预算支出绩效报告（精选20篇）
随着社会不断地进步，报告十分的重要，我们在写报告的时候要避免篇幅过长。那么报告应该怎么写才合适呢？以下是小编整理的预算支出绩效报告，希望对大家有所帮助。
预算支出绩效报告 篇1
根据《攀枝花市财政局关于开展2020年度部门预算整体绩效自评工作的通知》（攀财绩〔2021〕4号）要求，现将2020年度部门预算整体绩效自评报告如下。
一、部门概况
（一）部门主要职责。
1、统筹研究和组织实施全市“三农”工作发展战略、中长期规划、重大政策。贯彻执行国家有关种植业、畜牧业（草原牧业）、渔业、农业机械化、农垦等农业领域工作的法律、法规、政策以及市委、市政府关于“三农”方面的决策部署，组织起草全市“三农”有关政策。参与涉农的财税、价格、收储、金融保险、进出口等政策制定。
2、统筹实施乡村振兴战略，牵头组织改善全市农村人居环境。统筹推动发展农村社会事业、农村公共服务、农村文化、农村基础设施和乡村治理。指导农业遗产的保护传承和开发利用。指导农村精神文明和优秀农耕文化建设。
3、拟订深化全市农村经济体制改革和巩固完善农村基本经营制度的政策措施。负责农民承包地、农村宅基地管理和改革有关工作。负责农村集体产权制度改革，指导农村集体经济组织发展、集体资产和财务管理工作。拟订农业产业化经营的发展规划与政策并组织实施，指导农民合作经济组织、农业社会化服务体系、新型农业经营主体建设与发展。指导、监督减轻农民负担工作。
4、指导全市乡村特色产业、农产品加工业（产地初加工）、休闲农业和乡村企业发展工作。指导特色农产品优势区建设和管理工作。组织拟订并实施现代农业园区的政策与规划，负责现代农业园区评定工作。提出促进大宗农产品流通政策和主要农产品进口建议，组织制定大宗农产品市场体系建设与发展规划。培育、保护和发展农产品品牌，组织协调“菜篮子”工程有关工作。负责农业信息体系建设，推动数字农业发展。发布农业农村经济信息，监测分析农业农村经济运行。承担农业统计工作。
5、负责全市种植业、畜牧业（草原牧业）、渔业、农垦、农业机械化等农业各产业的监督管理。指导粮食等农产品生产。指导粮食生产功能区和重要农产品生产保护区建设和管理工作。组织构建现代农业产业体系、生产体系、经营体系，指导农业标准化、规模化生产。落实促进粮油、畜禽、水产等主要农产品生产发展的相关政策措施，引导农业产业结构调整和产品品质改善，促进农业绿色发展。负责渔政渔港、网具监督管理。
6、负责制定全市农业全产业机械化、智能化、数字化发展规划并组织实施。组织开展农业机械重大技术攻关和关键技术开发，引进、示范和推广农业机械新技术、新机具，指导全市农业机械基础设施的规划建设和管理工作。指导设施农业、农机库棚、机电提灌、机耕道等基础设施建设。
7、负责全市农产品质量安全监督管理。组织开展农产品质量安全监测、追溯、风险评估。发布有关农产品质量安全状况信息，提出技术性贸易措施建议。参与制定农产品质量安全地方标准并会同有关部门组织实施。指导农业检验检测体系建设。依法组织实施符合安全标准的农产品生产基地认定、产品认证、农产品地理标志登记保护和监督管理。
8、组织开展全市农业资源区划和资源保护工作。指导农用地、渔业水域以及农业生物物种资源的保护与管理，负责水生野生动植物保护、耕地及永久基本农田质量保护工作。负责农村能源建设和资源环境工作。指导农产品产地环境管理和农业清洁生产，提出划定农产品禁止生产区域的政策建议，指导设施农业、生态循环农业、节水农业发展以及农村可再生能源综合开发利用、农业生物质产业发展。
9、负责全市有关农业生产资料和农业投入品的监督管理。组织农业生产资料市场体系建设，承担农作物种子（种苗）、食用菌种、蚕种、饲草良种、种畜禽、水产苗种、农药、兽药（渔药）、饲料、饲料添加剂等农业生产资料的监督管理职责，牵头负责“瘦肉精”监督管理工作。监督管理兽医医疗器械、肥料。制定有关农业生产资料地方标准并监督实施，会同有关部门监督实施农业生产资料国家标准。制定兽药（渔药）残留限量和残留检测方法地方标准并按规定发布。组织兽医医政、兽药（渔药）药政药检工作，负责执业兽医和畜禽屠宰行业管理。
10、负责全市农业防灾减灾、农作物重大病虫害防治工作。会同有关部门制定动植物防疫检疫政策并指导实施。指导动植物防疫检疫体系建设，组织监督管理市内动植物防疫检疫工作，发布疫情并组织扑灭。组织植物检疫性有害生物普查。牵头管理外来农业物种。监测、核查、发布农业灾情，组织种子、种苗、化肥、兽药（渔药）等农业生产救灾物资的储备和调拨，提出生产救灾资金安排建议，指导紧急救灾和灾后生产恢复。
11、负责全市农业投资管理。提出农业投融资体制机制改革建议。编制中央和省级、市级投资安排的农业投资项目建设规划，提出农业投资规模和方向、扶持农业农村发展财政项目的建议，按规定权限审批农业投资项目，负责农业投资项目资金安排和监督管理。
12、负责全市农田建设管理。拟订农田建设发展规划，提出农田建设项目需求建议。负责全市农田建设管理、高标准农田建设和耕地质量管理。编制农业综合开发涉及农田建设项目、农田整治项目、农田水利建设项目的计划，并组织实施和管理。
13、制定全市农业科研、农技推广的规划、计划和有关政策并组织实施，牵头推动农业科技体制改革和农业科技创新体系建设。指导农业产业技术体系和农技推广体系建设，组织农作物、畜禽、水产养殖等新品种育种攻关和农业先进技术引进、试验、转化、示范、推广。负责农业转基因生物安全监督管理和农业植物新品种保护。
14、指导全市农业农村人才工作。制定农业农村人才队伍建设规划并组织实施，指导农业教育和农业职业技能开发，指导新型职业农民培育、农业科技人才培养和农村实用人才培训工作。
15、牵头开展全市农业对外合作工作。承办政府间农业涉外事务，参与拟订农业对外开放政策和外向型农业发展规划，指导外向型农业发展。组织开展农业贸易促进和有关国际交流合作，落实对外援助政策，具体执行有关农业援外项目。组织开展农业投资促进活动，推动农业开放合作。
16、编制全市烟叶种植规划方案，督促检查烟叶种植方案贯彻落实。协调烟草工业、商业做好相关工作。组织实施市级烟草扶持项目。
17、负责农业领域综合行政执法工作。负责监督指导重大案件查处和跨区域执法的组织协调工作，负责市本级的办理的涉农违法案件。推进农业依法行政。
18、负责全市国有农场土地的保护、利用和管理，指导国有农场的改革与发展。
19、依法依规负责农业安全生产和职业健康监督管理工作。负责农业机械、农（兽）药、饲料、渔业、畜禽屠宰行业安全生产和职业健康的监督管理。负责组织实施农村沼气项目的安全生产和职业健康监督管理。对农业园区的安全生产和职业健康工作实施行业监督管理。负责制定职责范围内的安全生产年度监督检查计划并组织实施。
20、负责职责范围内的生态环境保护、审批服务便民化等工作。
21、完成市委、市政府交办的其他任务。
（二）机构组成。
我局属行政机构，会计核算也是采用行政会计制度。有一个二级部门—攀西无公害中心，无公害中心采用事业单位会计核算制度（独立预算单位）。除农办秘书科外,内设机构：办公室、政策法规和农村改革科（行政审批科）、乡村建设和治理指导科、农田建设和农业机械化科、种业种植业和农药肥料科、特色产业和农业园区科、畜牧兽医和饲料兽药科、渔业渔政科、市场开发和经济合作科、农产品质量和科技教育科、职业农民和新经济组织科、计划投资财务科、行政执法监督科（攀枝花市农业综合行政执法监督支队）、人事科（中共攀枝花市农业农村局机关委员会办公室）；直属事业单位10个：攀西无公害农产品监测中心、攀枝花市农业技术推广服务中心、攀枝花市动物疫病预防控制中心、四川省农业广播电视学校攀枝花市中心分校、攀枝花市农机监理所、攀枝花市植物检疫站、攀枝花市动物检疫所、攀枝花市水产站、攀枝花市农村经营指导站、攀枝花市畜牧站。
编制部门核定我局及非独立核算事业单位编制160人，2020年在职人员总数148人，其中：行政人员（含参公人员）68人，机关工勤人员7人;编内临聘人员3人；事业人员76人；退休人员95人。
2020年底，固定资产为1339.45万元。
二、部门财政资金收支情况
（一）年初部门预算安排和支出情况。
2020年攀枝花市农业农村局收入预算总额为3343.21万元，均为当年财政拨款收入。相应安排支出预算3343.21万元，其中：基本支出3012.21万元，项目支出331万元。
1、基本支出安排及使用情况。
2020年年初安排基本支出预算3343.21万元，具体安排工资福利支出2427.58万元，日常公用支出414.63万元，对个人和家庭补助支出170万元。
2、项目支出安排及使用情况。
2020年年初安排项目支出预算331万元，具体安排业务运行支出10万元，部门预算项目支出321万元。
（二）追加预算安排和支出情况。
2020年追加预算总额为337.7万元，安排基本支出追加13.39万元，其中，人员支出追加33.78万元，公用支出追减20.40万元；安排项目支出追加681.57万元。
（三）专项资金安排及支出情况。
2020年年初安排专项资金331万元，市级追加专项681.57万元，政府性基金预算财政拨款收入86.74万元，总收入880.24万元。总支出809.99万元，主要项目使用情况：一是科技转化与推广服务54.00万元,主要用于农牧及水产新品种引进示范和农村实用技术与人才培训；二是病虫害防治52.00万元,主要用于动物重大疫病防控；三是农产品加工与促销44万元,主要用于农业产业化发展；四是其他农业支出588.38万元,主要用于乡村振兴和农业农村宣传及信息化建设及台创园发展等。
（四）结转结余使用情况。
2020年年初结余270.53万元，年末结余172.50万元，主要是省级专项资金结余，当年使用上年结转结余270.53万元。
2020年支出总额为3865.68万元，其中工资福利支出2631.37万元，占总支出68.07%；商品和服务支出1234.30万元，占总支出的31.93%（其中含项目支出840.07万元，占总支出的21.73%）；对个人和家庭的补助393.12万元，占总支出10.17%；其他资本性支出11.58万元，占总支出的0.30%。
按支出功能分类主要用于以下方面:
农林水支出3110.24万元。主要用于机关及下属事业单位人员工资、日常运转以及为完成特定行政工作任务和事业发展目标而安排的年度项目支出，专项项目支出主要用于农业科技转化与推广服务、病虫害防治、农产品质量安全、防灾救灾、农业组织化与产业化经营和其他农业支出等。
社会保障和就业支出394.32万元。主要用于机关职工的养老保险、职业年金和医疗保险及离退休人员支出等。
住房保障支出213.48万元。主要用于机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳住房公积金等支出。
一般公共服务支出52.84万元。主要用于支付聘请专家及引进人才的专项补助。
城乡社区支出86.74万元。主要用于动物疫病防控实验设备支出。
科学技术支出8.04万元。主要用于晚熟芒果品质提高关键技术提升。
三、绩效目标完成情况分析
2020年，我们在市委、市政府的坚强领导和农业农村厅的关心支持下，以“乡村振兴战略”为统揽，紧紧围绕“乡村振兴示范创建、构建特色产业体系、建设美丽宜居乡村、培育新型农业主体、严防猪瘟保障生产”等重点工作，强化措施，落实责任，挂图作战，全面完成了各项目标任务。
（一）市级财政资金绩效目标完成情况。
1、年初部门预算绩效目标完成情况。
（1）产出指标完成情况分析。全年实现农林牧渔总产值148.85亿元左右，同比增长5.6%；第一产业增加值增长5.1%，增速达到近10年来最高水平；农村居民人均可支配收入19938元，位居全省第2，增幅在全省排位第15、上升5位。
（2）效益指标完成情况分析。经济效益、社会效益、生态效益和可持续影响都达到预期要求。
（3）满意度指标完成情况分析。服务对象对农业农村工作的满意度达90%以上。
2、市级专项（项目）资金绩效目标完成情况。
（1）产出指标完成情况分析。全市非洲猪瘟进行了有效防控，攀枝花没有出现非洲猪瘟疫情；开展芒果有机肥应用及提质增效田间试验，通过比较不同种类生物有机肥及用量在芒果生产上的生物效应，验证其在芒果上的应用效果，完成各种试验布置。全市完成小春粮食种植面积11.22万亩、产量2.06万吨，大春种植粮食面积56.79万亩、产量23.77万吨；早春蔬菜面积14.8万亩、产量52.6万吨、产值21.57亿元，外销率达72.72%；枇杷1.3万吨、产值3.2亿元，桑葚13万亩、产量7.6万吨、产值1.9亿元，芒果种植面积达70万亩，产量29万吨，烤烟种植7.5万亩，预计收购烟叶19万担，产值2.16亿元（不含烟叶税返还），全市生猪出栏52.38万头。全面完成了年度目标任务。
（2）效益指标完成情况分析。经济效益、社会效益、生态效益和可持续影响都达到预期要求。非洲猪瘟防控经费促进生猪生产持续稳定发展,农民养殖收入稳定，保供稳价，确保猪肉市场有序供应，促进全市农业种养平衡，促进生猪生产持续稳定发展；芒果有机肥试种提高了芒果品质、增加芒果产值，逐步形成施肥标准或规范，提高土壤有机质、减少化肥污染，耕地质量逐年提升、丰产稳产。
（3）满意度指标完成情况分析。服务对象的满意度达90%以上。
（二）上级专项（项目）资金绩效目标完成情况。
1、产出指标完成情况分析。降低全市非洲猪瘟疫情发生风险，促进生猪生产正常有序发展；全年中心兽医实验室通过荧光定量PCR检测非洲猪瘟全血、环境样品共计1400余份，检测结果均为阴性；开展奶油果技术培训，奶油果基地区域栽培管理技术示范效果明显提升;高致病性禽流感、口蹄疫、小反刍兽疫等应免畜禽免疫密度达到90%以上，病死畜禽100%实现无害化处理；完成农村集体资产清产核资工作，全面完成年度目标任务。
