家庭经济困难学生国家助学金的学校有19所。发放学校数量大于10所，该指标得30分。

　　3.项目的效益性分析（效益指标）

　　困难学生辍学率：20xx年未有学生因家庭经济困难而辍学，该指标得20分。

　　4.项目的社会影响性分析（满意度指标）

　　家庭经济困难学生满意度：为了解城家庭经济困难学生国家助学金项目实施受益对象满意度，自评小组向在校学生发出30份满意度调查问卷，实际收回30份，评分在80分以上有26份，学生满意度86.67%。学生满意度小于90%，（86.67%/90%）×100%×10=9.63，该指标得9.63分。

　　（二）项目绩效目标未完成情况及原因分析

　　指标“家庭经济困难学生满意度”未达预期值。该指标目标绩效未完成的主要原因系部分学生“一卡通”账户信息错误，造成补助资金未及时发放到位所致。

　　（三）绩效自评综合得分情况

　　20xx年家庭经济困难学生国家助学金项目各环节落实良好，基本完成项目指标，绩效自评综合得分98.59分，综合评价为“优”。

　　五、其他需要说明的问题

　　（一）后续工作计划

　　因“一卡通”账户信息错误而退回的家庭经济困难学生国家助学金，我局会及时进行核实，尽快申请重新支付。

　　（二）主要经验及做法、存在问题和建议

　　经验及做法：20xx年春季家庭经济困难学生国家助学金项目在发放学生补助时，存在较多的因户名不符或账号不存在而产生的退款，我局通过督促学校加强个人补助类项目受益人信息管理，及时更新，有效降低了秋季学期因账户错误而导致的退款，确保了补助资金支付的及时性。

　　事前绩效报告 篇22

　　为合理优化城区学校布局，推进我县中小学教育均衡发展，结合我县实际情况，进一步适应新时期农村各项事业改革发展需要，优化城乡教育资源配置，全面提高中小学教育投资效益和教育质量，促进农村基础教育事业健康发展，优先发展教育，全面加快义务教育标准化的建设。对拟申请的文水县东南街第二小学分校建设开展了事前评估工作。

　　一、项目基本情况

　　（一）项目立项背景

　　文水县是一代女皇武则天的故里，女英雄刘胡兰的家乡，县名历经多次变更，隋开皇十年（590年），因境内文峪河自管涔龙门而下，至于峪口，因水波多纹，故以文水名之。

　　县城历史悠久，文化厚重。在新石器时代即有人类定居。自古大陵多才俊，千古女皇武则天、革命英雄刘胡兰、佛教净土宗创始人道绰、宋代名将狄青、元朝宰相梁锦阳、人民作家孙谦等众多杰出人物成为文水县文明久远、人文荟萃的历史见证。尊师重教蔚然成风，是国家义务教育均衡发展标准县，教育质量名列吕梁前茅。优先发展教育，全面加快“全面改薄”、义务教育标准化建设，顺利通过教育部义务教育均衡发展验收。

　　根据《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》，建设高质量教育体系。全面贯彻党的教育方针，坚持立德树人，加强师德师风建设，培养德智体美劳全面发展的社会主义建设者和接班人。健全学校家庭社会协同育人机制，提升教师教书育人能力素质，增强学生文明素养、社会责任意识、实践本领，重视青少年身体素质和心理健康教育。坚持教育公益性原则，深化教育改革，促进教育公平，推动义务教育均衡发展和城乡一体化，完善普惠性学前教育和特殊教育、专门教育保障机制。

　　根据《中共山西省委关于制定国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标的建议》，构建公平优质教育体系，落实立德树人根本任务，加强师德师风建设，健全学校家庭社会协同育人机制，培养担当民族复兴大任的时代新人。扩大普惠性学前教育资源，按照就近就便服从就优原则，推动义务教育优质均衡发展，小学向乡镇所在地集聚办成寄宿制学校，中学向县城集聚办成高质量学校。鼓励高中阶段学校多样化发展。完善特殊教育和继续教育体制机制。支持和规范民办教育发展。完善终身学习体系，建设学习型社会。

　　百年大计，教育为本。教育是民族振兴、社会进步的基石，是提高国民素质、促进人的全面发展的根本途径，寄托着亿万家庭对美好生活的期盼。强国必先强教。优先发展教育、提高教育现代化水平，对实现全面建成小康社会奋斗目标、建设富强民主文明和谐的社会主义现代化国家具有决定性意义。