2、效益指标完成情况分析。经济效益、社会效益、生态效益和可持续影响都达到预期要求。促进生猪生产持续稳定发展,农民养殖收入稳定，保供稳价，确保猪肉市场有序供应；开展处置农业执法收缴农药活动，农产品质量安全省级例行监测合格率≥97%；奶油果基地区域栽培管理技术示范效果明显提升；高致病性禽流感、口蹄疫、小反刍兽疫等优先防治病种防治工作疫情保持平稳；完善了管理制度，实现了集体经济的管理、运行、发展与股东的利益直接挂钩，增强股东对集体经济管理的参与度和关注度。
3、满意度指标完成情况分析。服务对象的满意度达90%以上。
（三）自评结论。
根据部门支出绩效评价指标体系，我局2020年整体支出，严格执行国家的相关财务管理制度，财务制度健全、会计核算规范，依照计划管理使用，整体支出对保障全市农业工作的正常运行、项目建设、贯彻执行国家和省的方针、政策、法律法规，发挥了重要作用，强化部门的责任，取得了一定的成绩。按照部门支出绩效评价指标体系对照打分得出结果为99分，主要是节能降耗做的不够，扣1分。
四、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施
（一）偏离绩效目标及其原因。
2020年度，我局部分项目预算存在偏离绩效目标情况，其组要原因体现在以下几个方面。
1、年初部门预算编制细化程度不够，导致在执行总体绩效目标是部分存在偏差，致使项目预算存在年中、年末追加追减的现象。
2、部分项目实施进度较慢，惯性思维严重，报账不及时，造成年底因未及时报账造成绩效目标偏差。
3、“五险一金”因年初部门预算所采用的基础数据与社保、医保、公积金中心的缴费基数不一致，单位缴费数额大大高于部门预算核定数，垫付资金负担沉重，造成绩效目标偏差。
4、行政机关绩效评价指标体系中的数量指标、质量指标、成本指标很难确定，经济效益、社会效益、生态效益等难以量化，绩效目标的设定和执行之间难免出现偏差。
（二）改进措施。
1、加强预算编制的合理性。预算的合理性是行政事业单位内部控制的精髓，在今后的工作中，我局进一步重视部门预算，严格执行《中华人民共和国预算法》，增强预算业务控制，充分发挥预算控制在内部控制中的重要作用。严格按市本级部门预算编报程序进行编制，基本支出预算按照单位的基础信息和核定的标准编制，保证单位的正常运转；项目支出预算根据单位发展规划和年度计划，结合财政部门预算安排情况，科学细化项目。
2、积极开展预算绩效管理工作。在今后的工作中，我局将在预算编制环节通过事前评价的方式，发现并去除评价不高的项目，避免财政资金的浪费。在财政支出过程中，及时根据资金使用进度，考核阶段性目标的完成进度，提高资金使用效率。并在每个项目结束后进行严格自查，根据事前设定的绩效目标科学评判支出的效率效果，并将评价结果合理运用于来年的预算编制中。做到预算财务分析常态化，定期做好预算支出财务分析，做好部门整体支出预算评价工作。
3、加强部门协调。一是与“五险一金”管理部门协调，尽力让缴费基数与财政部门的基础数据一致。二是多与财政部门沟通，采取措施消化挂账。三是厉行节约，确保职工的保障利益。
4、合理确定评价指标。根据行政机关的职能职责研究制定科学合理的评价指标体系，行政机关本身不会创造财富，根本无法评价其经济效益等，因此，指标设定应重效果、轻效益，重服务、轻权力，重宏观、轻微观。
五、绩效自评结果拟应用和公开公示情况
通过这次自评，进一步提高了我局的绩效管理水平，更加认识到了绩效管理对部门综合管理提升的重要性，自评结果将用于2020年及以后年度编制部门预算的重要参考和日常管理的标靶，吸取经验，改进工作，让工作与绩效目标匹配，让成果与工作推进互动。下一步，我们将适时公开公示我局的绩效目标和绩效成果，以经得起上级、服务对象及社会大众的肯定和满意为准绳，继续开展财政部门预算的绩效评价工作。
预算支出绩效报告 篇2
根据《万源市财政局关于开展20xx年度预算事后绩效评价的通知》文件要求，现将我单位整体预算事后绩效评价报告如下：
一、部门概况
（一）机构组成。
万源市统计局属一级预算单位，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位1个。
（二）机构职能
贯彻执行国家、省统计工作的方针、政策和法律、法规以及统计制度和统计标准，拟订本市统计工作规划和统计调查计划，审查本地区、各部门的地方统计调查项目，承担组织领导和协调全市统计工作，负责统计数据真实、准确、及时。
建立健全全市国民经济核算体系，组织实施全市国民经济核算制度和投入产出调查，核算全市地区生产总值，汇编提供国民经济核算资料，开展分析研究，参与全市经济社会目标责任考核。
按照国家、省、达州市的统一部署，组织实施人口、经济、农业普查和重大国情国力调查以及社情民意专项调查，汇总整理和提高有关国情国力方面的统计数据。
（三）人员概况。
万源市统计局编制共26个，其中：统计局机关行政8个，城乡经济调查队参照公务员编制11个，普查中心事业编制7个。实际拥有在职人员28人，退休人员8名。
二、部门财政资金收支情况
（一）年度部门预算收入情况
20xx年年初预算收入合计316.82万元，其中：一般公共预算财政拨款收入316.82万元。
（二）年度部门预算支出情况
截止20xx年12月底，本年支出合计316.82万元，其中：基本支出302.82万元，占95.58%；项目支出14万元，占4.42%。
三、部门整体支出绩效情况
（一）整体支出绩效完成情况
截止20xx年12月，本单位年初预算资金已全部使用完成，年中年末均开展了预算绩效评价，支出绩效评价全程进行。
（二）整体支出绩效效益情况
20xx年绩效目标全面完成，单位财务制度健全，管理规范，得到有效执行。通过加强绩效预算管理，财政资金得到有效使用，行政效率得到提高，促进了各项工作顺利开展。社会评价良好，群众满意度极高，项目实施成效基本实现。
四、评价结论及建议
（一）评价结论
本单位预算执行基本完成，执行进度平稳进行。
（二）存在问题
部分资金未及时支付
（三）工作建议
及时支付部分支出，加强项目资金管理。
预算支出绩效报告 篇3
近年来，我区将农村清洁能源建设与农业基础设施建设、生态环境建设、绿色农业建设、小城镇建设和农民脱贫致富相结合，以生态家园为主线，富民增收为核心，奋力促进农民增收、农业增效，项目实施以来农村生态、生活环境不断得到改善，农村清洁能源建设得到了农民群众的欢迎，实现了质的飞跃，进入健康发展的新阶段。
一、我区农村清洁能源项目概况二、农村清洁能源项目建设情况
20xx年，我区共实施“一池三改”农村户用沼气工程2200户，项目实施地点颁布在6个镇11个行政村，新建秸秆气化集中供气站3座，建设地点分别设在大吴镇权台村、解台村和贾汪镇大李庄村。到户工程采取“一池三改”的形式，将户用沼气池与改圈、改厕、改厨同步设计，同步施工；到村工程以秸秆气化站为依托，每村配置安装气化机组、燃气净化器等设施一套，新建600立方米储气柜一座，铺设输气管网，安装入户灶具及气表，平均每座气站为400户农户供气。项目完工后，彻底改变了项目村农民长久以来的落后炊事模式，人畜粪便及废弃秸秆得到有效利用，既改善了农村生产生活条件，实现了农民增收节支，同时又提高了农民生活质量，有效改善了农村生态环境，为加快农村小康社会进程做出了贡献。
二、农村清洁能源项目绩效目标完成情况
从财政投入和管理的角度看，农村清洁能源项目比较圆满地完成了既定目标，实现了社会效益和经济效益的双丰收。
一是项目的实施确实改善和保护了当地的生态环境，改善了农户生产生活方式。通过发展农村沼气和秸秆气化，带动农户改造厨房、厕所和畜禽圈舍，实现人畜粪便自动入池以及对农作物秸秆等有机废弃物的回收利用，产生可燃气体，既可解决烧水做饭等日常生活用燃料问题，又可控制人畜粪便外流、农作物长期堆积腐烂造成的环境影响，显著改善农户的居住环境，同时降低了对其他不可再生能源的需求，减少了秸秆焚烧，减轻了烟尘和有害气体排放对大气的污染，推广使用沼渣、沼液等沼肥，有利于改善土壤结构，培育地力，保护和改善农业生态环境，有效增加农业生产能力。三是促进农村卫生状况和生态环境的改善，建设村容整洁、环境优美的新农村。随着养殖业的迅速发展，大量的畜禽粪便得不到及时有效的处理，已严重污染了农村居住环境和生产环境，成为农村的一大公害。通过加快农村能源发展，实施秸秆综合利用、沼气项目建设等，短期内低成本地改变农村的环境卫生状况，解决养殖业带来的环境污染问题，改善人居环境，阻断疫病传染源，使农村村容村貌在潜移默化中发生根本变化，促进了农村社会文明进步。
四是得到广大农户的欢迎。通过本次问卷调查，98%以上的农户认为国家和地方各级人民政府确实对“三农”问题给予极大的关心，从根本上改善广大农民的生产生活和居住环境，该项目成为受益农户最多、群众得到实惠最广、最受农民欢迎的项目这一，是建设社会主义新农村，共创和谐的重要举措。
三、农村清洁能源项目管理中存在的问题
1、项目资金中地方配套比例偏高，地方财政负担较重。农村能源项目地方配套比例达财政总投资的30%以上，为省财政投资额的50%，在目前苏北地区县区级财政普遍困难的情况下，配套资金足额到位存在困难，地方财政压力较大，影响项目实施进度。
2、项目批复相对滞后，错过施工黄金季节。农村能源项目从2月份就可以开工建设，施工的黄金季节为每年的2-5月份，项目完工后气温渐高，可马上投入使用，效果明显。而我们的项目一般到7、8月份才能批复下达，错过了施工的黄金季节，影响了当年的使用效益，而且由于施工后天气转凉，效果相对较差，影响农民积极性。
3、秸秆气化站项目财政补助比例偏低，项目推广受限。秸秆气化站实行集中供气，提高了农民生活质量，改善了农村卫生环境，为农民提供了方便、卫生、省钱的优质新能源，为农村秸秆利用开辟了新途径，减少了秸秆焚烧产生的大气污染。但财政补助资金仅占总投入的50%，苏北地区大部分农村资金紧张，无法落实配套资金，项目申报受限制，从而使秸秆气化站项目不能全面推广，秸秆焚烧现象得不到根治。
4、后期服务优惠政策不到位。秸秆气化项目的受益主体为农民，秸秆气化站的运行是非盈利的，具有公益性，但供电部门按商业用电收费，导致运行成本升高，百姓负担加重。户用沼气后期维护不到位，虽然服务体系已经建立，但由于宣传力度不够、农民意识不到位等因素，前期工作开展并不顺利，部分沼气池使用出现问题后得不到及时维护。
四、改进建议
1、提高认识，加强领导。农村清洁能源建设关系到农民生活质量提高和农村生态环境的改善，与农民脱贫致富密切相关，是在农村实践科学发展观的具体体现，是建设社会主义新农村的新措施。要进一步提高对农村清洁能源建设重要性的认识，真正把农村清洁能源建设作为促进农业增效、农民增收和为民办实事的重要举措来抓，推进农村清洁能源建设规模化发展，促进农民落后的生产和生活方式的变革。
2、提高队伍
素质，保证建设质量。进一步加强技术推广，开展多种形式的技术培训和交流活动，提高农村能源建设队伍的人员素质和技术水平。同时，建立完善农村能源的技术推广服务体系，逐步做到产业化发展、物业化管理和社会化服务。
3、完善管理机制，强化项目管理。按照以人为本的原则，项目管理落实到村到户，确保政府投入直接落实到农户身上，逐步完善系统、高效的管理机制。所有农村清洁能源建设项目必须严格按照有关管理程序和办法，实行按规划立项，按项目管理，按规程操作、考核和验收，建立资金使用审计和跟踪监督机制，强化资金管理，提高使用效率。
4、强化资源整合，提高农村清洁能源项目效益。依靠科技进步，把沼气技术与种养殖技术进行有机整合，形成以沼气为纽带的生态种养殖模式；推进农村清洁能源建设综合利用的试点示范，把沼气建设与改厨、改厕、改圈、改路、改水、改庭院等相结合，统一规划，综合建设，加快新农村建设步伐。
5、完善扶持政策，加大投入力度。加快促进农村清洁能源事业发展各项政策的制定和实施，完善包括项目建设、后期维护、提高运转效率等方面的优惠政策，加强宣传，鼓励社会各方面加强扶持力度。项目主管部门应尽可能优化项目申报审批程序，加快项目批复进度，细化补助标准，针对各地区实际情况，加大投入力度，减少地方财政及农户压力，加快项目普及。
6、建议落实项目工作经费及技术服务投入。项目实施针对千家万户，工作面广量大，项目实施成本较高，但项目没有明确的工作经费来源，地方财政又没有余力安排专项资金，从项目中安排部分工作经费可以使推广部门顺利开展工作，提高工作效率。同时，项目实施几年来，普遍存在重建设，轻服务的问题，不利于农村清洁能源的健康发展，建议增加对农村清洁能源技术服务网络建设的投入，确保项目长期有效运行。
预算支出绩效报告 篇4
为进一步规范财政资金管理，强化支出责任，提高财政资金的使用效益，建立科学、合理的财政支出绩效评价管理体系，根据益阳市资阳区财政局发《益阳市资阳区财政局关于开展20xx年度预算绩效自评工作》的通知（益资财【20xx】22号）。我单位于20xx年11月，组织力量对本单位的部门预算整体支出进行了绩效评价，本次评价遵循了“科学规范、公正公开、分类管理、绩效相关”的原则，运用科学、合理的绩效评价方法，对本单位20xx度预算绩效情况进行客观、公正的评价。现将情况报告如下：
一、部门概况
资阳区新桥河镇人民政府系科级行政机关，办公地址坐落于资阳区新桥河镇虎形山社区。截至20xx年底，新桥河镇人民政府在职实有人数91人，其中：行政编制43人、事业编制48人。自20xx年6月机构改革调整之后，新桥河镇人民政府机关共设19个站所及办公室，分别为：党政办公室、党建办公室、纪委、社会事务办公室、经济发展办公室、重点项目建设管理办公室、自然资源和生态环境办公室、社会治安和应急管理办公室、党群和政务服务中心、社会事务综合服务中心、退役军人服务站、农业综合服务中心、综合行政执法大队、人武部、妇联、团委、工会。
镇财政所负责全镇的财务管理工作，负责全镇的预算编制管理工作，组织和管理乡镇财政收入和支出，编制执行全镇年度财政预算、总预算，负责监督全镇单位预算执行，编制财政决算、总决算等；负责管理和发放各类政策性补贴资金，进一步完善惠民惠农财政补贴资金“一卡通”发放机制；负责对各类专项资金的监管，特别是对扶贫资金的管理，提高财政资金使用效益；负责我镇行政事业单位国有资产监督管理工作；填报行政事业单位内部控制制度报表及相关资料的收集与整理。
二、部门资金基本情况
新桥河镇20xx年安排部门预算共计20xx.97万元，总支出20xx.97万元，其中：一般公共服务支出655.07万、科学技术支出5万、文化旅游体育与传媒支出3.5万、社会保障和就业支出105.78万、卫生健康支出126.62万、城乡社区支出2万、农林水支出1121.31万、住房保障支出49.69万。
20xx年三公经费预算安排数为13.5万元，其中：公务接待费10万元，公务用车运行维护费3.5万元。
三、20xx年，根据年初计划的重点工作，本单位通过对财政资金的使用，取得了如下绩效：
一是全面做好城镇建设规划，充分运用财政调剂作用，积极争取各项优惠政策，并积极带动社会资金的投入，引导和支持企业进行产业转型提升、科技创新、开拓市场和发展生产，以培养财政收入新的增长点。二是加强财政支出管理，促进经济全面发展，严格实行“收支两条线”政策，严肃财经纪律、规范财政支出行为和细化部门预算编制。三是进一步完善各种经费使用办法，压缩行政管理开支和各种非生产性开支，严格控制部分增支因素，“三公”经费明显下降。四是合理利用财力，保障重点项目及重点费用和社会公益事业的正常开支。五是落实好中央各项惠农政策，促进农业生产、农民增收和各项社会事业的发展，认真落实好中央各项惠农政策，进一步增加对农业的投入和各项涉农补贴资金，不断稳定发展农业生产，促进农民增收。六是继续推行城乡居民新型合作医疗制度和新农保制度，切实解决了广大农民看病难、看病贵的热点问题。七是继续实行国库集中支付制度，严格资金支出范围和审批程序，严格执行公用经费定额标准，使财政总预算真实反映了财政资金的实际支出数,进一步加强了对财政资金来源和去向的管理。八是切实抓好债务管理工作，锁定债务基数，严格控制新增债务。九是加强村级财务管理，完善“村账镇代管”制度，全力推进“互联网+监督”制度，推动了资金使用的公开度、透明度。十是加强财政队伍建设，完善财政管理机制，推进财务人员依法行政，依法理财。
四、本次自评根据益阳市资阳区财政局发《益阳市资阳区财政局关于开展20xx年度预算绩效自评工作》的通知（益资财【20xx】22号）等相关文件要求，新桥河镇人民政府制定了部门整体支出绩效评价的工作方案、评价指标，成立了绩效评价工作领导小组、绩效评价工作组，于11月完成自评工作。绩效自评具体如下：
20xx年度本单位“三公经费”总预算数为13.5万元，实际支出数为12.26万元（其中：公务接待费6.22万元，公务用车购置及运行维护费6.04万元），支出小于预算，因此，20xx年度本单位“三公经费”预算符合相关规定。20xx年度年初工作计划及重点工作目标管理符合区委、区政府总体经济和社会发展规划及职责，体现当年重点工作，资金投入相匹配，财政资金预算完成率＝（预算完成数/预算数）×100%＝100%。建立了各项财务管理制度，相关管理制度合法、合规、完整，相关管理制度得到有效执行，但也存在专项资金管理制度和厉行节约制度不健全的情况。支出大部分符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批过程和手续，支出一定程度上符合部门预算批复的用途，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。根据区政府绩效考核文件精神，绩效目标在本年基本完成，20xx年度绩效考核结果为一类单位。
20xx年，我镇努力做好财政预算收入、支出以及各项目的管理工作，将预算及时公开到相关的信息网络平台，对预算的资金进行全方位的监督和管理，使每一笔资金都能起到最大的使用效益。部门预算绩效管理，是我国财政部门的重点关注部分，一个完整有效的绩效管理方案，需要以预算为导向，结合我镇实际过程中支出进行合理化分配，以达到合理高效地运用资金、提升资金的产出结果、节约成本与资源、提高部门的办事效率的目的。
与此同时，通过这次自评我们也清醒地认识到，财政运行还存在着一些不容忽视的问题，财政管理还不够规范，财经纪律还有待进一步加强。针对上述问题，我们在以后的工作中将加强理论政策学习，提高思想认识。组织相关人员认真学习《预算法》等法规制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识，坚持先有预算、后有支出，没有预算不得支出。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与年初预算目标之间存在的差距，纠正偏差，为下一次科学、准确地编制部门预算积累经验。
五、自评结论
根据以上预算绩效情况，我单位20xx年预算绩效自评为优秀。
预算支出绩效报告 篇5
一、部门概况：
（一）机构组成
本单位为一级预算部门，设2个职能股室：综合办公室、财务室。
（二）机构职能:
(1)贯彻执行党和国家有关工会工作的方针、政策和法律、法规，贯彻执行《中国工会章程》和《工会法》使工会真正成为“职工信得过、党委靠得住”的“职工之家”。
(2)突出工会职能，加大维护力度切实为职工说话、办事、增强工会的凝聚力，扩大工会在社会上的影响，面对新形势，从源头参与抓起，做到切实维护职工的合法权益，积极参与城镇居民、下岗职工最低生活保障制度的制定和落实工作。帮助特困职工排忧解难，不断推动送温暖工程向制度化、经常化、社会化方向发展，并积极开展形式多样、内容丰富、有益于职工身心健康的文化、教育、体育活动，并在全县进行先进工作者和先进“职工之家”的评比表彰工作。并在全县进行先进工作者和先进“职工之家”的评比表彰工作。
(3)努力实现“五突破一加强”充分发挥广大职工的积极性，参与县内有关职工利益的安全检查，劳动争议，仲裁等工作，为维护职工的合法权益和生产安全发挥应有的职能作用，在进一步抓好平等协商、签订集体合同工作中把平等协商和签订集体合同工作作为调整劳动关系的主要手段，切实为职工的经济利益、着力建立机制，提高质量，讲求实效，对国有、集体和国家有产权占主导地位的产业，建立职工代表大会制度，推行事务公开和厂务公开，坚持职代会民主评议。并按照建设“四有”职工队伍要求在广大职工中深入开展马克思主义祖国观、民族观和宗教观的教育。
(4)紧紧围绕全县的工作大局，切实做好上级交办的各项任务和加强工会的自身建设。
（三）人员概况
县总工会机关行政编制4人，实有人数为行政人员5人，行政工勤1人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况
20xx年本年收入合计：23.6179854万元，其中：一般公共服务支出：20.3300192万元、群众团体事务：19.9700192万元、社会保障和就业支出：1.4552324万元、卫生健康支出：0.7693766万元、住房保障支出：1.0633572万元。
（二）部门财政资金支出情况
20xx年本年支出合计：23.6179854万元，其中：一般公共服务支出：20.3300192万元、群众团体事务：19.9700192万元、社会保障和就业支出：1.4552324万元、卫生健康支出：0.7693766万元、住房保障支出：1.0633572万元。20xx年本单位财政拨款支出主要用于保障该部门机构正常运转、完成日常工作任务。基本支出用于保障理塘县总工会机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补助等人员经费以及办公费、差旅费、邮电费、培训费等日常公用经费。
三、部门整体预算绩效管理情况。
（一）、部门预算管理
我会严格按县级部门预算编制通知和相关要求，按时认真编制完成20xx年预算编制工作，并按时提交部门预算草案、预算编制。全面、科学填报20xx年绩效目标，严格按照县财政局的要求认真完成并作出公示。
（二）结果应用情况
我会按要求对20xx年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看整体支出符合财政政策。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
根据预算绩效管理要求，我会按要求对20xx年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看整体支出符合财政支出要求，支出均用于办公场所的办公费及工资福利支出等。通过执行情况来看我会20xx年绩效评价结果良好。
（二）存在问题。
无
（三）改进建议
无
预算支出绩效报告 篇6
一、绩效目标分解下达情况
1、财政衔接推进乡村振兴资金下达预算及项目情况。
20xx年财政衔接推进乡村振兴资金下达预算总额为1000万元，项目批准文件：沅委乡振组发〔20xx〕34号，及中共沅陵县委实施乡村振兴战略领导小组20xx年9月16日下发的《关于我县20xx年度乡村振兴项目库的批复》中调整入库项目；建设内容：种植中药材15909。2亩，五边11073亩、同期套种黄精232。3亩、黄柏抚育500亩。
2、财政振兴资金绩效目标设定情况
完成种植中药材15909。2亩，五边11073亩、同期套种黄精232。3亩、黄柏抚育500亩。人均增收495元，受益人口6342人，对沅陵县域经济可持续、健康、快速高质量发展具有十分重要的意义。
二、绩效自评工作开展情况
仙门国有林场根据相关政策对照年初该项目设定的绩效目标于20xx年12月开展了项目绩效自评工作，工作方式包括民主自评、查阅台账资料及对项目受益职工抽查走访。
三、绩效目标自评完成情况
（一）资金投入分析
1。项目资金到位情况分析
截至20xx年10月项目资金1000万元资金全部拔付到位。
2。项目资金支出情况分析
截至20xx年10月，项目资金1000万元已完成全部支付。
3。项目资金管理情况分析
按照《沅陵县财政振兴资金管理办法》相关文件规定，全面推行信息公开和公告公示制度，广泛征求了实施乡镇、村组、实施主体意见，对资金和项目均按照资金的规模、来源、用途、受益对象、实施单位、审批程序、实施期限及项目完成情况在实施乡村组进行了公告公示，接受职工监督，确保资金在阳光下运行。
（二）绩效目标完成情况分析
1。产出指标完成情况分析
按时保质完成了全县种植中药材15909。2亩，五边11073亩、同期套种黄精232。3亩、黄柏抚育500亩。
2。效益指标完成情况分析
通过该项目的实施对促进乡村振兴、巩固脱贫攻坚成果与全县经济可持续、健康、快速高质量发展具有十分重要的意义，受到全县实施乡村组的群众的好评和支持，满意度达到了100％。
四、偏离绩效目标的原因及下一步改进措施
该项目全部达到了预期绩效目标，没有偏离绩效目标的指标
五、绩效自评结果拟应用和公开情况
充分利用绩效自评结果加强我县资金管理有效巩固脱贫攻坚成果、促进乡村振兴并将依法对自评结果公示于沅陵县林业局政务公告栏以便全县人民监督。
预算支出绩效报告 篇7
一、部门概况：
（一）基本职能：
1、贯彻执行党的路线、方针、政策，确定全区工会工作的指导思想、目标和任务。
2、依照法律和《中国工会章程》，组织和指导各级工会坚定不移地推动党的全心全意依靠工人阶级根本指导方针的贯彻落实，进一步突出和履行维护职能。
3、调查研究与职工利益有关的重大问题，向区委、区政府和市总工会反映职工群众的意愿和要求；关注弱势群体和困难群体，向区委、区政府提供情况及相关建议；参与制定有关涉及职工切身利益的政策、措施。对侵犯职工合法权益重大事件进行调查并提出处理意见，受区委安排或政府委派，配合相关部门参与职工重大伤亡事故的调查处理。
4、指导基层工会、行业工会、机关工会组织建设。
5、负责工会理论政策的研究、研究制定工会的组织制度和民主制度，监督检查《中国工会章程》的贯彻执行；研究指导工会的自身改革和建设；指导基层各工会组织职工开展以职工代表大会为基本制度的民主选举、民主决策、民主管理和民主监督工作，推动建立平等协商、集体合同制度和监督保证机制的工作；指导基层工会协助党政不断提高职工的职业道德水平和科学文化素质。
6、会同区委组织部等有关部门和各基层党组织协商推荐工会主要领导人选；制定工会干部管理制度和培训规划，加强工会干部队伍建设。
7、协助区政府做好全国、省、市劳动模范的推荐和评选工作；协助全总、省总、市总做好我区的全国、省、市劳动模范的管理工作。
8、负责全区工会经费的管理、审计工作；会同有关部门制定发展工会事业的政策和规定。协调、指导全区工会企（事）业的发展。
9、承办区委、区政府和市总工会交办的有关事项。
（二）基本情况：
东区总工会人员编制数7人、实有人数18人(其中在职人员7人，区聘人员1人，自聘人员10人)，内设机构为办公室、组宣工作部、维权工作部。
二、部门资金基本情况
（一）20xx年度部门预算收入情况:
20xx年东区总工会部门预算收入为240.42万元，其中：财政拨款收入240.42万元。
（二）20xx年度部门预算支出情况：
20xx年东区总工会部门预算支出为240.42万元，其中：基本支出192.91万元（工资福利支出166.74万元，日常公用支出20.71万元，对个人和家庭的补助支出5.46万元），项目支出47.51万元。