　　坚持以人民为中心，坚持新发展理念，落实发展教育脱贫一批要求，坚决打赢教育脱贫攻坚战。坚持底线思维与能力提升并重，统筹推进城乡义务教育一体化改革发展，切实做好控辍保学，实现义务教育有保障的目标，围绕巩固“全面改薄”工作成果，全面提升义务教育学校办学水平。

　　（二）项目（政策）主要内容

　　文水县东南街第二小学位于文水县城东街，20xx年9月改制建成，是一所标准的现代化学校。建校以来，学校凭借优良的教学传统、雄厚的文化底蕴、先进的教育教学思想和教学设备，秉承“为孩子幸福人生奠基”的办学宗旨，以“志存高远，脚踏实地”为校训，将“德智双全，身心两健，学有特长，全面发展”作为学校的育人目标，引领师生从脚下起步，不断进取，努力创建一所人民满意的优质学校。

　　为进一步巩固全面改善文水县义务教育薄弱学校基本办学条件工作成果，为满足文水县文东新区周边居民适龄子女的上学需求，拟定在文水县文东新区，狄青大街以北，学府路以东建设该项目。

　　1、项目基本情况

　　（1）学生及教职工人数

　　根据《文水县教育科技局关于文水县东南街第二小学分校办学规模的情况说明》，本次建设学校办学规模为6轨36班完全小学，寄宿制学校，住宿生比例按60%考虑。

　　根据《山西省义务教育学校办学基本标准（试行）》（晋教基〔20xx〕33号），小学班额指标按45人/班进行设计，则本项目建设6轨制36班完全小学，小学人数为1620人。

　　根据《山西省中小学教职工编制标准及实施意见》（晋政办发[2003]29号），该校教职工人数按照1:19进行设计，教职工数量为86人。

　　（2）校舍面积

　　按照《山西省义务教育学校办学基本标准（试行）》（晋教基〔20xx〕33号）有关规定：学校校舍由教学用房及教学辅助用房、办公用房和生活用房三部分组成，非寄宿制学校生均校舍建筑面积的规划指标为小学不低于7㎡。寄宿制学校应根据需要增加建筑面积：应根据实际情况确定住宿生比例，学生宿舍按照小学建筑面积3-5㎡/生；教工食堂按教工就餐人数设置，面积指标为1.7㎡／人；学生食堂按学生就餐人数设置，面积指标为1.5㎡／人。

　　本项目为寄宿制学校，校舍建筑面积指标不低于7㎡/生*1620生=11340㎡；住宿生比例按60%考虑，学生宿舍建筑面积为3~5㎡*1620生*60%=2916~4860㎡；食堂建筑面积为1.7㎡/人*86人+1.5㎡/人*1620人=2576㎡。

　　本工程规划校舍面积20220.41㎡（其中：教学楼建筑面积9548.19㎡，行政楼建筑面积1735.68㎡，综合楼建筑面积2146.60㎡，宿舍楼建筑面积4524.80㎡，食堂建筑面积2265.14㎡），考虑未来发展，建筑规模基本满足标准要求。

　　2、项目建设内容

　　明确功能分区，把握流线组织，做到个功能区块之间分而不离、隔而不断。

　　合理布局景观文化轴线，使师生在潜移默化中获得文化陶冶的同时，享受轻松宜人的环境氛围。

　　通过对建筑细节的处理，体现学校建筑的人性化。

　　（1）校舍单体设计

　　（2）室外体育活动区域

　　运动场主要分为200米跑道、足球场、篮球场、羽毛球场地和排球场、室外看台。

　　（三）项目（政策）总体目标

　　本项目旨在解决吕梁市文水县文东新区适龄儿童就近入学问题，项目的建设为所在区域提供了服务平台，可以有效地促进区域经济增长与建设。项目建设通过提升区域综合服务功能，完善服务体系，提高区域内外开放程度，带动周边地段相关服务业的发展，促进区域及周边地区的发展空间和商业利用价值。项目建设可以满足项目区居民生产和生活的需求，同时为广大居民提供大量可以安置就业的劳动岗位，更好地为稳定社会、促进社会和谐发展做出贡献。

　　本工程的建设缓解了文水教育教学资源的匮乏，改善文水县的教学环境，提高学生学习生活环境，提高是持续发展的源泉和动力，因此本工程是提高教学质量的重点和关键。随着学生教育制度的改革，培养的学生质量成为了办学实力的重要标志之一。学生选择学校、学校吸引优秀生源等都取决与学校的教学质量和人才培养质量。文水县要实现发展建设目标，就必须取得教学质量的长足进步，项目建设正是提高教学质量的重要保障，更好的为社会发展做出贡献。

　　（四）项目（政策）绩效目标

　　1、项目总体绩效目标

　　该项目建设是一项关系民生、构建和谐的惠民工程，项目的实施有利于提高教学质量，缓解文水县教育资源分布不均的问题，落实“以人为本”和“执政为民”的执政理念，更好的为社会发展做出贡献，带来良好的社会效益。

　　2、项目具体绩效目标

　　（五）项目（政策）资金构成

　　项目总投资12938万元，其中包括土建工程费、安装工程费、设备购置费、工程建设其他费用及预备费。

　　二、事前绩效评估工作开展情况

　　（一）评估目的及对象

　　本次事前绩效评估对象为文水县东南街第二小学分校建设项目，通过评估该项目的实施必要性、实施可行性、筹资合规性、投资经济性、绩效目标合理性等内容，发现该项目在策划实施阶段的不足，分析其产生的原因，以提出可行性建议，增强项目建设的科学性，同时也为合理安排项目建设提供重要的参考依据。

　　（二）评估思路及方式方法

　　1、评价思路

　　本次事前绩效评估以项目是否符合建设条件及要求为目标，主要对实施必要性、实施可行性、筹资合规性、投资经济性、绩效目标合理性五方面进行综合评估、分析与论证，并提出相关建议。

　　实施必要性主要评估项目设立是否符合相关宏观政策要求，是否与部门职能、规划及年度重点工作相关，是否有迫切的现实需求和明确的服务对象，并重点关注项目是否符合政策要求。

　　实施可行性主要评估项目是否已经明确项目主体及具体建设内容，人员、设施、物资等基础保障条件是否具备，不确定因素和风险是否可控，项目是否采取有效的过程控制措施，项目设立、清理和退出是否有明确的时限和步骤，是否有保证项目绩效可持续发挥的配套机制等，并重点关注项目前期手续的完备情况等。

　　筹资合规性重点关注项目资金投入是否必要，有无其他替代筹资渠道；在满足此条件的基础上，进一步对资金来源渠道、筹措程序是否合规，申请额度是否合理，投资计划是否科学等方面进行评估。

　　投资的经济性主要评估项目投资计划是否科学合理，与项目建设需求是否匹配，同时重点关注项目成本、效益是否按相关标准测算、是否满足投资需求，以及后续的效益是否科学合理、风险防控措施是否有效。

　　绩效目标合理性，主要评估项目绩效目标是否明确，绩效目标与预定工作内容是否具有相关性，绩效目标和绩效指标与现实需求是否匹配，绩效目标和指标是否细化、量化、可衡量等。

　　2、评价方法

　　本次事前绩效评估主要采用成本效益分析法、比较法、因素分析法、公众评判法等方法进行论证。具体内容如下：

　　（1）成本效益分析法。本次事前绩效评估过程中将预期的投入与预期产出、效益进行关联性分析，从而论证项目开展的必要性。

　　（2）比较法。将计划实现的目标与预期实施效果等情况进行比较，评估项目实施的必要性、可行性。

　　（3）因素分析法。本次事前绩效评估过程中对影响项目实施目标实现和实施效果的内外部因素进行梳理，综合分析各种因素对绩效目标实现的影响程度进行评估。

　　（4）公众评判法。本次事前绩效评估过程中通过采取专家评估等方式，对项目的筹资合理性及投资经济性等方面提供咨询意见和支撑。

　　（三）评估工作程序

　　本次事前绩效评估遵循全面考虑、重点突出的原则，通过成立评估工作组、资料收集与审核、拟定评估方案、现场调研、综合评估、提交报告等工作程序，同时在整个评估过程中采用专家咨询的方式，对文水县东南街第二小学分校建设项目进行全面评估。主要评估程序如下：

　　1.成立评估工作组。抽调相关部门业务骨干及工程专家，组成评估工作组，以单位分管领导为组长，专门负责此次事前绩效评估工作，明确评估对象及评估范围。

　　2.资料收集与审核。评估工作组根据评估对象和评估需要，全面收集文水县东南街第二小学分校建设项目有关的数据和资料，并进行审核、整理与分析，申报单位应按要求提供相关资料，并对资料的真实性负责。