（三）其他资金收支及结余情况：
20xx年东区总工会无其他收入、无财政结余。
（四）部门财政支出管理情况
1、预算编制情况：
20xx年东区总工会严格按照东区财政局预算编制通知和有关要求，并按时按质完成报送决算编制等工作，并按时提交部门预算编制草案，不存在应编、未编、错误列编，东区财政局根据预算编制草案，进行审核，批复20xx年部门预算收入240.42万元，预算支出总计240.42万元，其中：工资福利支出166.74万元、日常公用支出20.71万元、对个人和家庭的补助支出5.46万元、项目支出47.51万元。及时按规定上缴结余资金。
2、执行管理情况：
一是规章制度建立健全，制度执行严格合规，会计核算符合相关规定。二是严格按照有关规定，加强对财政各项资金的监督管理，确保资金及时、足额到位，专款专用，资金支付依据和开支标准合法合规，未出现截留和挤占挪作他用现象。三是按规定对财政拨付的专项资金进行自检自查，做好资金的项目和资金使用效益管理工作，充分发挥各项资金的使用效益，财政各项专项工作按时高质量完成。截止20xx年12月31日，当年预算数为240.42万元，当年财政拨款数为416.56万元，当年决算支出数为416.56万元，预算执行率为173.26%，超预算的原因主要是财政将全区行政事业单位上解的工会经费232.30万元全额纳入区总工会部门支出数中核算。财政资金均实行专项管理、专款专用。在项目实施过程中，严格按专项资金管理办法和各项财务管理制度执行。资金拨入和支出会计核算及时、合规合法，审批流程齐全、附件资料完整。资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
3、决算编制情况：
20xx年部门决算依据本单位登记完整、核对无误的账簿记录和其他有关会计核算资料编制，账证相符、账实相符、账表相符、表表相符，真实、准确、完整地反映了本单位预算执行结果和财务状况。
（1）本套决算主表数据主要依据本单位会计账簿总账及明细账数据填列，预算数据依据本单位预、决算批复文件及预算调整文件填列。
（2）本套决算附表数据主要依据本单位资产、人事台账及相关统计资料填列，其中：“资产情况表”“国有资产收益征缴情况表”依据本单位资产相关会计账簿数据、固定资产管理系统相关数据及有关统计资料填列；“基本数据表”“机构人员情况表”依据本单位人事台账相关资料填列；“非税收入征缴情况表”依据本单位非税收入台账及相关统计资料填列。
（3）20xx年收入为416.56万元，其中：当年财政预算拨款416.56万元；支出为：416.56万元，其中：Ａ、按功能分类：一般公共服务支出377.35万元，社会保障和就业支出17.35万元，卫生健康支出8.77万元，住房保障支出13.09万元；
B、按支出性质和经济分类：基本支出：414.74万元（人员支出156.06万元，日常公用经费258.68万元），项目支出：1.82万元。
三、绩效目标完成情况分析
（一）年初部门预算绩效目标完成情况
年度目标任务: 20xx年，东区总工会在区委、区政府的正确领导下，在市总工会的大力支持下，以“团结动员亿万职工积极建功新时代，开创我国工运事业和工会工作新局面”重要指示为工作方向，紧紧围绕市总工会“一二五一”和区委“一二三四五”工作思路，以全面完善基层组织建设年为主题，不断完善基层工会组织建设，提升基层工会组织服务能力，全心全意当好服务辖区企业的“贴心人”。引导辖区职工坚定不移听党话、矢志不渝跟党走，当好职工群众的“娘家人”，用实际行动开创新时期有高度、有温度、有厚度的工会组织；在总结2020年工作基础上，20xx年工作，坚持"稳中求进“的工作总基调，推动各项事业再上新台阶；提升改革创新能力，提升综合经济实力，提升人民群众获得感。主管部门和人民群众满意度为95%以上。
总工会认真贯彻落实中央和省委省政府相关规定，厉行节约，严格控制经费支出。20xx年收入为416.56万元，支出为416.56元，比年初预算增加176.14万元。20xx年“三公”经费财政拨款预算数0.6万元，其中：公务接待费预算0.6万元。实际公务接待费0.55万元。主要用于执行公务、考察调研、检查指导等公务活动开支的用餐费等。单位严格执行三公经费的控制政策。
（二）区级项目资金绩效目标完成情况
项目资金支出符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批过程和手续，项目资金管理更加细化，在报销接待费、差旅费、培训费等时使用现金结算较少。
20xx年预算安排总工会项目资金共47.51万元，主要包括：困难职工节日走访慰问；劳模管理工作专项经费；困难职工帮扶中心；阳光综合楼运营成本经费。年度项目资金支出1.82万元，以上项目均未完成年初目标任务，由于财政资金紧张及疫情影响，资金执行情况未按计划推进，但区总工会在本级资金的支持下取得了较好的社会效益，满意度指标达到了预期目标。
（三）评价结论：
1. 20xx年总工会的部门预算编制规范、准确，各项经费足额纳入预算安排，确保了部门正常运转和专项工作的顺利开展，较好完成年初绩效目标任务。
2. 20xx年总工会部门决算按照区财政和上级财政要求进行编制，准确、详实、真实地反映了本单位财政收支情况。
3.自我评价得分：部门预算管理49分，专项预算管理17分，绩效结果应用10分，合计76分。
四、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施
（一）存在问题：
1.绩效目标管理意识淡薄。
2.加快预算执行进度，确保资金使用及时、有效。
3.预算编制精准度不够。
（二）改进措施：
加强财务管理制度建设，完善单位内部财务管理制度，增强可执行性；；强化部门预算编制的准确性和预算项目的可实施性，对资金使用和管理实施绩效管理、建立考核机制，实行动态管理，确保资金使用效益最大化。
五、绩效自评结果拟应用和公开公示情况
对绩效评价发现的问题进行认真整改，应用绩效评价结果运用，提升部门管理服务效能，及时公开公示绩效评价情况。
预算支出绩效报告 篇8
党的十九大提出“加快建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施绩效管理”的战略部署，国家、省、成都市相继出台了全面实施预算绩效管理的意见，积极推进以绩效为导向的财政预算制度，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，进一步优化财政资源配置和提升公共服务质量，促进财政资金使用绩效不断提升。按照市人大常委会20xx年工作要点安排，市人大预算委对市财政预算绩效管理工作进行了专题调研，现将有关情况报告如下。
一、我市开展财政支出绩效管理的主要举措和工作成效
市政府积极开展财政预算绩效管理工作，通过健全组织机构，强化工作责任，建立健全规章制度，完善财政绩效考评指标体系等方式加强财政资金支出绩效管理，有效提高了财政资源配置效率和使用效益。同时以绩效评价为抓手，将绩效管理覆盖预算编制、执行、监督全过程，提升预算管理的规范化、科学化和精细化水平。
(一)制定和完善预算绩效相关管理制度
近年来，市政府的财政部门先后出台了《都江堰市市级预算绩效目标管理办法》《都江堰市财政预算绩效评价操作规程》《都江堰市财政预算执行动态监控管理暂行办法》《都江堰市全过程预算绩效管理实施办法》和《都江堰市市级预算绩效信息公开实施细则》等制度，加强全过程预算绩效管理制度的建设，进一步规范了预算资金的支出管理，增强了预算绩效理念。
(二)加强预算绩效目标管理
市级各部门编制项目绩效目标，财政部门进行审核把关，并将绩效目标作为建设项目库、编制部门预算、实施绩效监控、开展绩效评价的重要基础和依据。全面推进了绩效目标管理，实现预算绩效目标与预算资金安排“编审同步、上会同步、批复同步、公开同步”。
(三)强化绩效评价结果的考核
财政部门制定了20xx年财政监督检查(含绩效评价)目标考评实施细则，考评部门资金分配决策和项目管理情况，将财政资金绩效评价结果与市级部门目标考核挂钩。着力推进绩效管理与预算管理的深度融合，充分发挥绩效评价在全过程预算绩效管理中的基础性地位，提升了预算绩效管理的质量和效率。
(四)加强预算绩效管理的培训
20xx年8月，市财政局对全市机关事业单位财务人员和分管绩效管理的部门领导200多人，举办了“市级预算绩效管理理论及实践”专题培训会。增强部门对财政资金使用要“讲绩效、重绩效、管绩效、用绩效”的绩效理念，强化部门的支出责任意识。
二、20xx年预算绩效评价情况
(一)财政绩效评价情况
预算绩效评价采取部门自评和财政部门委托第三方中介机构评价的方式进行。今年，市财政局对20xx年的77个项目开展财政支出绩效评价，涉及资金42111.59万元(其中财政重点评价项目45个，涉及资金12562.8万元，单位重点评价项目32个，涉及资金29548.79万元);对4个单位开展部门整体支出评价;对2个专项项目开展财政政策绩效评价;对6个部门开展市级预算绩效运行重点监控管理的试点工作。
1、第三方中介机构评价的45个财政重点评价项目涵盖文化、教育、科技、卫生、农业、扶贫、社会保障等方面。评价项目预算资金12，562.80万元(其中:本级财政资金11，687.19万元、上级财政资金875.61万元)，实际到位资金12，491.60万元，已使用资金11，931.71万元，结余资金559.89万元。从评价结果看，45个项目平均得分91.82分，其中41个项目得分在90分以上，4个项目得分在90分以下。评分最高的是市检察院“智慧检察”建设及检察专网专项项目96分，评分最低的是市生态环境局农村环境连片整治项目77.65分。总体来看，重点评价项目得分较上年有所提高，90分以上的比例比上年度提升了17%。
2、整体绩效评价单位4个，分别是市交通局，得分95.7分;市土储中心，得分94.43分;市水务局，得分90.35分;市教育局，得分90.19分。整体绩效评价的4个部门平均得分92.7分，比上年度的平均分高3分。
3、财政政策绩效评价项目2个，分别是市民政局“幸福美丽新村农房改造”项目，得分为92.27分;市教育局“农村义务教育学生营养改善计划”项目，得分为91.82分。
(二)绩效评价专题审计调查情况
20xx年4月，市审计局对20xx年度本级财政资金绩效评价情况进行了专项审计调查，并延伸审计调查了市新闻中心、市城市管理局、市规划管理局、市旅游局等10个一级预算单位。20xx年，市本级安排项目资金总额680，613万元，已实施了绩效评价的项目资金总额7，505.78万元，其中:财政重点评价项目11个，涉及财政资金6，242.8万元;指定部门评价项目7个，涉及财政资金1，262.98万元。市本级预算项目支出个数616个，纳入部门预算项目支出个数575个，编制绩效目标的项目558个，编制绩效目标的项目占本级预算项目支出个数90.58%。市级部门69个，已进行绩效评价的部门18个，绩效平均得分93.53分。
三、财政预算绩效管理工作存在的问题
根据市财政局、市审计局对20xx年项目绩效评价的结果，以及对部分单位进行的走访调研，发现财政预算绩效管理工作还存在以下问题:
(一)部分单位对预算绩效管理意识淡薄
财政部门虽然在绩效目标、绩效评价、绩效监控、反馈应用等环节做了大量工作，但在预算管理上还一定程度存在“重安排、轻监督、重争取、轻管理、重使用、轻绩效”的惯性思维，有些部门还没有树立绩效的理念，对绩效管理还不够重视，绩效管理意识淡薄，只关心项目资金是否安排到位，不关心资金使用效益问题，相关人员“消极”、“怕麻烦”等畏难情绪还存在，造成项目年初预算编制随意性大，实际项目推进和资金使用情况与预算相差甚远，甚至有个别单位决算数超年初预算数，财务管理不规范等，造成财政资金未发挥应有效益。
(二)预算的执行率还不高
部分预算单位对项目未认真评估，预算编制简单、笼统，不够细化，未确定明确可衡量的绩效目标，没有对项目预期产出和预期效果进行细化量化，没有对项目经济效益、社会效益、生态效益和可持续性进行分析，造成已纳入预算的项目未按计划实施，形成资金存量闲置，预算执行率低，导致有限的财政资源配置未达到预期效果。
(三)绩效评价再监督作用发挥不够
预算绩效的评价主要以部门自评和第三方评价为主，审计部门开展评价的主要是本级财政和部分少量单位。由于单位提交的自评报告未必真实反映问题，第三方机构对财政政策或专项资金管理的政策理解认识不够，大多着重于财务指标评价，造成绩效评价的结果不完全客观真实。财政审计部门也没足够的人力和精力对单位自评和第三方评价绩效结果进行监督核实，绩效评价再监督作用发挥还不够。
(四)预算绩效管理约束作用不强
绩效评价结果没能与预算编制有机结合，评价结果运用不充分、约束力不强。尽管财政部门出台了相关文件明确了将绩效评价结果与预算安排挂钩，但是在执行中由于次年的项目大多是新增项目，实际操作存在一些困难，使绩效评价结果应用效果不明显。
四、相关工作建议
(一)明确责任，强化预算绩效意识
市政府要进一步明确财政部门的资金分配管理责任，预算部门的支出管理责任，审计部门的监督管理责任，以责任落实推动绩效，转变预算管理观念，强化绩效意识。要建立健全部门联动工作机制，财政、审计和各部门在财政支出绩效评价工作中各尽其责、协同配合，形成合力。预算单位要按“谁申报、谁使用、谁负责”的原则，承担绩效管理的主体责任，财政部门要严格项目申报的审查，统筹考虑，科学安排，并加强资金使用的全过程监管，把有限的财政资金用在刀刃上，审计部门要充分发挥其监督作用，及时揭示财政、预算单位在绩效管理、执行中存在的问题。
(二)科学编制预算，强化预算绩效管理