　　3.拟定事前绩效评估工作方案。评估工作组结合事前绩效评估工作要求，拟定工作方案，包括评估对象、内容、方法、时间安排等。

　　4.现场调研。评估工作组现场听取项目负责人及技术负责人员汇报和介绍，对所提供的有关资料进行分类、整理和分析，同时组织专家进行论证并提出专业意见，评估工作组结合、汇总专家的评估结果提出评估意见。

　　5.综合评估。评估工作组在现场调研的基础上，选择适当的评估方法，对照评估方案中的内容，对文水县东南街第二小学分校建设项目立项进行综合评判。

　　6.提交报告。评估工作组按照规定的报告格式，撰写事前绩效评估报告，评估报告应当依据充分、真实完整、数据准确、分析透彻、逻辑清晰、客观公正，报告内容应当涵盖评估对象概况、评估所采用的方式和方法、评估的主要内容及结论、相关建议及其他需要说明的事项等。

　　三、综合评估情况与评估结论

　　（一）立项必要性

　　项目立项必要性指标从政策相关、职能相关、需求相关、财政投入四个方面进行评估。分值共计30分，本项目实际得分30分，得分率100.00%

　　1.A1政策相关：分值8分，得分8分。

　　政策相关性指标，评估项目是否符合国家、山西省、吕梁市、文水县相关行业宏观政策。

　　该项目立项符合《中共山西省委关于制定国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标的建议》的教育发展要求，对健全和完善文水县教育工作，全面提高文水县居民素质打下良好的基础，对文水县文化产业推进将起到积极的作用。

　　根据《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》《中共山西省委关于制定国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标的建议》文件内容，建设公平优质高质量教育体系。全面贯彻党的教育方针，坚持立德树人，加强师德师风建设，健全学校家庭社会协同育人机制。扩大普惠性教育资源。按照就近就便服从就优原则，推动义务教育优质均衡发展，

　　根据评分标准，本指标实际得分8分。

　　2.A2职能相关：分值8分，得分8分。

　　职能相关性指标，评估项目与主管部门职能、规划及当年重点工作是否相关。

　　为加快推进文水县东南街第二小学分校建设项目工程建设，该项目建设与文水县教育科技局全面贯彻“党的十九大和十九届二中、三中全会精神，落实全国教育大会部署，坚持以人民为中心，坚持新发展理念，落实发展教育脱贫一批要求，坚决打赢教育脱贫攻坚战。坚持底线思维与能力提升并重，统筹推进城乡义务教育一体化改革发展，切实做好控辍保学，实现义务教育有保障的目标，围绕巩固‘全面改薄’工作成果，全面提升义务教育学校办学水平”职能，是部门履职所需。

　　该项目符合文水县《文水县县城总体规划（20xx-2030）》、《文水县教育科技局关于城区新建中小学土地收储进展情况的报告》（文教科〔2020〕16号）等相关规划，是优化城区学校布局的重要措施，它对推动我县中小学教育均衡发展，将起到积极促进作用，是文水县2022年重点实施的项目之一。

　　根据评分标准，本指标实际得分8分。

　　3.A3需求相关：分值7分，得分7分。

　　需求相关性指标，评估项目是否具有现实需求，需求是否迫切；是否有可替代性；是否有确定的服务对象或受益对象。

　　2022年文水县东南街第二小学分校建设项目具有一定的迫切需求。本项目的建设可以解决项目区域的群众小孩上学困难，将有助于推进我县中小学教育均衡发展，为文水县经济建设、人才培养起积极推动作用。

　　现代化教育与城市发展间存在着密切的互动关系。一方面，城市综合实力的提高是教育发展的基础，教育对城市发展环境和经济发展水平具有依存和适应关系。另一方面，教育发展为城市经济社会进步提供知识保证和人才支持，教育发展拉动城市经济发展，促进教育及相关产业的形成和发展，扩大城市规模，全面提升城市竞争力。教育事业的发展已成为城市发展的战略重点。

　　本项目实施已明确具体服务对象或受益对象为文水县文东新区周边居民子女，本工程的建设可解决文水县文东新区配建小学校的问题，满足文水县文东新区周边居民子女的上学需求。

　　2022年文水县东南街第二小学分校建设项目未出现与相关部门同类项目或部门内部相关项目重复的现象。

　　根据评分标准，本指标实际得分7分。

　　4.A4财政投入：分值7分，得分7分。

　　财政相关性指标，评估项目是否具有公共性；是否属于公共财政支持范围。

　　2022年文水县东南街第二小学分校建设项目为文水县文东新区基础教育领域，属于文水县城区发展公共服务内容，具有非营利性和社会效益性，属于公共财政支持范围。

　　根据评分标准，本指标实际得分7分。

　　（二）投入经济性/政策保障充分性

　　项目投入经济性指标从投入合理、成本控制两个方面进行考察。分值共计20分，本项目实际得分20分，得分率100%。

　　1.B1投入合理：分值10分，得分10分

　　投入合理性指标，评估项目投入资源及成本是否与预期产出及效果相匹配；投入成本是否合理，成本测算依据是否充分；其它渠道是否有充分投入。

　　根据《文水县行政审批服务管理局关于文水县东南街第二小学分校建设项目可行性研究报告（代项目建议书）的批复》（文审管投资发〔2021〕97号），项目估算总投资为12938万元，2022年文水县东南街第二小学分校建设项目以项目建成为起点，投入与预期产出相匹配，投入成本及测算依据充分合理。投资计划需求与项目进度匹配度较高。

　　根据评分标准，本指标实际得分10分。

　　2.B2成本控制：分值10分，得分10分。

　　成本控制指标评估项目是否采取相关成本控制措施，成本控制措施是否有效。

　　本项目的投资计划安排及成本控制，根据经批准的总投资和工期，合理安排投资计划，要与总体规划要求相适应，保证按期完工，严格执行基本建设财务、管理的各项制度，保证资金筹措到位、控制建设成本，确保资金使用有效合理。

　　根据评分标准，本指标实际得分10分。

　　（三）绩效目标合理性

　　项目绩效目标合理性指标从目标明确性、目标合理性两个方面进行考察。分值共计15分，本项目实际得分14.13分，得分率94.20%。

　　1.C1目标明确性：分值8分，得分7.85分。

　　目标明确性指标，评估项目绩效目标设定是否明确；与部门长期规划目标、年度工作目标是否一致；项目受益群众定位是否准确；绩效目标和指标设置是否与项目高度相关。

　　该项目在填报绩效目标申报表时，形成了清晰、可衡量的绩效指标，对项目总目标进行了细化分解，能够覆盖项目总体的产出、效益目标，绩效指标明确。

　　2.C2目标合理性：分值7分，得分6.28分。

　　目标合理性指标，评估项目绩效目标与项目预计解决的问题是否匹配；绩效目标与现实需求是否匹配；绩效目标是否具有一定的前瞻性和挑战性；绩效指标是否细化、量化，指标值是否合理。

　　2022年文水县东南街第二小学分校建设项目工程建设完成后，对健全和完善文水县教育工作，全面提高文水县居民素质打下良好的基础，对文水县文化产业推进将起到积极的作用。本工程的建设可解决文水县文东新区配建小学校的问题，满足文水县文东新区周边居民子女的上学需求。本工程的建设对完善文水县基础设施建设，促进物质文明和精神文明的建设将起到积极的作用，具有显著的社会效益。该绩效目标与项目预计解决的问题、现实需求相匹配。

　　根据评分标准，本指标实际得分6.28分。

　　（四）实施方案有效性

　　项目实施方案有效性指标从实施内容明确性、实施方案可行性、过程控制有效性三个方面进行考察。分值共计20分，本项目实际得分17.28分，得分率86.40%。

　　1.D1实施内容明确性：分值6分，得分5.43分。

　　实施内容明确性指标考核项目内容是否明确、具体，与绩效目标是否匹配。

　　2022年文水县东南街第二小学分校建设项目建设主体明确。该项目实施内容已初步明确，该项目的建设与绩效目标相匹配，可解决文水县文东新区配建小学校的问题，满足文水县文东新区周边居民子女的上学需求。

　　根据评分标准，本指标实际得分5.43分。

　　2.D2实施方案可行性：分值7分，得分6.14分。

　　实施计划可行性指标评估项目技术路线是否完整、先进、可行、合理，与项目内容及绩效目标是否匹配；项目组织、进度安排是否合理；与项目有关的基础设施条件是否能够得以有效保障。