以全面实施预算绩效管理为载体，以绩效评价为抓手，推动预算编制的科学性。部门在编制本部门预算时，要科学论证、合理预测项目预算的绩效目标，确保财政资金的规范使用并达到预期效果。财政部门要加大对部门预算编制的绩效目标审核力度，加强对部门预算执行过程的指导和监督力度，对申请财政资金的项目支出设定可衡量、可比较、可评价的绩效目标，提升预算的精细化、科学化程度，逐步建立起“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的全过程预算绩效管理机制，将预算刚性执行和绩效贯穿于资金使用的全过程，切实提高财政资源配置效益和使用效益。
(三)加大绩效评价力度，强化结果运用
市政府的财政、审计部门要进一步加大绩效评价力度，减少部门自评项目数量，指导第三方机构客观公正开展绩效评价，并有针对性地抽查绩效评价情况或开展再评价，提高绩效评价质量。市政府及财政部门要建立绩效评价结果反馈和整改机制，定期将绩效评价结果进行通报，强化绩效目标考核，提升部门绩效责任的主体意识，并跟踪整改落实情况。要完善绩效评价结果与预算安排的衔接机制，把绩效评价结果直接与后续项目和资金安排挂钩，与部门公用经费挂钩，将评价结果作为下年度预算安排和改进管理的重要依据，进一步强化结果运用，树立绩效评价结果权威性。
(四)落实监督问责，强化透明公开
审计部门要依法加强预算绩效管理审计监督，进一步扩大抽查面，监察部门要负责受理移交的预算绩效管理违纪违法问题线索，及时回馈检查处理情况，市人大常委会依法对预算绩效管理工作进行监督，市政府的财政部门每年要向市人大报告预算绩效管理情况，同时要加大绩效管理向社会公开力度，及时回应社会关切，增强社会公众参与度和关注度。
预算支出绩效报告 篇9
20xx年，市政务服务管理局积极落实《预算法》和市财政局预算绩效管理局关于预算绩效评价有关工作，结合本单位实际，合理安排各项支出，不断提高财政资金使用效益，现将本单位预算绩效工作总结说明如下：
一、预算绩效管理工作整体开展情况
（一）高度重视，加强了预算绩效管理的组织领导。为进一步做好预算绩效管理工作，党政班子会议研究，成立了书记、局长为组长，由分管财务领导为副组长，各科室负责人为成员的预算绩效管理工作领导小组，领导小组设在办公室，具体落实预算绩效管理制度工作。书记、局长在会议上强调，全体干部职工要高度重视预算绩效管理工作，把有限的资金用到刀刃上，确保资金使用效益，从日常工作资金使用抓起，树立预算绩效管理意识，营造好预算绩效管理的良好氛围。
（二）从基础上抓起，出台了预算绩效管理制度。虽然政务服务管理局到目前为止，没有涉及到预算绩效管理申报的项目资金，但我们未雨绸缪，20xx年3月份，制定了《九江市政务服务管理局预算绩效管理制度》并印发各科室，要求严格遵照执行，要求有突破50万元以上的要申报预算绩效管理，同时，对日常的专项工作经费，也要坚持预算绩效管理模式，严格按照部门整体支出绩效管理要求，让有限的资金用到刀刃上，坚决杜绝不必要的`开支，充分发挥财政资金效益。各科室开始积极主动注意本科室资金使用工作，制度执行意识增强。
（三）加强了监督，严格执行预算绩效管理制度。办公室对每一笔较大资金支出都进行认真审核，看是否达到了预算绩效评价的限额，是否符合预算绩效管理制度。截止20xx年底，市政务服务管理局支出626.8万元，没有任何重点项目支出，全部资金都为基本支出和日常公用支出经费，因此，项目预算绩效申报尚未开展。
部门整体支出绩效管理取得了显著成效，保障了政务服务工作再上新台阶，受到市委、市政府充分肯定。
二、关于评分表中的自评分情况的说明
（一）基础工作管理。我局成立工作小组，制定出台了预算绩效管理制度，根据市财政局预算绩效管理局要求，按期报送相关材料。加强了宣传，营造氛围，突出资金使用中的绩效管理，取得良好成效。
（二）绩效目标管理。因20xx年度预算安排目前没有重大项目资金安排，因此20xx年尚未形成20xx年预算项目申报，但根据政务服务管理局要求，如果市委、市政府安排了我局涉及重点项目任务的，我们将严格按照要求落实，严格按照预算绩效目标申报表、目标体系、目标值等进行合理设置，确保质量控制、范围规模符合要求。
（三）绩效评价管理。因20xx年我们没有项目资金涉及需要进行绩效评价的，因此该项工作没有开展。今后如果涉及此项工作，我们一定严格按要求完成，确保绩效评价管理工作全面落实。
（四）部门整体支出绩效管理。20xx年6月我单位按期报送了20xx年度部门整体支出绩效管理材料，对下属单位加强了督促和核查工作，为下一年度的整体支出绩效评价打下了基础。
（五）结果应用管理。关于项目绩效评价结果应用问题，因我单位目前未涉及，如果今后有此项，我们严格执行。关于应用方式方面，我们在本单位预算绩效管理制度里明确了纳入科室评优评选考核。
三、预算绩效管理工作存在的问题和原因分析
20xx年度，市政务服务管理局虽然制定了预算绩效管理制度，领导高度重视，但也存在一些问题和不足。一是各科室的预算绩效管理意识不够强，主要原因是本单位职能实际，涉及的需要进行绩效评价的项目没有，因此在实际工作中参与少，深入了解也不够，主动开展意识欠缺。二是由于我局这项工作起步较晚，具体开展预算绩效考核具体方式方法还是有较多欠缺，日常真正操作和执行还不到位。三是宣传有待加强，整体氛围有待进一步营造，主要原因是预算绩效管理工作专业性比较强，宣传不好找到切入点。
四、下一步工作思路和建议
下一步，市政务服务管理局预算绩效管理工作将在市财政局绩效管理局指导下，结合本单位制定的预算绩效管理制度，进一步细化工作措施完善评价指标，科学合理设置评价分值，加强具体工作的操作和执行，督促工作人员加强业务学习，不断提升预算绩效管理水平，确保此项工作的成效。
预算支出绩效报告 篇10
按照党的十九大提出的“全面实施绩效管理”中发〔20xx〕34提出的“加快建设成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系”要求，加强和推进预算绩效管理。贵处下发的《关于报送20xx年度财政监督评价工作总结的通知》（藏财监[20xx] 1号）收悉，我局针对工作总结内容，进行认真梳理，现将我市开展预算绩效管理工作总结汇报如下：
一、绩效管理制度建立情况
结合机构改革，我局在拟定“三定”方案中向市委组织部申报了山南市财政局绩效科，但未得以成立。将自治区下发的《预算绩效管理工作考核办法》、《关于做好20xx年扶贫项目资金绩效自评工作的通知》等相关文件及时转发至市直各单位及各县（区）财政局。
二、预算绩效管理工作开展情况
一是在20xx年市本级预算编制工作中，将绩效目标设置作为预算安排的前置条件，全面实施绩效管理，完善预算绩效管理流程，扩大预算绩效管理范围，加强评价结果运用，努力盘活存量、用好增量，提高财政资源配置效率和使用效益，对所有市直预算单位申报部门预算项目资金绩效目标， 涉及531个项目，金额14.11亿元，并聘请第三方机构参与市本级部门预算项目绩效目标进行审核工作，大大提高财政资金使用效益。二是加强重点项目绩效评价和政策评估，委托第三方机构对本级安排的财政教育投入资金、科技三项费等23个重点项目资金和固边富民专项资金等5个市级出台的政策进行绩效评价工作，涉及资金9.1亿元，重点围绕专项资金项目和社会关注度高、影响力大，事关民生方面的支出项目进行绩效评价，提升财政支出绩效。加强评价结果运用，对于绩效目标审核不合格的项目不予安排预算，对于重点项目绩效评价得分较低的项目，整合或不再安排项目预算。三是开展全过程预算绩效管理工作。选定市直部门的部分项目进行全过程预算绩效管理考核。市直相关部门按自评表模板上报，我局汇总完成相关市直部门填报项目支出绩效自评表，切实增强资金主管部门及资金使用单位的支出责任意识和支出效率意识。四是加强扶贫资金动态监控，市本级和12个县（区）20xx年指标资金接收、分配、支出及绩效目标、自评填报工作已全部完成，在监控平台中接收并分配20xx年财政专项扶贫资金20.6亿元。五是对一些社会关注度高、影响力大的民生项目和重点项目的绩效情况在一定范围内公开。六是各县（区）稳步推进预算绩效管理，积极开展重点项目进行绩效管理试点工作。
三、配合自治区开展绩效评价相关工作
积极配合自治区聘请的第三方机构对我市的20xx年“普惠性”边民补助、20xx-2018年县级基本财力保障机制奖补资金2个项目进行绩效评价。
四、成效及问题
预算绩效管理工作的开展，取得了初步成效：一是财政、部门预算管理理念开始转变，开始重视财政支出绩效问题，重视预算支出成本结果导向的绩效理念进一步树立。二是部门和单位更清楚地了解财政支出所要取得的社会和经济效益，明确了“花钱必问效，无效必问责”，强化了部门和单位的自我约束意识和责任意识。三是增强了决策的科学性，项目安排的合理性，提高了预算的规范性，减少了资金支出的随意性，促进了资源整合，优化了支出结构，资金使用效益不断提高。四是提高了各部门管理和服务水平，推进了高效、透明、责任政府的建设。五是促进预算执行进度，提高财政支出绩效。
尽管预算绩效管理工作取得了初步进展，但整体上仍处于起步阶段，存在一些亟待解决的问题：一是部门不重视绩效工作，绩效理念还未牢固树立，部分预算单位还存在“重投入轻管理，重资金轻绩效”的思想，绩效评价的公信力和权威性有待提高。二是绩效管理广度深度不够，还未全覆盖，预算绩效管理试点面偏小、范围偏窄、进展不平衡。三是绩效约束能力不强，评价结果与预算安排还未完全有机结合，优化、促进预算管理的作用尚未充分体现等，需要在今后的工作中着力予以解决。
五、下一步工作计划
通过建章立制、宣传动员、典型示范，我市绩效管理工作已进入全面推进阶段。为了确保工作实效，市财政将侧重从以下四个方面深化改革：
（一）落实主体责任，形成工作合力
按照“谁主管、谁使用、谁负责”的原则，强化预算部门绩效管理的主体责任，将绩效目标、绩效监控、部门自评等绩效工具，作为提高资金使用效益的重要抓手;财政部门通过检查、督促、重点评价等方式进行监督管理。为了提高财政重点绩效评价的质量，我们将继续邀请部分专业领域的人大代表和政协委员共同参与,合谋共评。
（二）推动绩效管理提质扩面，将财政重点延伸到事前，推进全过程绩效管理
为了更紧密衔接预算，将财政绩效工作重点从事后延伸至预算编制前端。通过审核绩效目标来确定项目预算资金额度，并建立起不同年度间的可量化绩效目标数据对比，提高预算编审的科学性，结合项目库建设，进一步加大财政事前评审工作力度。围绕预算编制中的改革需求，以重要性为原则精选项目，组织专门力量进行集中评审，并将评审结果作为项目入库、预算安排的重要依据。
（三）加强评价结果应用，提高部门绩效监控和自评工作质量
对监控中预算无绩效、低绩效、达不到主要预期目标的项目，预算部门要及时将资金调剂用于其他有条件项目，加快支出进度;对自评开展较好的预算部门，将在今后预算安排时予以优先支持，对开展较差的项目将按规定停止拨款、调减预算。对未按规定开展绩效监控和单位自评的，由市财政在一定范围内予以通报，并作为市政府对市直部门绩效考核的重要依据。
（四）逐步公开，营造良好的社会氛围
绩效管理工作最终目标是打造一个透明高效的政府。逐步推动各预算单位将绩效目标、自评结果等在一定范围内公开。对一些社会关注度高、影响力大的民生项目和重点项目的绩效情况，将逐步依法向社会公开。通过在“阳光下”运行，提升绩效管理工作的质量和效果。
预算支出绩效报告 篇11
根据《德江县财政局关于组织相关预算单位开展20xx年度部门预算绩效自评工作的通知》（德财绩〔20xx〕2号）要求，现将德江县总工会20xx年度预算整体支出执行情况和绩效目标实现程度开展绩效自评报告如下：
一、单位概况
（一）部门主要职能
1.负责单位工会组建工作；
2.指导基层工会加强对行政与职工签订劳动合同提供帮助并加强监督;代表职工与单位就有关职工的分配、劳动保护、社会保障等事项，与单位进行平等协商、签订劳动合同;维护职工的经济利益和民主权利。
3.协调和处理单位劳动争议和劳资矛盾。推动职工之家建设，指导创建劳动关系和谐企业，创建稳定协调的劳动关系。
4.加强单位精神文明建设和文化建设，开展安全生产竞赛等适合单位特点的工会活动和文化体育活动。
5.指导基层对工会经费的收缴、上解，管好、用好工会经费。
6.执行会员大会上或会员代表大会的决议和上级工会的决定，负责闭会期间工会的日常工作:代表和组织职工依照法律规定，通过职工代表大会的日常工作、检查、督促职工代表大会决议的执行。
7.推动创建职工之家，开展创建“工人先锋号”活动，“双爱双评”活动，并使之与建家活动科学结合。
（二）机构设置
德江县总工会设3个内设机构(办公室、业务股、服务职工中心)。
（三）人员情况
总编制人数10人，其中：参公事业人员编制9人，机关工勤人员编制2人，事业编制人员2人。20xx年末在职人数15人。其中：在岗参公12人（其中：行政人员10人，工勤人员2名）；事业人员3人。
二、整体支出绩效情况
20xx年度本单位年初整体支出185.84万元。其中：其中：基本支出人员经费年初绩效目标为164.00万元，1至12月完成168.64元，预算执行率为102%；公用经费17.54万元, 1至12月完成17.20万元，预算执行率为98%；项目支出年初绩效目标为130万元，1至12月完成0万元。减少原因是：项目无匹配资金。
三、全年绩效目标完成情况
（一）20xx年基本支出中日常公用经费预算数为17.54万元，决算数为17.20万元，主要是人员经费缩减。
（二）20xx年支出预算数为311.53万元，支出决算数为185.84万元，主要是人员经费缩减。
四、存在问题及下步打算
经过自评，我单位还存在着以下问题：对部门整体支出绩效管理工作还不够重视，主要表现在年度预编制当中绩效目标指标设置简单，指标细化不够。下步工作中，我会将进一步完善绩效评价体系，加强部门整体支出绩效管理，做好年初绩效评价指标的设计量化，强化预算执行期间的绩效监控及年终的绩效评价与评价的应用工作。
五、部门整体支出绩效自评结果拟应用建议
（一）从预算配置、预算执行、预算管理、职责履行和履职效益等方面综合评价，20xx年部门整体支出资金项目绩效评价得分为100分。
（二）将绩效自评结果作为下年度预算配置、预算执行和预算管理的重要参照依据，不断细化绩效评价指标，提高资金使用效益。
预算支出绩效报告 篇12
一、项目自评工作基本情况
（一）组织实施情况
20xx年部门项目支出绩效自评报告，是根据道真自治县财政局关于开展20xx年预算绩效自评工作的通知（道财通【20xx】16号）要求，按照部门的项目支出情况进行自评。
（二）绩效目标
通过全体职工的共同努力，注重政策宣传，提高了困难职工和生大病职工政策的知晓率，本年度组织实施的项目如期完成，提升了困难职工和大病救助职工的基本生活水平和减轻了困难职工的经济来源，服务对象满意度在90%以上，总体实施的5个项目，综合得分89.77分。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的、对象和范围
为了贯彻落实党的十九大全面落实预算绩效精神，通过开展20xx年所有专项资金绩效自评工作，总结项目管理经验和存在的问题，进一步规范项目支出管理，提高专项资金的使用效益。
（二）绩效评价原则、评价指标体系
绩效评价按道财通[20xx]16号文件的评价要求，绩效指标按满分100分计算，其中：其中：预算执行率10分，产出指标50分、效益指标30分、服务对象满意度指标10分。
（三）绩效评价工作过程
根据县财政关于开展20xx年度财政专项资金绩效自评工作的通知，按部门的项目经费情况进行自评工作。
三、绩效评价指标分析
（一）决策（投入）情况
20xx年项目预算是按实际需要开展工作情况设置，依据充分。全年资金投入70万元。
（二）过程情况
资金管理和资金使用严格按财政的管理规定执行。
（三）产出情况
1.本单位年初预算安排项目支出212万元，实际收入70万元，实际支出70万元，用于完成特定的行政工作任务或事业发展目标的专项支出。
2.财政拨入单位的专项经费70万元，保证了各项工作任务的有效落实，项目资金70万元，按有关政策规定和上级部门要求，专款专用，全部实施完成，不断增强了人民群众的获得感，幸福感和安全感，有效提升了服务对象的满意度。
（四）效益情况
当年组织实施的项目，单位领导高度重视，组织全局干部职工在有关部门的指导和支持下，紧紧围绕工作思路，层层落实责任，保证了资金的及时到位，各行目标任务均已完成，单位对5个项目开展了自评，综合得分89.77分，县财政拨付的各种项目资金，保障了各项工作目标的完成，补助的大病医疗救助项目资金，减轻了生大病职工的经济负担。
四、成本效益分析
主要经验及做法、存在的问题和建议：
在开展各项专项工作时，由于受单位人员、资金等因素的影响，有的工作不能很好的完成。
预算支出绩效报告 篇13
20xx年，市财政局紧紧围绕省市改革部署，坚持绩效导向，下硬功出实招，着力推进预算绩效管理财审联动，不断推动财政资金聚力增效。市财政局再次荣获20xx年省级绩效管理先进单位。
一、全面绩效管理抓实有成
（一）抓实绩效目标，把好预算编制关口。按照“谁申请资金，谁设定目标”原则，20xx年，市级预算绩效目标与预算编审对接同步，全市55家一级预算部门及133家二级预算单位试点零基预算绩效目标编制，组织第三方跟踪审核188家部门整体支出及491个专项支出，涉及资金42.85亿元，审核批复资金较上年同期减少38%。20xx年，市本级预算绩效目标申报以零为基点，按照“绩效-预算-绩效”编审原则，与预算管理一体化系统同步启动，“二上二下”一对一跟踪把关，全面规范设置绩效目标已逐步成为“花钱问效”的首要关口。
（二）抓实绩效监控，加快预算执行进度。预算批复后，同步组织对20xx年度预算绩效目标实现程度和执行进度实施“双监控”。所有预算单位的部门整体支出和100万元以上专项资金，按节点要求提供1-9月及1-11月份资金监控表。截至9月底，财政重点监控7个预算资金，涉及监控资金2.38亿元。财政拨付2.10亿元，项目支出1.91亿元，支出实现率91%（见附表3）。截至11月底，市本级纳入绩效监控项目数量325条，统计完成支出89.42亿元，完成预算支出85.4%，相比上年同期增长5.5%。预算绩效目标运行监控清晰，跟踪发现偏差及时得到纠正，资金使用进度相对均衡。
（三）抓实绩效自评，落实绩效主体责任。预算完成有评价，6月份，市本级55家市直预算单位（除2家新成立单位外）自觉对上年度限额以上财政支出开展绩效自评，涉及财政资金42.68亿元。其绩效自评质量经财政再评价，53家市直部门的自评质量平均得分89.79分，其中31家单位为优秀，22家单位为优良。10月份，按照省厅部署，组织对20xx-2020年市本级26个政府专项债券项目资金绩效评价，督导市城投集团、市交投集团等8家责任主体单位开展绩效自评，应评尽评，涉及债券资金56.34亿元。市本级预算部门及花钱责任单位的绩效理念有所提升，绩效自评全覆盖已成为常态。
（四）抓实结果应用，突出绩效管理实效。“花好每一个铜板”，“对整改情况还要持续跟踪，承诺的、计划的措施必须落地”。针对20xx年重点绩效评价报告，涉及15家项目单位的43个问题点，我们启动财审联动机制，协同驻局纪检组成立督导组，督促项目单位对号分解整改责任表（即问题清单、任务清单和责任清单），跟踪督导问题整改“三不放过”，推动整改不留死角，问题销号清仓见底。适时采取收回资金、调减预算、暂停拨款、中止项目等应用措施，有效推动20xx年预算调整2480万元；另对5家预算单位申报的20xx年专项资金预算提出结构性调整方案，取消5个专项、压减3个专项，建议调减项目预算资金1025万元。
（五）抓实机制约束，全程接受评议监督。主导先行先试，在全省率先出台实施办法，创新建立“五挂钩、五约束”应用机制。一方面，率先将绩效评价第三方纳入网上中介超市管理，财政重点绩效评价结果主动公开，推动预算单位绩效信息 “非涉密、全公开”，积极回应社会关切；率先推行财审联动改革，出台财审联动实施方案，多领域实现预算绩效与审计监督的信息共享、成果共用；率先编辑岳阳绩效指标体系，协同第三方联动，加强对分行业、分领域、分层次的个性指标研究，编写了适合岳阳绩效管理需要的绩效指标模块132套，以方便全市绩效编审人员的选用参考。另一方面，主动接受人大工作评议监督，制定评议方案，走访调研看现场、座谈汇报提意见，全过程对标提标，预算绩效管理工作通过人大民主测评。
二、重点绩效评价扩面提质
（一）重点评价扩面选项。绩效管理核心在于绩效评价。20xx年财政绩效评价选项坚持绩效导向，切实以党委政府关心、影响政策决策的民生支出为主线，聚焦资金使用与项目管理存在的短板弱项，关注支出成本效益。选项涉及财政奖补类、政府采购类及非税收入类项目，并扩面延伸近三年政府债券项目、政府与社会资本合作（PPP）项目等领域的绩效评价，实施分期评价：一是年初择选了航线补贴、市中心医院建设等12个支出项目，年中增补了3个政府债券项目，以及1个上报省厅联动评价的垃圾焚烧（PPP）项目，涉及评价资金33.14亿元；二是试点督导7个预算部门自行开展重点绩效评价，涉及评价资金4.33亿元；三是针对20xx年预算安排的就业补助金、口岸建设发展专项等7个运行项目开展重点绩效监控，涉及监控资金2.38亿元。通过政府采购竞价及抽签方式，从入驻岳阳网上中介超市和政采电子卖场第三方库中选定12家参与评价。市本级全年累计完成重点评价个数、总额及覆盖面再创历史新高。
（二）重点突出结果导向。20xx年财政绩效评价以绩效与问题为导向，通过分析评价层次、拓展评价方法与质量跟踪考核等举措，第三方绩效评价内涵不断得到丰富，评价结果更加客观公正：一是全面评价了财政资金投入与产出的应有绩效。各部门整体支出围绕中心工作，重点任务，量力而行、统筹安排的力度不断加大。专项资金绩效目标趋向明确、投向更加集中，在落实上级和市委市政府的重大决策部署、改善民生及落实“三保”等方面发挥既定作用。二是认真分析了财政资金仍存在一些突出问题。指出了部分资金把握政策不精准、债券资金闲置率高、项目支出进度不及时等共性问题；同时针对专项资金执行率不高、配置重心偏移、成本加重等相对突出的个性问题，对点提出了第三方责任性建议。其中，建议督促南湖电排改造项目单位收回沉淀资金2600万元，已上缴财政，其它调整及收缴资金将在后续对标应用整改（见附件1）。
三、预算绩效评价应用建议
（一）综合评价。经复核认为，20xx年组织第三方独立完成的16个重点绩效监控与评价报告，较真实反映了部分资金使用的绩效情况，其中6个专项绩效评价报告上报省厅复审备案。第三方评价报告整体综合评分82分，其中2个专项绩效评分低于80分，评定等级“较差”，整体绩效评价等级为优良（见附件2）。由于第三方评价质量存在指标设置、评价深度等个体偏差因素，评分等级仅作为结果应用参考依据。
（二）应用建议。绩效评价结果应用，重在突出支出责任和效率。各预算部门及项目单位作为预算支出责任主体，要认真对标第三方绩效评价报告列举的问题与建议，加快落实应用整改。我局将以“预算单位自评+财政重点评价”多环节评价结果，持续督促预算单位全面绩效管理纵深推进，优化财政支出结构，硬化绩效管理约束，确保绩效评价结果公开及有效应用。
特此报告。
预算支出绩效报告 篇14
为全面推进预算绩效管理，进一步加强部门（单位）绩效评价工作，增强预算部门和资金使用单位的支出责任和效率意识，提高财政资金使用效益建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。近日，呼市财政局部署开展2021年度预算支出绩效评价工作。下达了《关于开展2021年度市本级部门（单位）预算支出绩效评价的通知》，对预算绩效评价工作进行全面部署，强力推进。
一是明确绩效评价内容和范围，内容包括绩效自评和部门评价两部分。绩效自评重点对项目支出、部门整体支出、市级对下级转移支付开展绩效自评。部门评价优先选择部门履职的重大改革发展项目开展评价。范围是纳入2021年度预算管理的所有支出，涵盖一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算等涉及的预算资金支出。
二是加强财政审核和考核，重点审核绩效目标的规范化设置、绩效指标设置的全面性、合理性，绩效评价的真实性、准确性等内容。考核重点从工作完成及时性、评分标准明确性、指标权重合理性、报告结构规范与完整、项目情况介绍全面性、资金概括全面性、分析严谨和透彻性、存在问题有效性和建议可行性等方面开展考核，并将考核结果在一定范围内进行通报。
三是评价结果应用，市财政将进一步加强绩效结果与部门预算安排挂钩，对绩效好的政策和项目原则上优先保障，对绩效一般的政策和项目要督促改进，对交叉重复、碎片化的政策和项目予以调整，对低效无效资金一律削减或取消，对长期沉淀的资金一律收回并按照有关规定统筹用于亟需支持的领域。
四是落实主体责任，落实预算部门预算资金绩效管理责任主体，按照“谁支出、谁评价”的原则，加强对本部门及所属预算单位绩效评价的组织管理，明确专人负责，认真做好相关工作，对评价结果的真实性、及时性负责。
预算支出绩效报告 篇15
财政支出绩效管理是一种特殊的管理活动，它运用科学的评价方法对财政支出的全过程进行相关分析，并将考评结果融入整个预算编制，从而使财政资金的分配和使用遵循经济、高效的原则进行，以提高政府管理效率、资金使用效益和公共服务水平。
一、西方国家财政支出绩效管理改革的新特点
20世纪90年代以来西方发达国家掀起了新一轮绩效预算改革高潮，结合近年来新公共管理运动的理念，将更多的注意力从财政支出过程的管理转到对财政资源使用成果的关注，取得了很大的成效。
(一)获得立法机构的广泛支持
许多国家已完成了绩效管理的相关立法。如美国的《政府绩效与成果法》，英国有《财务管理法》，澳大利亚有《计划管理与预算》，新西兰有《财政法》。这些法律明确了不同政府部门的权力与义务，保证了绩效评估的透明性、权威性与固定性。
(二)绩效评价成为提高公共部门管理水平的新工具
绩效评价不仅成为财政资金管理制度的一部分，也成为政府管理理念的一次革命，绩效评价已经成为提高公共部门管理水平的新工具。尤其在很多国家，地方政府的改革力度甚至超过了中央，地方政府在公共服务的提供上，更能顾及地方社会公众偏好。
(三)政府设立了强有力的绩效审计机构
在美国，政府责任总署(原美国审计总署)不仅监督联邦资金的有效使用，还要对联邦政府进行业绩审核、项目评估、政策分析等。此外，很多国家都重视发展计算机网络技术，为绩效管理的顺利实施提供了技术条件，这也为绩效审计提供了可靠保证。
二、我国财政支出绩效管理制度改革的困境
早在年4月财政部就下发了《中央级教科文部门项目绩效考评管理试行办法》，此后又下发了一系列制度办法，开始探索建立财政支出的绩效考评制度。从这几年实践情况看，绩效监督工作的效果还不理想，主要是由于当前绩效监督环境基础还很不完善，实施绩效监督还存在较多的难点。
(一)观念制约
传统计划经济体制下，政府资金的管理往往是粗放式的。目前虽然我国社会主义市场经济体制改革进行了这么多年，但是很多市场规范化的观念仍然没有深入人心。在财政资金的监督审计和考核方面，一些官员和民众仍缺乏一种公共性、效率化的现代财政观念。
(二)制度制约