　　根据《文水县行政审批服务管理局关于文水县东南街第二小学分校建设项目可行性研究报告（代项目建议书）的批复》（文审管投资发〔2021〕97号），该项目建设周期为24个月，该项目由文水县东南街第二小学负责实施。

　　该项目建设符合城乡发展规划要求，人员、设施等基础保障条件均已具备。

　　根据评分标准，本指标实际得分6.14分。

　　3.D3过程控制有效性：分值7分，得分5.71分。

　　过程控制有效性，评估项目申报、审批、调整及项目资金申请、审批、拨付等方面已履行或计划履行的程序是否规范；项目组织机构是否健全、职责分工是否明确、项目人员条件是否与项目有关并得以有效保障；业务管理制度、技术规程、标准是否健全、完善，以前年度业务制度执行是否出现过问题，相关业务方面问题是否得到有效解决并配有相应的保障措施；项目执行过程是否设立管控措施、机制等，相关措施、机制是否能够保证项目顺利实施。

　　本项目已经按照相关程序获得可研批复、初设批复等手续，项目目前已完成的申报、审批流程较为规范，且下一步前期手续办理计划切实结合本项目特点，符合相关要求的规定。

　　项目资金申请、审批、拨付按照县级财政资金管理制度要求，由项目实施单位根据工程实施进度进行申请，县级财政部门负责审批，项目资金申请、审批流程规范。

　　项目组织管理方面，为确保项目建设任务顺利完成，文水县东南街第二小学成立各分项工程工作组并明确了各部门岗位职责，组织机构健全，人员分工明确。

　　根据评分标准，本指标实际得分5.71分。

　　（五）筹资合规性

　　项目筹资合规性指标从筹资合规性、财政投入能力、筹资风险可控性三个方面进行考察。分值共计15分，本项目实际得分13.85分，得分率92.33%。

　　1.E1筹资合规性：分值5分，得分4.71分。

　　筹资合规性指标，评估项目资金来源渠道是否符合相关规定；资金筹措程序是否科学规范，是否经过相关论证，论证资料是否齐全；资金筹措是否体现权责对等，财权和事权是否匹配。

　　2022年吕梁市文水县东南街第二小学分校建设项目资金申请、审批、拨付按照县级财政资金管理制度要求，由项目实施单位根据工程实施进度进行申请，县级财政部门负责审批，项目资金申请、审批流程规范。

　　本项目共需筹措资金12938万元，资金来源为申请上级补助资金及县财政资金。资金来源渠道符合规定。

　　根据评分标准，本指标实际得分4.71分。

　　2.E2财政投入能力：分值5分，得分4.57分。

　　财政投入能力，评估市、县财政资金配套方式和承受能力是否科学合理；各级财政部门和其他部门是否有类似项目资金重复投入；财政资金支持方式是否科学合理。

　　2022年文水县东南街第二小学分校建设项目可解决文水县文东新区配建小学校的问题，满足文水县文东新区周边居民子女的上学需求，本项目未出现与相关部门同类项目或部门内部相关项目资金重复投入的现象。本项目为文水县文东新区基础教育领域，属于文水县城区发展公共服务内容，具有非营利性和社会效益性，属于公共财政支持范围。

　　根据评分标准，本指标实际得分4.57分。

　　3.E3筹资风险可控性：分值5分，得分4.57分。

　　筹资风险可控性，评估项目对筹资风险认识是否全面；是否针对预期风险设定应对措施；应对措施是否可行、有效。

　　2022年文水县东南街第二小学分校建设项目以项目建成为起点，收入和成本内容全面，测算依据充分合理。为避免各种风险给项目带来损失，在投资决策过程中，准确的识别风险因素并判断风险等级十分必要。因此本项目计划财务部负责项目的投资计划安排及财务管理。根据经批准的总概算和工期，合理安排投资计划，阶段计划投资的安排要与总体规划要求相适应，保证按期完工，严格执行基本建设财务、管理的各项制度，保证资金筹措到位、控制建设成本，确保资金使用效益。

　　根据评分标准，本指标实际得分4.57分。

　　四、总体结论

　　1、本项目的建设符合《中共山西省委关于制定国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标的建议》的教育发展要求，对健全和完善文水县教育工作，全面提高文水县居民素质打下良好的基础，对文水县文化产业推进将起到积极的作用。

　　2、本项目的建设可解决文水县文东新区配建小学校的问题，满足文水县文东新区周边居民子女的上学需求。

　　3、本项目的建设对完善文水县基础设施建设，促进物质文明和精神文明的建设将起到积极的作用，具有显著的社会效益。

　　4、本项目选址位于吕梁市文水县文东新区，狄青大街以北，学府路以东，建设地址交通便利，项目供水、供电、供暖等均可由文水县市政管网提供保障。

　　5、本项目已作了大量和充分的前期准备工作，项目建设无论从选址、功能、配套设施、建设标准上，还是客观需要上，都是十分必要的。

　　综上所述，本项目符合国家政策和教育发展要求，建设条件已具备，建设规模合理，建筑标准适当，具有显著的社会效益。研究结果认为本项目是必要的、可行的，建议予以支持。

　　五、评估的相关建议

　　加强组织领导，加强资金保障，定期进行监督，确保工程质量、工期、投资控制目标的实现；严格执行国家有关环保、消防、劳动安全等方面的验收规范和标准，确保工程的完整、安全。加大项目推进力度，确保工程建设顺利进行。

　　六、其他需要说明的问题

　　无

　　事前绩效报告 篇23

　　根据河财绩效〔2018〕23号要求，结合我校20xx年开展生均公用经费项目实际进行自评，形成自评报告如下：

　　一、项目基本概况

　　（一）项目概况

　　1.立项背景

　　为解决职业学校公用经费严重不足状况，根据桂财教【20xx】45号，中职学校生均公用经费从20xx年秋季学期起开始执行，20xx年执行到位。所需经费由同级财政负担，列入同级财政预算安排。市属学校20xx年中职生均公用经费600元。我校20xx级学生919人，20xx级学生1064人，20xx级学生883人。预计年平均学生人数2836人，中职生均公用经费170.16万元。

　　2.项目实施情况

　　20xx年生均公用经费用于学校日常办公用水费、电费、维修费等方面开支，缓解学校公用经费严重不足情况，基本上达到了预期的效果。

　　3.经费来源和使用情况

　　生均公用经费由市财政局于20xx年2月3日下达，金额170.16万元，学校按照公用经费使用要求全部资金170.16万元，无结余。

　　（二）项目绩效目标

　　年初设定该项目的绩效目标：生均公用经费用于学校日常办公用水费、电费、维修费等方面开支，缓解学校公用经费严重不足情况。

　　二、项目绩效评价工作情况

　　20xx年1月30日，成立20xx年我校生均公用经费项目绩效评价工作组，负责绩效自评工作，工作组的主要成员及职责如下：

　　1.工作组成员

　　组长：李翼河池市卫生学校党总支书记、校长

　　副组长：周轩河池市卫生学校副校长

　　成员：江滨河池市卫生学校总务科科长

　　刘钢河池市卫生学校副校长

　　罗利婉河池市卫生学校财务会计

　　2.工作职责

　　（1）组长职责：审批绩效自评方案，监督、检查、核实绩效自评结果；

　　（2）副组长职责：审核修改拟定的绩效自评方案，并提交考评工作组会议讨论通过；监督、部署、确认绩效自评过程及反馈意见的处理。

　　（3）小组成员职责：起草和修改绩效考评方案报考评工作组会议讨论通过，实施执行绩效自评方案；牵头组织并实施年度绩效自评，根据组长、副组长指示，对考评结果进行复核，完成绩效自核工作组安排的其他工作。

　　20xx年10月6日，考评工作组根据财务处提供财务资料开展自评检查工作，对项目整体实施情况和质量进行评定，核实资金拨付情况等。

　　三、绩效分析及评价结论

　　（一）投入

　　20xx年我校生均公用经费项目资金170.16万元，由市财政局安排。

　　（二）过程

　　在20xx年我校生均公用经费项目实施过程中，纪检督察处加强项目实施过程监督，学校按预算用于水费、电费、邮电费和其他商品和服务支出、资本性支出，项目都能按照项目预期正常有序开展，并取得了良好的效果。

　　（三）产出

　　20xx年按照公用经费使用要求使用在办公费0.16万元、水费63.5864万元、电费50.2365万元、邮电费23.8813万元、维修费万元、物业管理费万元、专用材料费0.5558万元、印刷费万元、差旅费1.3535万元、公务用车运行维护费万元、劳务费0.3932万元、租赁费4.8万元、其他商品和服务支出25.1841万元、培训费万元。开支总计170.16万元，无结余。缓解了学校公用经费严重不足情况。