1.预算管理模式尚未完善。目前我国预算的编制、执行、监督各方面都存在不规范的现象，严重影响绩效预算的推行。首先，在预算编制方面，自主性和可预见性较差。其次，预算执行方面，我国国库集中收付、政府采购、收支两条线等管理体系改革刚起步，问题颇多。第三，预算监督体系不健全。人大、审计、公众等监督乏力。
2.财政的基础管理水平较低。在管理水平较弱的时候推行绩效预算，不但不能起到优化资源配置的作用，甚至会造成负面激励。目前我国缺乏必要的.预算信息和分析能力，财经纪律松弛，缺乏一个支持公共责任与追求绩效的预算环境，这些都会影响财政支出绩效管理的推行。
3.绩效管理法律框架不健全。现在我国财政支出绩效管理的法制化程度低，在绩效评价的标准、组织实施程序、跟踪问效等方面都没有明确的规定，使得我国绩效管理改革的推行无法可依，推行不利。
(三)技术制约
1.绩效标准难以制定。政府追求的公共目标是多元的，这些目标处于不断变化之中，并且很多内容难以量化，导致公共部门及公共支出绩效指标和标准很难设定，为编制和实施绩效预算造成很大的困难。
2.数据搜集更加困难。财政支出绩效管理工作需要搜集被监督单位完成目标的各种方法及目标完成程度的有关数据，为有效完成目标而采取的程序和控制措施等资料。目前我国还没有建立起搜集这些数据和资料的有力途径，也没有完备周密的数据分析系统，影响绩效管理工作的开展。
3.人员素质有待提高。目前财政管理部门的人员虽然普遍财务会计实务知识较多，但理论基础薄弱，缺乏管理、生产技术等方面的专业知识，对绩效评价的方法和理念较为陌生，会影响财政支出绩效管理工作的开展。
三、我国财政支出绩效管理改革初探
目前我国公共财政体制框架已基本建立，财政管理日臻规范，对财政资金使用效率进行全面评价的工作也是刻不容缓。我国必须建立有中国特色的财政支出绩效管理制度。
(一)财政支出绩效管理基本体系构建
1.财政支出绩效评价的主体。一是项目支出各职能部门，即具体执行和实施绩效体系的部门。各职能部门需要制定策略目标、进行自我评价、分析总结。二是财政部门和专家组织。财政部门负责作综合效益评价。专家组织协助财政部门做好调查、监督与分析工作。三是监督机构、中介组织及社会公众。审计部门应严格对资金使用效率进行绩效审计监督，其审计结果作为来年预算安排依据的因素。社会中介机构、社会公众也应树立绩效理念，成为支持和监督财政支出绩效评价的主体。
2.财政支出绩效评价的客体。一是对一般预算支出的绩效评价，即评价部门预算的总体绩效。主要包括政务信息管理、资源配置绩效管理、公务员业绩管理、财务质量管理等内容。通过评价加强政府责任制，并激励各机构完善其内部管理、识别问题和解决问题。二是对项目支出绩效评价，包括项目质量技术标准、项目资金效益标准、项目社会效益标准等内容。
(二)财政支出绩效评价指标体系构建
财政支出绩效评价指的是对财政支出的效率和效能的评价，所以财政支出绩效评价指标应包括定量指标和定性指标。
1.定量指标，指可以通过数量计算分析评价内容的指标。根据财政活动的特点，首先，包括反映财政支出规模以及其是否适度的指标，如财政支出占国内生产总值的比重、财政支出增长率等。其次，包括反映财政支出结构以及其是否合理的指标，如反映我国公共财政支出在行政管理、科教文卫事业、社会保障和社会福利等领域使用情况的指标。
2.定性指标，指无法通过数量计算分析评价内容，而采取对评价对象进行客观描述和分析来反映评价结果的指标，它是对定量指标的进一步补充。一是效益性指标。考查部门和单位对经济增长、社会发展、环境保护等方面影响。二是创新性指标。考查部门和单位在市场经济条件下，围绕和谐社会发展的目标，不断根据外部环境进行的结构调整和创新的能力。三是合规性指标。考查财政支出部门和单位是否制定合理的组织结构、管理模式等方面的制度。四是人员素质指标。考查财政支出部门和单位公务员的素质。五是公共责任和公众满意程度指标。考查财政支出部门和单位办公条件、专业设备的先进程度、服务态度和质量等内容。
(三)财政支出绩效管理改革路径选择
在我国要推进财政支出绩效管理改革必须循序渐进，逐步完成。
1.短期任务。首先，加大宣传力度，制定奖罚措施，在政府部门内部形成追求绩效的意识。并且初步建立财政支出绩效管理专门机构，可以考虑将财政监督检查部门和绩效评价部门“一套人马两块牌子”，由专门分管领导负责本地区绩效评价的试点工作。其次，建立财政支出绩效管理法律框架。中央政府要对财政支出绩效管理制度专门立法，各地方政府因地制宜出台相关的绩效评价与管理规章制度。第三，根据部门和单位的业务状况，按分类评价思想初步建立较科学合理的绩效评价指标与标准体系。
2.中期任务。首先进一步加强宣传力度，唤起全民对财政支出绩效管理的关注。其次充分发挥各级人大专门委员会的作用，可以在财政经济委员会的基础上设立专门的财政支出绩效监管委员会。三是进一步完善科学的指标体系。四是建立以人大、审计、财政以及社会中介评价为主的，并各有分工的绩效评价与管理模式。
3.长期任务。在一段相当长的时期后，财政支出绩效的观念已经深入人心，相关的管理体系已经日趋成熟，绩效评价与预算密切结合，此时需要进一步制定和完善详细多层次的法律体系，并且引入中介组织开展绩效评价活动，降低政府管理成本，最终实现财政支出效率和公平的价值理念。
预算支出绩效报告 篇16
一、项目基本情况
20xx年财政批复人力资源和社会保障局包括人社基层平台及社会保障大厅运行经费、人事人才专项经费、社会保险管理服务专项经费、劳动监察仲裁专项经费、企业退休人员社会化管理服务经费、党建经费、代发老干部贴等7个项目，项目资金248.7万元。用于保障我市社会保险经办、人事人才、劳动监察仲裁、人社基层平台建设等专项工作以及我市建国初期参加革命工作的老同志享受适当补贴。
二、资金安排情况
（一）预算执行进度情况分析。20xx年本单位实际到位资金199.13万元，到位率79.98%，项目资金使用199.13万元，使用完成率100%。在资金使用管理上，我们一直按照国家财经法规和内部财务管理制度的规定开支，资金结付有完整的审批程序和手续，根据专项资金管理要求，设置专项资金专户，专项核算，分账管理，坚持专款专用，严格按计划使用资金，无资金缺口或结余，无浪费行为，无挤占挪用或套取资金等现象；自觉接受财政与审计部门项目审计，同时做好检查督促工作，及时纠正资金管理上的不良行为。
（二）总体绩效目标完成情况分析。20xx年我局项目支出绩效评价自查自评结果良好，保障了重点工作的开展，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高，绩效指标体系逐渐丰富和完善。
（三）绩效指标完成情况分析。各项目实施完成后达到了预期经济、社会效益，在我市人事人才，社会保险经办，企业退休人员社会化管理，劳动维权，人力资源和社会保障平台建设等方面体现了应有的价值和社会效益。
三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施
部分项目支出因财政资金安排不过来未能实施导致一些业务落实不够，如社会保险经办、人事人才招考等，下一步计划加强和财政联系，积极向政府汇报，切实落实本单位项目实施。
四、绩效自评结果拟应用和公开情况
将按要求进行公示，接受群众监督。
五、无其他需要说明的问题。
无
预算支出绩效报告 篇17
根据《德江县财政局关于组织相关预算单位开展20xx年度部门预算绩效自评工作的通知》（德财绩〔2022〕2号）要求，现将德江县总工会20xx年度预算整体支出执行情况和绩效目标实现程度开展绩效自评报告如下：
一、单位概况
（一）部门主要职能
1.负责单位工会组建工作；
2.指导基层工会加强对行政与职工签订劳动合同提供帮助并加强监督;代表职工与单位就有关职工的分配、劳动保护、社会保障等事项，与单位进行平等协商、签订劳动合同;维护职工的经济利益和民主权利。
3.协调和处理单位劳动争议和劳资矛盾。推动职工之家建设，指导创建劳动关系和谐企业，创建稳定协调的劳动关系。
4.加强单位精神文明建设和文化建设，开展安全生产竞赛等适合单位特点的工会活动和文化体育活动。
5.指导基层对工会经费的收缴、上解，管好、用好工会经费。
6.执行会员大会上或会员代表大会的决议和上级工会的决定，负责闭会期间工会的日常工作:代表和组织职工依照法律规定，通过职工代表大会的日常工作、检查、督促职工代表大会决议的执行。
7.推动创建职工之家，开展创建“工人先锋号”活动，“双爱双评”活动，并使之与建家活动科学结合。
（二）机构设置
德江县总工会设3个内设机构(办公室、业务股、服务职工中心)。
（三）人员情况
总编制人数10人，其中：参公事业人员编制9人，机关工勤人员编制2人，事业编制人员2人。20xx年末在职人数15人。其中：在岗参公12人（其中：行政人员10人，工勤人员2名）；事业人员3人。
二、整体支出绩效情况
20xx年度本单位年初整体支出185.84万元。其中：其中：基本支出人员经费年初绩效目标为164.00万元，1至12月完成168.64元，预算执行率为102%；公用经费17.54万元, 1至12月完成17.20万元，预算执行率为98%；项目支出年初绩效目标为130万元，1至12月完成0万元。减少原因是：项目无匹配资金。
三、全年绩效目标完成情况
（一）20xx年基本支出中日常公用经费预算数为17.54万元，决算数为17.20万元，主要是人员经费缩减。
（二）20xx年支出预算数为311.53万元，支出决算数为185.84万元，主要是人员经费缩减。
四、存在问题及下步打算
经过自评，我单位还存在着以下问题：对部门整体支出绩效管理工作还不够重视，主要表现在年度预编制当中绩效目标指标设置简单，指标细化不够。下步工作中，我会将进一步完善绩效评价体系，加强部门整体支出绩效管理，做好年初绩效评价指标的设计量化，强化预算执行期间的绩效监控及年终的绩效评价与评价的应用工作。
五、部门整体支出绩效自评结果拟应用建议
（一）从预算配置、预算执行、预算管理、职责履行和履职效益等方面综合评价，20xx年部门整体支出资金项目绩效评价得分为100分。
（二）将绩效自评结果作为下年度预算配置、预算执行和预算管理的重要参照依据，不断细化绩效评价指标，提高资金使用效益。
预算支出绩效报告 篇18
一、项目的公益性和建设必要性
1、项目的公益性
粮食安全始终是关系我国经济发展、社会稳定和国家自立的全局性重大战略问题，保障国家粮食安全始终是治国安邦的头等大事。实施“粮安工程”，是新形势下保障国家粮食安全和增加粮食有效供给守住底线的必然选择，是满足全面建成小康社会对粮食质量安全需求新期待的基本要求，是应对国际粮食市场复杂形势增强我国粮食流通抗风险能力的迫切需要。
救灾应急体系建设是以国家重要政策为指导，全面落实科学发展观，坚持“政府主导、分级管理、社会互助、生产自救”的救灾工作方针，以保障人民群众生命财产安全和基本生活权益为出发点和落脚点，以提高救灾应急能力为核心，坚持应急救灾与常态减灾相结合、救灾减灾并重、城市农村统筹、政府社会协同、治标治本兼顾，综合运用行政、法律、科技、市场等多种手段，统筹做好灾前、灾中和灾后各阶段的应对工作，全面提高应对自然灾害的综合防范和应急处置能力，切实保障人民群众生命财产安全，促进经济社会全面、协调、可持续发展。
本项目为粮食和应急物资储备中心项目，本项目的实施，能有效解决粮食和应急物资储备库设备和设施不配套、功能不全的问题，通过使用机械通风、电子测温等有利于科学储存的新技术，进一步提升粮食和应急物资储备中心的功能和储存水平，增强粮食和应急物资的储藏能力，对保障储备粮的安全和应急物资的稳定供给、降低成本、减少损失、提高效率发挥重要作用。
作为新型的高标准的现代化程度较高的大型粮食储备库，该项目工艺无公害、无污染，符合绿色环保的要求，起着典型示范作用，对推进仓储技术进步将起到积极作用。项目的建设能带动建材、粮油加工等相关行业的发展，能强力拉动当地投资，推动民生及社会事业发展，项目所延伸的更多配套服务业可以提供就业岗位，有利于增加当地群众的就业机会和收入，拉动地方国民经济的增长。
项目的建设，进一步完善粮食储备、中转基础设施，解决当地粮库仓容、中转设施不足的矛盾，促进当地和周边地区粮食产品的销路，增加农民对粮食等农作物的供给量，因而提高农民的收入，加快农民奔“小康”的进程。同时实现粮食散储、散运、散装、散卸的变革，提高粮食流通自动化、系统化和设施现代化水平，提高粮食流通效率，降低粮食流通成本，解决并满足城市居民的用粮需求，提高人民群众的生活水平。增强国家对粮食市场的宏观调控能力和粮食应急调运能力，保障粮食供应和存储安全，支持本县粮食应急措施，有利于备战备荒、应急救灾，调节粮食供需矛盾、稳定粮食市场，利于社会的安定团结。本项目是社会公益性事业。
2、项目建设的必要性
（1）符合国家产业政策和粮食及应急物资流通体制改革要求在国家宏观调控下，充分发挥市场机制对粮食和应急物资购销和价格形成的作用，稳定粮食和应急物资生产能力，建立完善的国家粮食和应急物资储备体系和市场体系，逐步建立适应社会主义市场经济发展要求和我国国情的粮食和应急物资流通体制。
（2）是国计民生的需要，是政府增强对市场宏观调控能力，规范市场秩序的重要手段粮食和应急物资是关系到国计民生的重要商品，党和国家历来高度重视粮食和应急物资工作。实行粮食和应急物资市场改革后，储备粮库和应急物资库将成为衔接产销，促进流通，发展贸易的重要载体，是政府调节供需平衡，保证粮食安全和应急物资稳定供给的重要手段。多年来，由于粮食和应急物资收储设施老旧，仓容不足，使项目区地方储备工作发展缓慢，难以对当地社会经济发展提供更为强大的后备支持，一定程度上制约了政府对市场宏观调控作用的发挥。因此，建立科学、先进的地方储备制度，是切实保护和提高粮食和应急物资综合生产能力，增强地方政府对市场宏观调控能力，规范市场秩序的重要手段，并能够抵御大型外来国际粮食和应急物资企业对中国市场的威胁，保障区域城乡人民供应和价格的稳定，对建设和谐社会具有重大现实意义。