　　通过项目绩效验收，项目评价小组认为该项目通过验收。

　　（四）效果

　　1、社会效益：通过实施生均公用经费，缓解了学校公用经费严重不足情况，保证了学校正常运转。

　　2、社会公众满意度：学校师生对该项目实施感觉非常满意。

　　（五）评价结果和评价结论

　　本项目自评分为95分，评价等级为优秀，达到预期绩效目标。

　　四、意见和建议

　　希望政府安排2020年该项目资金多上些，确保该项目继续实施。

　　事前绩效报告 篇24

　　一、评估对象

　　政策或项目名称及概况、资金构成、绩效目标等

　　二、事前绩效评价的基本情况（评估程序、方式、方法）

　　（一）评估程序

　　1、成立评估工作组

　　（1）确定评估工作组成员

　　组长：xx

　　副组长：xxxxx

　　成员：xxxxxx

　　（2）明确评估的依据、内容、目的、任务、时间、要求等事项。

　　2、拟定工作方案

　　评估工作组结合事前绩效评估工作要求，拟定《事前评估工作方案》，包括评估对象、内容、方法、时间安排等。

　　3、评估工作组结合实际情况调研

　　（1）与等人员沟通，进一步熟悉项目内容；

　　（2）指导人员填报《项目支出绩效目标申报表》、《项目预期绩效与管控措施申报表》；

　　（3）通过查阅资料、核实，了解项目具体内容、申报理由、和项目实施的具体做法、依据等，听取并记录相关人员对问题的解释和答复；

　　（4）评估工作组经过深入的了解，收集项目信息，通过集中座谈等方式进行充分论证后，评估工作组出具评估意见，得出评估结论，完成《预算政策和项目事前绩效评估》。

　　（二）论证思路及方法

　　本次事前绩效评估主要针对项目的相关性、项目绩效的可实现性、项目实施方案的有效性、项目预期绩效的可持续性、财政资金投入的可行性及风险等五方面进行综合评估、分析论证、并提出相关建议。

　　本次事前绩效评估主要采用成本效益分析、比较分析、因素分析、最低成本分析、历史分析等方法进行论证。

　　（三）评估方式

　　本次事前绩效评估遵循全面考虑、重点突出的原则，主要采用深入座谈的方式，同时辅之以资料分析、网络查询、电话采访等评估方式和手段，对项目的相关性、可行性、持续性等方面进行全面评估。

　　三、评估内容与结论

　　（一）项目实施的必要性、可行性、合理性（立项的必要性）

　　1、主要的立项依据：如相关政策、职能和规划等，同时明确依据的时效性。

　　2、政策和项目的现实需求。针对的问题，当前存在的短板和问题，政策实施后将解决哪些问题。

　　3、是否有确定的服务对象或受益对象

　　4、可替代性。是否可通过市场替代，是否属于非竞争领域，是否具有公益性属性，财权与事权是否匹配，是否应由本级财政保障或市区分担是否合理等。

　　（二）投入经济性

　　明确细化资金测算并在各子项中分解资金测算应尽量明确标准、单价、数量等。

　　（三）绩效目标合理性

　　1、以明确总体目标和分年度目标

　　2、政策目标稳定性和持续性。如政策总体执行期限，政策当前所处阶段以及政策后期逐步退出安排等。

　　3、明确产出指标和效益指标

　　（四）实施方案可行性

　　是否有具体操作方案或实施细则，对可能遇到的技术风险、协调风险、政策风险、组织风险、资金风险是否有应对举措，是否有明确的责任主体和责任人。

　　（五）筹资合规性

　　1、财政性资金支持方式及相关配套经费保障渠道的可行性

　　2、如有负债，是否符合地方政府债务管理的相关规定

　　3、按规定需开展财政承受能力评估和债务风险评估的，应进行债务风险评估。

　　（六）总体结论

　　四、其他需要说明的问题

　　阐述评估工作基本前提、假设、报告适用范围、相关责任及其他需要说明的问题。*

【事前绩效报告】相关文章：

项目事前绩效报告01-09

学校事前绩效评估报告12-23

事前绩效评价报告01-01

项目事前绩效评估报告01-03

事前绩效报告15篇01-08

事前绩效报告(15篇)01-08

学校项目事前绩效评估报告12-23

绩效事前评估工作报告12-24

项目政策事前绩效评估报告01-01