（3）是完善项目区粮食物流体系建设的需要为提高粮食和应急物资市场流通效率、保障国家粮食安全和应急物资稳定供给，国家发改委会同国家粮食局共同编制了《粮食物流业“十三五”发展规划》。统筹粮食仓储物流设施建设，实现粮食仓储物流一体化融合发展。以优化布局、调整结构、提升功能为重点，结合粮食生产、流通形势和城镇规划，以及现有收储库点分布，合理改建、扩建和新建粮食仓储设施，将粮食收储能力保持在合理水平，实施收储能力优化工程和产后服务中心建设工程。
产区重点完善收储网点、调整仓型结构、提高设施水平；产销平衡区重点提升收储网点的收购、储备、保供综合能力；销区重点加强储备库建设、提升应急保供能力。
立足项目区仓储、粮源等优势，打造物流节点的连线和构造整体网络工程，完善项目区粮食现代贮运体系建设，大力发展粮食现代物流以带动项目区第三产业的快速发展，满足人民生活水平不断增长的粮食需求，这也是粮食现代仓储物流发展的必然趋势。
常年粮食品种主要为玉米、小麦。目前发展和改革局承担着县级储备粮承储任务，原有仓库场地、设备均已老旧。因此，为稳定粮食生产和收储，确保粮食安全和应急物资的稳定供给，促进全县社会稳定、和谐，进行发展和改革局粮食和应急物资储备中心项目的建设，符合国民经济和社会发展规划，不仅很有必要，而且十分迫切。
二、项目经济社会效益
1、经济效益分析
本项目产生的国民经济效益主要有进一步保证粮食和应急物资储备能力，加强粮食和应急物资的宏观调控，促进市场稳定。本项目的建设，可大幅提升的粮食收储、转运和应急保障能力，更好的服务群众，经济效益和社会效益十分突出。具体如下：本项目建设，可进一步加快发展的步伐，使粮食流通现代化建设日趋完善，加快的综合开发与建设，为提高居民生活水平及生活质量创造条件，为人与自然和谐相处提供了保障。本项目建设，可极大促进城市开发改造的建设进程和力度，加快了城市经济建设的发展速度，繁荣了城市经济与文化，使该城市的经济发展水平明显得以提高。本项目建设可带动并促进地方材料、运输等相关产业的发展，使地方经济发展速度进一步加快，为地方经济结构调整和城市现代化建设奠定了坚实的基础，同时也为进一步发挥城市的辐射带动作用创造了有利条件。
2、社会效益分析
本项目的实施，能有效解决粮食和应急物资储备库设备和设施不配套、功能不全的问题，通过使用机械通风、电子测温等有利于科学储存的新技术，提升粮食和应急物资储备中心的功能和储存水平，增强粮食和应急物资的储藏能力，对保障储备粮的安全和应急物资的稳定供给，降低成本，减少损失，提高效率发挥重要作用。
本项目的建设，加强粮食和应急物资流通基础设施的现代化建设，扩大储备能力，有利于抵抗自然灾害，有利于社会的安定团结，提高人民群众的生活水平，具有十分重要的意义。
项目的建设完成，可加强和完善粮食和应急物资宏观调控，确保项目区粮食和应急物资供应和市场稳定。可根据市场形势把握好临时存储的销售节奏和力度，满足市场需要，稳定市场价格；进一步调整优化库存布局；切实做好粮食和应急物资收购工作，掌握产品源头，保护人民利益；完善粮食和应急物资工作机制和粮食和应急物资储备体系，增强应对市场波动的能力。
新时代随着经济社会发展，突发灾害不确定增加，例如目前新冠疫情使全球粮食体系的脆弱性凸显。项目的建设将保障充足的粮食供给，不仅可以提高应急救灾的效果，也是灾后重建的有效保障。
项目建设将进一步提高粮食储备应对突发事件的能力，确保在突发事件及时有效发挥应急保障作用，提高疫情期间粮食储备管理和应急保障效能。项目的建设，将有力地促进当地和周边地区粮食和应急物资产品的销路，增加粮食和应急物资的供给量，因而提高居民的收入，加快居民奔“小康”的进程。同时，又能保证居民安居乐业，这对于当地的社会稳定具有重要意义。
预算支出绩效报告 篇19
一、项目自评工作基本情况
（一）组织实施情况
20xx年部门项目支出绩效自评报告，是根据道真自治县财政局关于开展20xx年预算绩效自评工作的通知（道财通【2022】16号）要求，按照部门的项目支出情况进行自评。
（二）绩效目标
通过全体职工的共同努力，注重政策宣传，提高了困难职工和生大病职工政策的知晓率，本年度组织实施的项目如期完成，提升了困难职工和大病救助职工的基本生活水平和减轻了困难职工的经济来源，服务对象满意度在90%以上，总体实施的5个项目，综合得分89.77分。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的、对象和范围
为了贯彻落实党的十九大全面落实预算绩效精神，通过开展20xx年所有专项资金绩效自评工作，总结项目管理经验和存在的问题，进一步规范项目支出管理，提高专项资金的使用效益。
（二）绩效评价原则、评价指标体系
绩效评价按道财通[2022]16号文件的评价要求，绩效指标按满分100分计算，其中：其中：预算执行率10分，产出指标50分、效益指标30分、服务对象满意度指标10分。
（三）绩效评价工作过程
根据县财政关于开展20xx年度财政专项资金绩效自评工作的通知，按部门的项目经费情况进行自评工作。
三、绩效评价指标分析
（一）决策（投入）情况
20xx年项目预算是按实际需要开展工作情况设置，依据充分。全年资金投入70万元。
（二）过程情况
资金管理和资金使用严格按财政的管理规定执行。
（三）产出情况
1.本单位年初预算安排项目支出212万元，实际收入70万元，实际支出70万元，用于完成特定的行政工作任务或事业发展目标的专项支出。
2.财政拨入单位的专项经费70万元，保证了各项工作任务的有效落实，项目资金70万元，按有关政策规定和上级部门要求，专款专用，全部实施完成，不断增强了人民群众的获得感，幸福感和安全感，有效提升了服务对象的满意度。
（四）效益情况
当年组织实施的项目，单位领导高度重视，组织全局干部职工在有关部门的指导和支持下，紧紧围绕工作思路，层层落实责任，保证了资金的及时到位，各行目标任务均已完成，单位对5个项目开展了自评，综合得分89.77分，县财政拨付的各种项目资金，保障了各项工作目标的完成，补助的大病医疗救助项目资金，减轻了生大病职工的经济负担。
四、成本效益分析
主要经验及做法、存在的问题和建议：
在开展各项专项工作时，由于受单位人员、资金等因素的影响，有的工作不能很好的完成。
预算支出绩效报告 篇20
一、概述
中央公共财政支出预算为74880.00亿元，预算数为执行数68509.39亿元的109.3%。公共财政支出分为一般公共服务支出、外交支出、国防支出、公共安全支出、教育支出、科技支出等24项支出类型，并且其中绝大多数财政支出又分为中央本级支出和对地方转移支付两种支出方式。在24项支出类型中，除了商业服务业等支出、资源勘探信息等支出、城乡社区支出三项公共财政支出的预算数低于去年的执行数，地震灾后恢复重建支出未做出预算外，其他20项公共财政支出预算都相比于20的执行数有了较大幅度的增长(见表1)。而伴随着我国公共财政支出预算数额的提高，财政资金的使用效率也成为研究的热点，如何使财政资金的使用更加满足公众的需求，取得更多的社会效益，是公共财政支出预算管理需要着重考虑的问题。
公共财政支出预算绩效管理是指根据公共财政的目标设置公共财政支出预算，将公共财政支出预算的资源以一定的方式进行分配、使用、管理并通过绩效评价指标体系进行监督和评估，实现公共财政资源的有效利用，获得更大的社会效益的过程与活动。
公共财政支出预算绩效管理具有以下特征。一是以结果为导向。公共财政支出预算绩效管理更加注重公共财政支出的效果，更加注重满足社会需求，以期取得更大的社会效益，而不仅仅以投入作为评价指标，也不是传统意义上的投入。二是将中长期预算具体化。公共财政支出预算的中长期战略性目标通过年度、季度和月度的细化，实现目标的可行性和可操作性。三是鼓励创新和节约。由于预算的基层管理者掌握更多关于财政支出的信息，能够促进支出预算的实现，因此应适当加大其裁量权及对其的激励措施。四是注重科学化和民主化。公共财政支出预算的管理不再只是财政部的职责，而需要更多的专家学者及社会公众参与。
二、我国公共财政支出预算绩效管理存在的问题
经过多年的不断探索，我国的公共财政支出预算绩效管理已经取得了一些成效，如管理制度框架基本形成，改革范围不断扩大，管理机构更加健全，财政资金使用效益提高等，但是在财政支出预算的绩效管理方面存在的问题也是很显著的，需要进一步完善。存在的问题主要表现为以下几个方面。
(一)对绩效管理认识不到位
一方面，虽然对于绩效管理有了一定的了解，但是传统的投入控制性预算管理理念仍占有主导地位，“重投入、轻绩效”的传统观念仍没有改变，很多公共部门及人员仍然认为财政资金只要按规定使用就可以，其使用效率或者社会效益与自己无关，对公共财政支出预算的绩效管理工作不够重视。另一方面，有些部门对于公共财政支出预算绩效管理工作的认识还不到位，对绩效管理的认识仅仅停留在绩效评价上，未处理好绩效管理和预算管理之间的关系，出现舍本逐末的问题。
(二)法律制度尚未建立健全
目前，我国尚未出台公共财政支出预算绩效管理相关的法律法规，地方财政支出预算绩效管理没有统一的法律制度进行规范和保障。而财政部印发的《财政支出绩效评价管理暂行办法》也只是作为部门规章，法律位阶较低，其中也只是对绩效目标、绩效评价指标、绩效评价的标准和方法等进行了原则性的规定，各地具体的执行制度不同，缺乏统一性、科学性和规范性。
(三)绩效评价结果应用不充分
绩效评价机制不够合理和评价体系不够科学。地方的财政支出预算绩效评价报告质量差别大，评价结果的科学性和真实性也有待考究。评价结果也仅仅作为反映问题和情况的手段和方法，并没有真正与下一阶段财政预算的编制和管理及提高公共财政资金使用效益和加强公共部门管理有效地衔接起来，没有真正发挥其作用。
(四)缺乏相关领域的配套改革
公共财政支出预算绩效管理的改革和完善不是单一的改革，需要其他相关领域的配套改革。但是，目前我国缺乏相应的配套措施，如公共财政预算绩效评价尚未与公共部门人员绩效挂钩，财政部门与预算单位、人大、审计部门和纪检部门的合作力度不够等。
三、我国公共财政支出预算绩效管理对策分析
(一)树立预算绩效管理理念
把公共财政支出预算绩效管理的理念，即重视财政资金使用的效益和结果而不是只重视投入贯穿于财政预算管理的始终，运行事前有目标、事中有管理、事后有评价的管理系统。通过管理系统的不断循环运作，不断完善公共财政支出预算的目标、管理制度和评价指标体系，推动绩效管理的流程再造。通过不断强化公共部门的责任意识，提高其管理水平，不断提高公共财政资金的使用效率，彻底打破“重投入，轻绩效”的传统观念。
(二)完善预算绩效管理法律制度
我国至今沿用的仍是1995年1月实施的《中华人民共和国预算法》，在大程度上仍有计划经济的色彩，法律中的部分条文和内容并不适合我国现行的市场经济体制。所以，为了推动公共财政支出预算绩效管理的改革，需要把财政预算绩效管理的相关内容纳入到《中华人民共和国预算法》当中，同时提升财政部所颁布的《政府绩效管理办法》的法律位阶，使得公共财政支出预算绩效管理的整个过程有法可依。
(三)健全预算绩效管理制度体系
我国公共财政支出绩效预算管理要想成为制度化和常规化的工作，需要有科学的`管理制度进行规范和保障，这是亟待解决的问题。一是政府要建立完善的绩效管理制度，使其在行使职权和履行职责过程中更加注重财政资金的使用效果;二是将公共财政支出预算管理目标进行量化和细化，进而实现财政支出预算资金使用的绩效化;三是完善财政支出预算绩效评价体系，使得绩效评价有标准可依，有程序可以遵循;四是实现公共财政支出预算管理的流程再造，建立以“制度保障，结果导向”为原则的绩效管理制度体系。
(四)注重绩效评价结果的应用
绩效评价的结果不只是财政支出预算绩效管理工作的落脚点，而且可以作为下一个预算年度良好的起点。可以通过以下方式实现评价结果的充分利用：一是建立绩效管理数据库，通过数据的上传和传递，实现政府部门内部的信息共享;二是将绩效评价结果向各个主管部门通报，发现预算管理中的问题并进行分析和完善;三是对绩效评价结果进行公开和公示，尊重公众的知情权，提高财政支出的透明度，便于社会监督;四是将评价结果与下一阶段的预算挂钩，激励各部门实现财政支出预算的绩效化。
(五)加强各项配套改革的实施
公共财政支出预算绩效管理的改革不是某一个部门或修改某一项政策就能实现的，需要多方面的协调与改革相配套。一是要完善会计制度，把权责发生制作为统一的会计基础，建立完善的复式预算会计制度。二是加强组织内外部协调。预算管理改革不只是财政部门的职能，还需要与人大、纪检部门、审计部门及预算单位的合作与监督，保证绩效管理的规范化。三是加强财政支出预算分配方面零基预算制度的应用，注重根据实际情况进行财政资金的分配和使用。四是加大行政问责力度，加强对公务人员的绩效评价。
四、结语
传统的“重投入，轻绩效”的计划经济观念在我国的公共财政支出预算中根深蒂固，打破这种传统、实现财政预算方面的绩效管理改革是一个长期而艰巨的工作，需要进一步深化市场经济体制改革，完善国家的法律制度，加强专业人员队伍建设，促进配套改革的实施，把财政支出预算方面的改革作为一个重点来抓。不能仅仅把这项改革作为一项简单的事情来看待，要对预算绩效管理改革有足够的重视，并且要有足够的决心做好绩效管理工作，攻坚克难，通过对公共财政预算改革的推进，逐步形成完善的适合我国国情的公共财政支出预算绩效管理体系。
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